ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA CLASIFICADOS

Al 31 de diciembre de 2012 y 2011

ACTIVOS Notas 31.12.2012 31.12.2011

M$ M$
ACTIVOS CORRIENTES

Efectivo y equivalentes al efectivo (5) 693.569 424.684

Otros activos financieros, corrientes (6) 28 11.470
Otros activos no financieros, corrientes (7) 90.502 85.818
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, neto, corrientes (8a) 14.795.251 16.337.626
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas, corrientes (9a) 98.178.103 228.544.691
Activos por impuestos, corrientes (10d) - 8.364

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 113.757.453 245.412.653

ACTIVOS NO CORRIENTES

Otros activos financieros, no corrientes (6) 7.476 7.476

Otros activos no financieros, no corrientes (7) 5.270 12.238
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas, no corrientes (9b) 75.893 75.893
Inversiones contabilizadas utilizando el método de la participación (11) 20.702 120.789
Activos intangibles (12) 7.462.636 8.963.264
Propiedades, planta y equipo, neto (13) 60.249.585 63.256.817

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 67.821.562 72.436.477

TOTAL ACTIVOS 181.579.015 317.849.130

5
 ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA CLASIFICADOS
Al 31 de diciembre de 2012 y 2011

PASIVOS Notas 31.12.2012 31.12.2011

M$ M$
PASIVOS CORRIENTES

Otros pasivos financieros, corrientes (6) - 1.175

Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar, corrientes (14) 11.335.308 14.270.029
Cuentas por pagar a entidades relacionadas, corrientes (9c) 21.673.676 23.734.216
Pasivos por impuestos, corrientes (10e) 4.231.530 9.863.418
Otros pasivos no financieros, corrientes (16) 260.422 260.422

TOTAL PASIVOS CORRIENTES 37.500.936 48.129.260

PASIVOS NO CORRIENTES

Cuentas por pagar a entidades relacionadas, no corrientes (9d) 157.266 157.266

Pasivo por impuestos diferidos (10b) 33.502 1.356.467
Otros pasivos no financieros, no corrientes (16) 3.086.292 3.351.100

TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 3.277.060 4.864.833

TOTAL PASIVOS 40.777.996 52.994.093

PATRIMONIO NETO

Capital emitido (17a) 29.027.221 29.046.957

Ganancias acumuladas 129.501.575 256.252.744
Primas de emisión 2.367.974 2.367.974
Otras reservas (17d) (20.095.751) (22.812.638)

TOTAL PATRIMONIO NETO 140.801.019 264.855.037

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO 181.579.015 317.849.130

 ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES, POR NATURALEZA
Al 31 de diciembre de 2012 y 2011

Por los ejercicios terminados al

31 de diciembre de
Notas 2012 2011
ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES M$ M$

Ingresos de actividades ordinarias (19a) 89.435.083 102.008.651

Otros Ingresos (19b) 136.522 -
Gastos por beneficios a los empleados (15b) (74.508) (549.300)
Gasto por depreciación y amortización (12) (13) (8.791.461) (9.318.464)
Otros gastos, por naturaleza (19c) (43.085.186) (44.412.970)
Ganancias de actividades operacionales 37.620.450 47.727.917
Ingresos financieros (19d) 8.907.053 9.420.404
Costos financieros (19d) (6.465) (4.549)
Participación en las ganancias (pérdidas) en asociadas y negocios
conjuntos que se contabilicen utilizando el método de la participación (11b) 33.357 28.003
Diferencias de cambio (233.888) 449.626

Ganancia antes de impuestos 46.320.507 57.621.401

Pérdida por impuesto a las ganancias (10c) (8.135.379) (10.463.587)
GANANCIA PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS 38.185.128 47.157.814

Ganancia atribuible a:
Ganancia , atribuible a los propietarios de la controladora 38.185.128 47.157.814
Ganancia 38.185.128 47.157.814

GANANCIAS POR ACCIÓN $ $

Ganancia por acción básica
Ganancia por acción básica en operaciones continuadas (18) 655,12 809,06
Ganancia por acción básica en operaciones discontinuadas - -
Ganancias por acción básica 655,12 809,06
Ganancias por acción diluidas
Ganancia diluida por acción procedente de operaciones continuadas 655,12 809,06
Ganancia diluida por acción procedente de operaciones
discontinuadas - -
Ganancias diluida por acción 655,12 809,06
 ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES, POR NATURALEZA
Al 31 de diciembre de 2012 y 2011

Por los ejercicios terminados al

31 de diciembre de
2012 2011
M$ M$
ESTADO DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES

GANANCIA 38.185.128 47.157.814

OTRO RESULTADO INTEGRAL

Componentes de otros resultados integrales, antes de impuestos
Ganancias (pérdidas) por coberturas de flujos de efectivo (331) 9.918
Otro resultado integral, antes de impuesto, ganancias actuariales por planes de
beneficios definidos 6.763 130.614
Participación en el otro resultado integral de asociadas contabilizados
utilizando el método de la participación 10 32
Total de componentes de otros resultados integrales, antes de impuesto 6.442 140.564

