INVERSIONES DE CAPITAL INVERSIONES DIFERIDAS

ACTIVO VALOR VIDA UTIL ACTIVO VALOR

COCINA INDUSTRIAL 8,000,000 10 HERRAMIENTAS MANT. 3,000,000
VITRINA 2,500,000 5 ARRIENDO 60,000,000
HORNO 1,400,000 4 ADECUACION 1,400,000
ABONOS 2,400,000
MACETAS 1,100,000

TOTAL DIFERIDO 67,900,000

CAPITAL TRABAJO
CUENTA DATOS
EFECTIVO (DIAS) 120
CARTERA (DIAS) 30
VENTAS CREDITO (%) 25%
INVENTARIOS (DIAS) -
PROYECCION VENTAS
PRECIO CANASTILLA 30,000
VARIACION PRECIO AÑO 2.0% COSTOS FIJOS
CANASTILLAS PRIMER AÑO 1,000 CUENTA VALOR
EMPLEADOS ( CANTIDAD 3
CRECIMIENTO VENTAS VALOR SALARIO EMPLEADOS 800,000
2 50% ARRIENDOS 5,000,000
3 20% SERVICIOS PUBLICOS 2,000,000
4 5% PRESTACIONES 51%
5 AL 8 0%

COSTOS VARIABLES
CUENTA VALOR GASTOS FIJOS
CANASTILLA (UNIDAD) 2,000 CUENTA VALOR
FERTILIZANTES X CANASTA 100 NOMINA ADMON (MES) 2,000,000
PAPELERIA (AÑO) 500,000
AGRONOMO (MES) 1,000,000
PLAGICIDAS (ANUAL) 2,000,000
GASTOS VARIABLES
CUENTA VALOR
ETIQUETAS (CANASTA) 4,600
TRANSPORTE X CANASTA 3,000
AREA X HECTAREA 3
UNIDADES DE PLANTAS X HEC. 1100
PROD. ANUAL X PLANTA X CAN 10
PRECIO VTA X CANASTA 35000

IMPUESTOS 34%
 PRESUPUESTO INVERSION (Miles)

-2 -1 1 2 3 4 5 6 7 8 9
INVERSION CAPITAL
COCINA INDUSTRIAL 8,000 1.6
VITRINA 2,500 -
HORNO 1,400 -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -

INVERSION DIFERIDA
HERRAMIENTAS MAN 3,000
ARRIENDO 60,000
ADECUACION 1,400
ABONOS 2,400
MACETAS 1,100
- -

CAPITAL TRABAJO
EFECTIVO (DIAS) 157.13 157.13
CARTERA (DIAS) 9.8 9.8
INVENTARIOS (DIAS)

FLUJO INVERSION - 79,800 - 167 - - - - - - - - 169

 PRESUPUESTO OPERACION (Miles)

-2 -1 1 2 3 4 5 6 7 8 9

VENTAS 1,155.0 1,767.2 2,163.0 2,316.6 2,362.9 2,410.2 2,458.4 2,507.5

- COSTO VENTAS - 501.3 - 652.1 - 748.1 - 776.9 - 776.9 - 763.3 - 763.3 - 763.3
UTILIDAD OPERATIVA 653.7 1,115.1 1,414.9 1,539.7 1,586.0 1,646.8 1,695.0 1,744.2
- INTERESES
UTIL. ANTES IMP. 653.7 1,115.1 1,414.9 1,539.7 1,586.0 1,646.8 1,695.0 1,744.2
- IMPUESTOS 222.3 379.1 481.1 523.5 539.2 559.9 576.3 593.0
UTILIDAD NETA 875.9 1,494.2 1,896.0 2,063.2 2,125.2 2,206.8 2,271.4 2,337.2
+ DEPRECIACION 1.7 1.7 1.7 1.7 1.7 1.7 1.7 1.7
+ DIFERIDOS 13.6 13.6 13.6 13.6 13.6 - - -
FLUJO OPERACIONAL 891.2 1,509.5 1,911.2 2,078.4 2,140.5 2,208.4 2,273.0 2,338.9

FLUJO NETO CAJA (Miles)

-2 -1 1 2 3 4 5 6 7 8 9
 ANEXO COSTO TOTAL
1 2 3 4 5 6 7 8

COSTOS FIJOS
SALARIO EMPLEADOS 28.8 28.8 28.8 28.8 28.8 28.8 28.8 28.8
ARRIENDOS 60.0 60.0 60.0 60.0 60.0 60.0 60.0 60.0
SERVICIOS PUBLICOS 24.0 14.7 14.7 14.7 14.7 14.7 14.7 14.7
PRESTACIONES 14.7 14.7 14.7 14.7 14.7 14.7 14.7 14.7
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
COSTOS VARIABLES
CANASTILLA (UNIDAD) 66.0 99.0 118.8 124.7 124.7 124.7 124.7 124.7
FERTILIZANTES X CANAS 3.3 5.0 5.9 6.2 6.2 6.2 6.2 6.2
-
-
-
GASTOS FIJOS
NOMINA ADMON (MES) 24.0 24.0 24.0 24.0 24.0 24.0 24.0 24.0
PAPELERIA (AÑO) 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5
AGRONOMO (MES) 12.0 12.0 12.0 12.0 12.0 12.0 12.0 12.0
PLAGICIDAS (ANUAL) 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
GASTOS VARIABLES
ETIQUETAS (CANASTA) 151.8 227.7 273.2 286.9 286.9 286.9 286.9 286.9
TRANSPORTE X CANASTA 99.0 148.5 178.2 187.1 187.1 187.1 187.1 187.1
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -

SUBTOTAL COSTOS 486.1 636.8 732.9 761.7 761.7 761.7 761.7 761.7

+ DEPRECIACIONES 1.7 1.7 1.7 1.7 1.7 1.7 1.7 1.7

+ DIFERIDAS 13.6 13.6 13.6 13.6 13.6

COSTO TOTAL 501.3 652.1 748.1 776.9 776.9 763.3 763.3 763.3
 ANEXO DE DEPRECIACIÓN
ACTIVO VALOR VIDA UTIL DEPRECIACIÓN SALVAMENTO
COCINA INDU 8,000,000 10 800,000 1,600,000
VITRINA 2,500,000 5 500,000 -
HORNO 1,400,000 4 350,000 -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
DEPRECIACION ANUAL 1,650,000