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Modelo de Carta de Control Interno A PDF
Modelo de Carta de Control Interno A PDF
Señores
SOCIEDAD PERUANA DE ORTOPEDIA
Y TRAUMATOLOGÍA.
Presente.
Estimado señores:
Complementariamente a nuestra auditoria sobre los Estados Financieros por los
ejercicios correspondientes a los años examinados, hemos evaluado el sistema de
Control Interno y Contable de la Sociedad con el propósito de establecer una base de
contabilidad para determinar la naturaleza, alcance y oportunidad de los
procedimientos de auditoria que deben efectuarse para emitir una opinión sobre
dichos estados financieros.
Atentamente,
OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES
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Institución. Esta deficiencia ha traído como consecuencia, que se desconozcan los saldos
reales de las cuentas Bancarias.
No se encontró los respectivos Registros Auxiliares para el control de las operaciones
Bancarias de los Bancos Scotiabank y Banco de la Nación, situación que se agrava,
porque no se encontró ni siquiera los extractos bancarios remitidos mensualmente por
los Bancos y la falta de respuesta de las entidades bancarias a nuestro requerimiento
de informarnos los saldos bancarios a los periodos auditados.
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RECOMENDACIONES