Impuesto a las ganancias relacionado con componentes de otro resultado integral

Impuesto a las ganancias relacionado con coberturas de flujos de efectivo 56 (1.984)

Impuesto a las ganancias relacionado con planes de beneficios definidos de
otro resultado integral (1.150) (22.204)
Total de impuesto a las ganancias relacionado con diferencias de cambio de
conversión de otro resultado integral (1.094) (24.188)
TOTAL OTRO RESULTADO INTEGRAL 5.348 116.376

RESULTADO INTEGRAL TOTAL 38.190.476 47.274.190

RESULTADO INTEGRAL ATRIBUIBLE A:

Resultado integral atribuible a los propietarios de la controladora 38.190.476 47.274.190

TOTAL RESULTADO DE INGRESOS Y GASTOS INTEGRALES 38.190.476 47.274.190
 Universidad Nacional de San Agustín de Arequipa
Facultad de Psicología, Relaciones Industriales y Cs. De la Comunicación
Escuela profesional de Relaciones Industriales
Perteneciente a: Villegas Gomez Rosa Graciela Grupo: 2º “B”

Laive S.A.
Estado de situación financiera
Al 31 de diciembre de 2017 y de 2016

Nota 2017 2016

S/(000) S/(000)
Activo
Activo corriente
Efectivo y equivalentes de efectivo 2(c) y 3 4,454 1,673
Cuentas por cobrar comerciales, neto 2.2 (a) y 4 58,571 53,481
Otras cuentas por cobrar 2.2 (a) y 5 3,878 4,022
Inventarios, neto 2(d) y 6 96,524 109,149
Otros activos no financieros 2 (e) y 7 532 1,510

Total activo corriente 163,959 169,835

Activo no corriente
Cuentas por cobrar comerciales, neto 2.2 (a) y 4 33 163
Activos no corrientes mantenidos para la venta 22 686
Propiedades, planta y equipo, neto 2(f) y 8 210,235 211,064
Activos intangibles, neto 2(g) y 9 9,895 8,792

Total activo no corriente 220,185 220,705

Total activo 384,144 390,540

Pasivo y patrimonio neto
Pasivo corriente
Otros pasivos financieros 2.2 (a) y 10 14,443 23,340
Cuentas por pagar comerciales 2.2 (a) y 11 89,359 105,159
Otras cuentas por pagar 2.2 (a) y 12 4,235 2,886
Cuentas por pagar a partes relacionadas 2.2 (a) y 22(b) 2,886 1,567
Ingresos diferidos 80 -
Provisiones por beneficios a los trabajadores 2(j) y 12 5,799 6,346
Pasivos por impuesto a las ganancias 2(m) 1,647 -

Total pasivo corriente 118,449 139,298

Pasivo no corriente
Otros pasivos financieros 2.2 (a) y 10 31,599 34,995
Otras cuentas por pagar 2.2 (a) y 12 1,314 -
Pasivo diferido por impuesto a las ganancias 14 27,646 28,262
Provisiones por litigios 2(o) y 12 2,188 2,064

Total pasivo no corriente 62,747 65,321

Total pasivo 181,196 204,619

Patrimonio neto 15
Capital emitido
Acciones comunes 72,426 72,426
Acciones de inversión 186 186
 Otras reservas de patrimonio
Excedente de revaluación 47,376 47,376
Otras reservas de capital 11,923 9,928
Resultados acumulados 71,037 56,005

Total patrimonio neto 202,948 185,921

Total pasivo y patrimonio neto 384,144 390,540

Estado de resultados
Por los años terminados el 31 de diciembre de 2017 y de 2016

Nota 2017 2016

S/(000) S/(000)

Ingresos de actividades ordinarias 2(n) y 27 591,173 526,124

Costo de ventas 2(n) y 16 (447,494) (410,306)

Ganancia bruta 143,679 115,818

Gastos de ventas y distribución 2(n) y 18 (85,023) (72,771)

Gastos de administración 2(n) y 17 (25,791) (22,831)
Otros ingresos operativos 2(n) y 20 4,317 4,464
Otros gastos operativos 2(n) y 20 (1,460) (1,822)

Ganancia por actividades de operación 35,722 22,858

Ingresos financieros 2(n) y 21 1,443 1,419

Gastos financieros 2(n) y 21 (8,762) (8,746)
Diferencia de cambio, neto 2(b) y 24 601 86

Resultado antes del impuesto a las ganancias 29,004 15,617

Impuesto a las ganancias 2(n) y 14(c) (9,054) (5,941)

Ganancia neta del ejercicio 19,950 9,676

Número de acciones en circulación 2(p) y 26 72,611,513 72,611,513

Utilidad por acción básica y diluida 2(p) y 26 0.27 0.13

Estado de resultados integrales
Por los años terminados el 31 de diciembre de 2017 y de 2016

Nota 2017 2016

S/(000) S/(000)

Ganancia neta del ejercicio 19,950 9,676

Otros resultados integrales

Efecto del impuesto a las ganancias diferido relacionado
con el superávit de revaluación 14(b) - (2,282)

Total otros resultados integrales - (2,282)

Resultado integral total del ejercicio, neto del impuesto

a las ganancias 19,950 7,394