TALLER GUA 4

Elaborado por

LUZ DARY VILLAMIZAR VEGA

FICHA DE FORMACION
1092936

INSTRUCTOR DE BANCA

NELSON ENRRIQUE GONZALEZ NAVARRETE

CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS

REGIONAL DISTRITO CAPITAL

TECNOLOGO EN GESTION BANCARIA

Y DE ENTIDASES FINANCIERAS
BOGOTA, COLOMBIA
2016
 INVESTIGACIÓN

SARLAFT
1. Elementos.
2. Etapas.
3. Como se elabora.
4. Que entidades deben aplicarlos.
5. Quienes intervienen.
6. Formas o mecanismos.
LAVADO DE ACTIVOS
1. Financiación del terrorismo.
2. Operaciones sospechosas.
3. Operaciones inusuales.
40 RECOMENDACIONES DEL GAF

VIAF

1. ¿Qué es?
2. Funciones.

SARC

1. Estructura.
2. Finalidad.
SARLAFT - Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la
Financiación del Terrorismo.

es la posibilidad de pérdida o daño que puede sufrir una entidad vigilada por su propensión
a ser utilizada directamente o a través de sus operaciones como instrumento para el lavado
de activos y/o canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas, o
cuando se pretenda el ocultamiento de activos provenientes de dichas actividades.

ELEMENTOS DEL SARLAFT

Son un conjunto de componentes a través de los cuales se instrumenta de forma organizada

y metódica la administración del riesgo de LA/FT en las entidades.

1. Políticas. Son los lineamientos generales que deben adoptar las entidades vigiladas en
relación con el SARLAFT.

2. Procedimientos. Las entidades deben establecer procedimientos aplicables para la

adecuada ejecución y funcionamiento de los elementos y las etapas del SARLAFT.

3. Estructura organizacional. Las entidades deben constituir y asignar las facultades y

funciones a cargo de los órganos de dirección, gerencia, control y del oficial de
cumplimiento

4. Infraestructura tecnológica. Las entidades deben contar con la tecnología y los

sistemas necesarios para certificar la adecuada administración del riesgo de LA/FT.
Para este deben contar con un soporte tecnológico acorde con sus actividades,
operaciones, riesgo y tamaño.

5. Órganos de control. Las entidades deben establecer órganos e peticiones responsables

de efectuar una evaluación del SARLAFT, a fin de que se puedan establecer sus fallas o
debilidades e informarlas a las peticiones pertinentes.

6. Divulgación de información. Las entidades deben diseñar un sistema efectivo,

eficiente y oportuno de reportes tanto internos como externos que certifique el
funcionamiento de sus procedimientos y los requerimientos de las autoridades
competentes.

7. Capacitación: Las entidades deben diseñar, programar y coordinar planes de

capacitación sobre el SARLAFT dirigidos a todas las áreas y funcionarios de la entidad.
ETAPAS DEL SARLAFT

Son fases o pasos sistemáticos e interrelacionados mediante los cuales las entidades
administran el riesgo del LA/FT:

1. Identificación del riesgo: permite identificar los riesgos LA/FT inherentes al desarrollo
de su actividad teniendo en cuenta los factores de riesgo mencionados anteriormente.

2. Medición o evaluación del riesgo: El SARLAFT, debe permitirle a las entidades

vigiladas, medir la posibilidad o probabilidad de ocurrencia del riesgo inherente de
LA/FT, frente a cada uno de los Factores de riesgo, así como el impacto en caso de
materializarse mediante los riesgos asociados.

3. Control del Riesgo: Las entidades vigiladas deben tomar medidas conducentes a
controlar el riesgo inherente al que se ven expuestos.

4. Monitoreo del riesgo: Esta etapa permite hacer seguimiento a los perfiles de riesgo, así
como detectar operaciones inusuales y/o sospechosas.

¿COMO SE ELABORA EL SARLAFT?

Esta basado en etapas, elementos e instrumentos difundidos a través de políticas y

procedimientos orientados a la prevención, control, detección y reporte de operaciones
relacionadas con el lavado de activos y la financiación de terrorismo, acorde con la Circular
Externa 026 de junio de 2008 emitida por la Superintendencia Financiera de Colombia, el
cual permite identificar, medir, controlar y monitorear eficazmente este riesgo en cada una
de las Compañías de financiamiento.

Cada compañía dispone de un Manual del Sistema de Administración del Riesgo de Lavado
de Activos y de la Financiación del Terrorismo, en la cual se señalan las políticas en torno a
la prevención del lavado de activos y la Financiación del Terrorismo, las metodologías, los
procedimientos, así como, los mecanismos e instrumentos de control que utiliza para la
adecuada administración del riesgo de LA/FT. En desarrollo de la gestión de control,
anualmente se diseña y ejecuta un plan anual de cumplimiento, que tiene por objeto medir,
monitorear, controlar, evaluar y hacer seguimiento a los diferentes aspectos involucrados en
la prevención, detección y control de actividades ilícitas de lavado de activos y/o
financiación de terrorismo que puedan llegar a presentarse en el desarrollo de la operación
de cada una de ellas.
¿QUE ENTIDADES DEBEN APLICARLO?

Aplica a todas las entidades vigiladas a excepción de FOGAFIN, FOGACOOP, los Fondos
Mutuos de Inversión sometidos a la vigilancia de la SFC; las Sociedades Calificadoras de
Valores y/o Riesgo; las oficinas de Representación de Instituciones Financieras y de
Recursos del Exterior, los Intermediarios de Reaseguro y los Organismos de
Autorregulación. Sin embargo, las entidades anteriormente mencionadas, deberán dar
cumplimiento, en lo que resulte pertinente, a las disposiciones generales contenidas en los
artículos 102 a 107 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero.

¿QUIENES INTERVIENEN?

Prevención y detección: tienen participación todos los ciudadanos y autoridades

nacionales e internacionales:

 Los ciudadanos
 Las empresas
 Los supervisores, quienes imparten instrucciones a sus vigilados para la gestión del
riesgo de lavado de activos y la financiación del terrorismo.
 La Policía Judicial.
 La Fiscalía General de la Nación.
 La Unidad de Información y Análisis Financiero.
 Todas las entidades públicas colombianas.
 Organismos Internacionales.
 Y todos aquellos actores que tengan conocimiento de posibles operaciones
relacionadas con el lavado de activos o alguno de sus delitos subyacentes, en las
cuales se involucren organizaciones criminales nacionales o transnacionales.

¿CUÁLES SON LOS MECANISMOS DE CONTROL?

Mecanismos de Control

1. Conocimiento del Cliente/ Usuario

El lavador de activos empleará todas las formas de asumir perfiles que no levanten
Sospechas. Tratará de mostrase como el “Cliente ideal". Igualmente, acudirá a utilizar
Empresas que no tengan adecuadas políticas de prevención y a aquellas que no
Ofrezcan cooperación judicial e intercambio de información para perseguir el delito de
LA/FT
.
El conocimiento adecuado de los clientes es un proceso que permite a la Firma, mediante la
diligencia necesaria, obtener la información mínima requerida para conocer adecuadamente
a la persona natural o jurídica con la cual entabla una relación comercial, facilitando la
selección del riesgo moral de edificación de la persona que aspira a tener una relación
comercial de tipo contractual o legal con la Firma Comisionista y su respectiva
verificación.
 Actividad económica del potencial cliente
 Características y montos de los ingresos y egresos del potencial cliente
LAVADO DE ACTIVOS

El lavado de activos es el proceso mediante el cual organizaciones criminales buscan dar

apariencia de legalidad a los recursos generados de sus actividades ilícitas. En términos
prácticos, es el proceso de hacer que dinero sucio parezca limpio, haciendo que las
organizaciones criminales o delincuentes puedan hacer uso de dichos recursos y en algunos
casos obtener ganancias sobre los mismos.

FINANCIACION DEL TERRIRISMO

Es el apoyo financiero, de cualquier forma, al terrorismo o a aquéllos que lo fomentan,

planifican o están implicados en el mismo. No obstante, es más complicado definir al
terrorismo en sí mismo, porque el término puede tener connotaciones políticas, religiosas y
nacionales, dependiendo de cada país. El lavado de activos LA y la financiación del
terrorismo FT, por lo general, presentan características de operaciones similares, sobre todo
en relación con el ocultamiento, pero aquéllos que financian el terrorismo transfieren
fondos que pueden tener un origen legal o ilícito, de manera tal que encubren su fuente y
destino final, que es el apoyo a las actividades terroristas.

OPERACIONES SOSPECHOSAS

Operaciones tentadas o realizadas en forma aislada o reiterada, sin justificación económica

y/o jurídica, que no guardan relación con el perfil económico - financiero del cliente,
desviándose de los usos y costumbres en las prácticas de mercado, ya sea por su frecuencia,
habitualidad, monto, complejidad, naturaleza y/o características particulares.

OPERACIONES INUSUALES

Operaciones tentadas o realizadas que habiéndose identificado previamente como

inusuales, luego del análisis y evaluación realizados por el sujeto obligado, las mismas no
guardan relación con las actividades lícitas declaradas por el cliente, ocasionando sospecha
de Lavado de Activos o aun tratándose de operaciones relacionadas con actividades lícitas,
exista sospecha de que estén vinculadas o que vayan a ser utilizadas para la Financiación
del Terrorismo.

LAS RECOMENDACIONES DEL GAFI

A – POLITICAS Y COORDINACIÓN ALA/CFT

1 Evaluación de riesgos y aplicación de un enfoque basado en riesgo
2 Cooperación y coordinación nacional
B – LAVADO DE ACTIVOS Y DECOMISO
3 Delito de lavado de activos
4. Decomiso y medidas provisionales
C – FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y FINANCIAMIENTO DE LA
PROLIFERACIÓN
5 Delito de Financiamiento del Terrorismo
6 Sanciones financieras dirigidas relacionadas al terrorismo y al financiamiento del
terrorismo
7 Sanciones financieras dirigidas relacionadas a la proliferación
8 REVIII Organizaciones sin fines de lucro
D – MEDIDAS PREVENTIVAS
9 R.4 Leyes sobre el secreto de las instituciones financieras Debida diligencia del cliente y
mantenimiento de registros
10 R.5 Debida diligencia del cliente
11 R.10 Mantenimiento de registros
Medidas adicionales para clientes y actividades específicas
12 R.6 Personas expuestas políticamente
13 R.7 Banca corresponsal
14 REVI Servicios de transferencia de dinero o valores
15 R.8 Nuevas tecnologías
16 REVII Transferencias electrónicas
Dependencia, Controles y Grupos Financieros
17 R.9 Dependencia en terceros
18 R.15 & R.22 Controles internos y sucursales y filiales extranjeras
19 R.21 Países de mayor riesgo

Reporte de operaciones sospechosas

20 R.13 & SRIV Reporte de operaciones sospechosas
21 R.14 Revelación y confidencialidad
Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD)
22 R.12 APNFD: Debida diligencia del Cliente
23 R.16 APNFD: Otras medidas
E – TRANSPARENCIA Y BENEFICIARIO FINAL DE LAS PERSONAS
JURÍDICAS Y OTRAS ESTRUCTURAS JURÍDICAS
24 R.33 Transparencia y beneficiario final de las personas jurídicas
25 R.34 Transparencia y beneficiario final de estructuras jurídicas
F – FACULTADES Y RESPONSABILIDADES DELAS AUTORIDADES
COMPETENTES Y OTRAS MEDIDAS INSTITUCIONALES
Regulación y Supervisión
26 R.23 Regulación y supervisión de instituciones financieras
27 R.29 Facultades de los supervisores
28 R.24 Regulación y supervisión de las APNFD
Operativo y Orden Público
29 R.26 Unidades de Inteligencia Financiera
30 R.27 Responsabilidades delas autoridades del orden público e investigativas
31 R.28 Facultades de las autoridades del orden público e investigativas
32 REIX Mensajeros de efectivo
Requisitos Generales
33 R.32 Estadísticas
34 R.25 Guía y realimentación
Sanciones
35 R.17 Sanciones
G – COOPERACIÓN INTERNACIONAL
36 R.35 & REI Instrumentos Internacionales
37 R.36 & REV Asistencia legal mutua
38 Asistencia legal mutua: congelamiento y decomiso
39 R.39 Extradición
40 R.40 Otras formas de cooperación internacional
 UNIDAD DE INVESTIGACION Y ANALISIS FINANCIERO (UIAF)
Fue creada para luchar contra el lavado de activos es la unidad de inteligencia financiera y
económica del país y su misión se centra en proteger la defensa y seguridad nacional en el
ámbito económico, mediante inteligencia estratégica y operativa sustentada en tecnología e
innovación, en un marco de respeto a los Derechos Fundamentales, al Derecho.
FUNCIONES DEL UIAF
A. Diseñar las políticas para la detección, prevención de operaciones que puedan ser
utilizadas como instrumento para el ocultamiento, manejo, inversión y aprovechamiento
en cualquier forma de dinero u otros bienes provenientes de actividades delictivas
destinadas para dar apariencias de ilegalidad.
B. Centralizar, sistematizar y analizar la información suministrada por quienes están
obligados a cumplir con lo establecido en el artículo 102 a 107 del estado orgánico del
sistema financiero y sus normas.
C. coordinar el estudio de nuevos sectores afectados o susceptibles de ser utilizados para el
blanqueo de capitales, con el fin de diseñar los mecanismos de prevención y protección
respectivos.
D. Comunicar a las autoridades competentes para ejercer la acción de extinción de
dominio, cualquier información pertinente dentro del marco de la lucha integral contra
el lavado de activos y financiación del terrorismo.
E. Celebrar convenios de cooperación con entidades de similar naturaleza de otro estado y
con las instituciones nacionales públicas o privadas a que hubiere lugar.
F. Preparar las modificaciones legales a que haya lugar para el efectivo control de lavado
de activos y financiación del terrorismo.
G. Rendir los informes que le soliciten los ministros de hacienda y crédito público y de
justicia y del interior, en relación con el lavado de activos y financiación del
terrorismo.
H. Evaluar y decidir sobre la pertinencia de enviar a la fiscalía general de la nación, a las
demás autoridades competes y las entidades legitimadas para ejercitar la acción de
extinción de dominio de la información que conozca en desarrollo de su objeto.
I. Diseñar nuevos sistemas de control, instrumentos de reportes o ajustes a los existentes
para optimizar la calidad de la información a recaudar.

SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO CREDITICIO, SARC

Por nuestra actividad de intermediación financiera (Captación de CDT, Cuentas de Ahorro

y Colocación de Créditos) asumimos riesgos, es decir, nos enfrentamos a la posibilidad de
pérdidas. Por la actividad de crédito, como compañía asumimos el Riesgo de Crédito; este
Riesgo es la posibilidad de que incurramos en pérdidas y se disminuya el valor de nuestros
activos; como consecuencia de que nuestros deudores fallen en el cumplimiento oportuno
de los créditos.
El SARC contiene elementos básicos, como políticas, procesos, modelos, Provisiones y
controles.
ESTRUCTURA
 ESTRATEGIA DEL SARC

1. La Estrategia de Gestión Integral de Riesgo (EGIR) es un proceso de planeación,

organización e instrumentación de un esquema de administración de riesgos que
incluye el diseño de instrumentos financieros para su transferencia.
2. La EGIR tiene como objetivo la previsión, reducción y control priorizado y
permanente del riesgo de desastre en la sociedad, así como combatir las causas
estructurales de los efectos de los Desastres Naturales y fortalecer las capacidades
de la residencia de la sociedad.
3. Las Reglas Generales del Fondo de Desastres Naturales (FONDEN) establecen que
se podrán otorgar apoyos a los Estados para desarrollar una EGIR con el
compromiso de adquirir el instrumento de transferencia que resulte.
 FINALIDAD DEL SARC

 Evitar que el FONDEN aplique las penalizaciones que contemplan las Reglas para la
infraestructura no asegurada ya que considera a los Estados en proceso de desarrollar
una EGIR cuando al menos hayan identificado el 50% de sus bienes.
 Crear nuevos esquemas de cobertura y/o mejorar las condiciones de los esquemas
existentes de aseguramiento, incorporando infraestructura nueva y mayores riesgos a
proteger sobre la base de criterios técnicos.
 Con estos esquemas se pretende diversificar las fuentes de recursos y optimizar las
inversiones en coberturas por lo que el impacto fiscal de los desastres de la naturaleza
sea mitigado.
 El inventario de activos que se obtenga y la cuantificación del riesgo contribuirá al
desarrollo del Atlas de Riesgo que permita coadyuvar a la planeación de contingencias
brindando información técnica para orientar acciones de prevención

DESARROLLO DE GUIA REFLEXIÓN INICIAL

3.1. PREVENCION INGRESO DE DINERO ILÍCITO

Si todas las entidades financieras se obligan a llevar el manual del sarlaft y aplicarlo como
lo dice en la norma, se bajarían los índices de narcotráfico y lavado de activos, por lo tanto
no se presentara ingreso de dinero ilícito. Por otra parte si los entes reguladores se encargan
de investigar, analizar e identificar los procesos y procedimientos propensos al lavado de
dinero, se detectaría de manera eficaz esta prevención, permitiendo que Cualquier persona
física o moral que realice actividades en los sistemas económicos, comerciales y
financieros, tanto nacionales como internacionales esté involucrada.
Las empresas deben evitar el lavado de dinero ilícito, siendo legales y cumplir cabalmente
con sus obligaciones comerciales Tener o establecer contacto con intermediarios aduaneros
confiables, así se evita que a través de las operaciones de comercio exterior de la empresa
se canalicen recursos que no le pertenecen o que no estén relacionados con su negocio. Un
ejemplo son los decomisos que ha realizado la DIAN de mercancía importada donde
Sociedades de Intermediación Aduanera han suplantado al importador legal de la
mercancía. Si la empresa no exporta directamente, pero su producto es ofrecido en el
exterior por medio de un tercero o una Comercializadora Internacional es muy importante
que:
 La operación de exportación la realice un sujeto de confianza o de trayectoria
reconocida.
 Conocer el destino de la exportación, pues el envío de productos a países con
regulación laxa en comercio exterior, o que tienen zonas o puertos de libre comercio
facilitan la realización de diversas operaciones de contrabando.
 La misma empresa realice la exportación a través de sus canales de distribución. Es
muy importante tener presente estas recomendaciones, pues se han presentado casos
Donde empresas (entre ellas comercializadoras internacionales) han realizado
operaciones de comercio exterior sin conocimiento de la empresa productora y a través
de ellas se realizan operaciones de contrabando y conexas o de aprovechamiento para el
envío de sustancias ilícitas.
 De esta manera se puede contribuir a bajar los índices de ingreso de dinero ilícito a
nuestro país.

3.2. ¿QUÉ ES TERRORISMO?

El terrorismo es la dominación por medio del terror, control que se busca a partir de actos
violentos cuyo fin es infundir miedo. El terrorismo, por lo tanto, busca coaccionar y
presionar a los gobiernos o a las sociedades en general para imponer sus reclamos y
proclamas.

El terrorismo puede ser ejercido por distintos tipos de organizaciones sociales o políticas,
tanto de derecha como de izquierda. Este tipo de acciones incluso pueden ser llevadas a
cabo por grupos poco estructurados.

La violencia política del terrorismo ocupa un plano diferente al contexto de una guerra. Por
esa razón, combatir el terrorismo y juzgar a los terroristas son tareas muy dificultosas para
un gobierno.
¿QUÉ ES EL SECUESTRO?

Acto y al resultado de secuestrar: privar a un individuo de su libertad de manera ilegal para

exigir algo a cambio de su liberación; tomar por la fuerza un medio de transporte;
imposibilitar judicialmente la distribución de un producto; o embargar un bien por la vía
judicial. El uso más habitual del concepto se asocia a la privación ilegítima de la libertad
que sufre una persona. Quien comete el secuestro (llamado secuestrador) exige dinero o
algún beneficio para liberar a la víctima (el secuestrado).

Con frecuencia, el secuestrador se comunica por teléfono con la familia del secuestrado
para pedir dinero a cambio de la liberación de la víctima. Se trata de una extorsión: si la
familia no paga lo que el secuestrador pide, éste no libera al secuestrado o incluso puede
amenazar con asesinarlo.

¿QUE ES LAVADO DE ACTIVOS?

El lavado de activos en un delito de connotaciones y matices muy amplias que todos

deberíamos conocer para no resultar involucrados inocentemente.

El lavado de activos es una figura que busca darle apariencia de legalidad a unos dineros
de origen ilegal. Los delincuentes mediante el movimiento de activos y dinero buscan crear
esa apariencia legal de sus ganancias, o por lo menos buscan que sea difícil seguir o rastrear
el origen ilícito de sus ganancias ilícitas.

Cuando se habla de dinero ilícito no sólo se habla de dinero proveniente del narcotráfico, se
incluye también el dinero proveniente de actividades como la extorsión, el secuestro, el
proveniente de la trata de personas, tráfico de armas y demás actividades consideradas
como delito penal por nuestra legislación. El lavado de activos incluye aspectos como
adquirir, custodiar, invertir, transformar, transportar o comercializar bienes o dinero ilícitos;
luego, sin saberlo cualquier persona puede participar en cualquiera de esas actividades.

Por ejemplo, se puede incurrir en el delito de lavados de activos cuando aceptamos comprar
un apartamento a nuestro nombre con dinero de un primo, primo que obtuvo ese dinero de
forma ilícita. Es posible que no se tenga ni idea que el primo esté involucrado en
actividades ilícitas, lo cual es una razón para ser muy cuidadosos a la hora de prestar el
nombre para actuar en nombre de terceros.

¿QUE ES FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO?

Es el apoyo financiero, de cualquier forma, al terrorismo o a aquéllos que lo fomentan,

planifican o están implicados en el mismo. No obstante, es más complicado definir al
terrorismo en sí mismo, porque el término puede tener connotaciones políticas, religiosas y
nacionales, dependiendo de cada país.
El lavado de activos LA y la financiación del terrorismo FT, por lo general, presentan
características de operaciones similares, sobre todo en relación con el ocultamiento, pero
aquéllos que financian el terrorismo transfieren fondos que pueden tener un origen legal o
ilícito, de manera tal que encubren su fuente y destino final, que es el apoyo a las
actividades terroristas.

¿QUE ES UN PROCESO OPERATIVO?

El proceso operativo comprende las actividades que se desarrollan en la empresa una vez
Aceptado el presupuesto por parte del cliente, este proceso tiene como entradas toda la
información que se genera en los otros procesos que conforman la información contable,
legal y de productos para la exportación o importación.

Entradas
 Información de productos a transportar (importación - exportación)
 Origen de los productos
 destino de los productos
 Medios de transporte
 Condiciones de transporte
 Cantidades
Actores
 Proveedores de Transportes Internacional
 Personal de transporte interno (choferes)
 Aduana y otros entes gubernamentales
 Proveedores de servicios internacionales (legales, contables y
gestores)Actividades Principales
 Contrataciones especiales relacionadas a las condiciones de transportes
 Contratación de Transporte externo
 Reserva de medio de transporte interno
 Confección de Formularios aduaneros
 Presentación de formularios ante entes gubernamentales
 Informar a proveedores de servicios externos todos los datos de la
operación para los

MOROSIDAD CREDITICIA

la morosidad es la cualidad de moroso, la situación jurídica en la que un obligado se

encuentra en mora, siendo ésta el retraso en el cumplimiento de una obligación, de
cualquier clase que ésta sea, aunque suele identificarse principalmente con la demora en el
pago de una deuda exigible.
 Definición
Sistema de Administración
del Riesgo Operativo. El
SARO objetivo del Sistema de
Administración de Riesgo
Operativo (SARO)
Sistema de administración
SARC del riego crediticio.
es la posibilidad de pérdida
o daño que puede sufrir una
entidad vigilada por su
SARLAFT propensión a ser utilizada
directamente o a través de
sus operaciones como
instrumento para el lavado
de activos
3.3. En un pliego de papel periódico elabore un cuadro donde plasme los datos más
relevantes del SARLAFT,
características
Identificar, medir, controlar
y monitorear eficazmente el
riesgo operativo asociado a
los diferentes procesos al
interior de Fogafín.
Identificar, medir, controlar,
y monitorear riesgos de
control.
Controla el movimiento de
dinero atreves del sistema
financiero.
Controla la financiación del
terrorismo
3.4. Noticiero sobre 3 productos del portafolio de una entidad financiera y dos de
servicios, los cuales se verán afectados por SARLAFT, SARO y SARC

Productos de entidad Servicios de entidades Imagen

financiera financieras
Cuenta corriente Operaciones de giros al
exterior

CDT Transferencias de
fondos

Cuenta de ahorros