SHARON NICOLE ARAUJO DONADO

SEGUNDO CORTE – ACTIVIDAD NO 3

TALLER

Muebles YOLI LTDA, fue constituida el 16 de Julio del 2016, con un aportes entregado por dos
socios donde cada uno entrego $80 millones cada uno en efectivo, los que fueron consignados en
el Banco Davivienda en Julio 17/2016. Su actividad económica es la compra y venta de muebles en
general. La empresa comenzó a realizar su actividad en 1 Agosto del 2016.

Durante el mes de Agosto del 2016 realizo las siguientes operaciones: LLENE LOS CUADROS
ADJUNTOS CON LOS ASIENTOS CONTABLESA

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

Jul-16 CAJA 160,000,000
APORTES
SOCIO 1
SOCIO 2
160,000,000

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

Jul-17 BANCOS 160,000,000
CAJA
160,000,000

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

Aug-01 GASTOS HONORARIOS 2,000,000
BANCOS
RETEFUENTE (10%)
2,000,000

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

Aug-02 GAST. PAG. X ANT. (PAPELERIA) 775,862
RETEFUENTE (2.5%)
 IVA (16%) 124,138
BANCOS
900,000

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

Aug-02 GASTO PAPELERIA 258,621
GAST. PAG. X ANT. (PAPELERIA)
258,621

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

Aug-08 ARRENDAMIENTOS 1,500,000
IVA (16%) 240,000
RETEFUENTE (1%)
BANCOS
1,740,000

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

Aug-10 EQUIPO DE OFICINA 1,600,000
IVA (16%) 256,000
RETEFUENTE (2.5%)
ACREEDORES VARIOS
1,856,000

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

Aug-12 EQUIPO DE COMP. Y COMUN. 5,200,000
IVA (16%) 832,000
RETEFUENTE (2.5%)
BANCOS
6,032,000

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

Aug-15 INVENTARIOS 6,500,000
PROVEEDORES
IVA (16%) 1,040,000
RETEFUENTE (2.5%)
7,540,000
FECHA CODIGO CUENTA DEBITO
Aug-16 CAJA 5,568,000
VENTAS
IVA (16%)
5,568,000

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

Aug-16 COSTO MERCANCIA VENDIDA 2,600,000
INVENTARIOS
2,600,000

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

Aug-17 BANCOS 5,568,000
CAJA
5,568,000

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

Aug-18 INVENTARIOS 28,000,000
IVA (16%) 4,480,000
RETEFUENTE (2.5%)
BANCOS
32,480,000

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

Aug-25 CLIENTES 22,700,000
VENTAS
IVA (16%)
RETEFUENTE (2.5%) 500,000
23,200,000

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

Aug-25 COSTO MERCANCIA VENDIDA 14,000,000
INVENTARIO
14,000,000

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

Aug-28 GAST. PAG. X ANT. (SEGUROS) 2,500,000
 IVA (16%) 400,000
BANCOS
2,900,000

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

Aug-30 SERVICIOS PUBLICOS (LUZ) 400,000
BANCOS
400,000

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

Aug-30 GASTOS DE PERSONAL 700,000
AUX. DE TRANSPORTE 67,000
BANCOS
767,000
 tes entregado por dos
ue fueron consignados en
mpra y venta de muebles en
16.

LENE LOS CUADROS

CREDITO

Muebles YOLI LTDA, fue constituida el 16 de Julio del

2016, con un aportes entregado por dos socios
donde cada uno entrego $80 millones cada uno en
80,000,000 efectivo
80,000,000
160,000,000

CREDITO
los aportes fueron consignados en el Banco
Davivienda
160,000,000
160,000,000

CREDITO

Agosto 1: pago del honorario del abogado Julián

1,800,000 Aponte por concepto de la elaboración de la
200,000 escritura de constitución por $ 2.000.000, retención
en la fuente del 10%, girando un cheque del banco
2,000,000 Davivienda.

CREDITO

Agosto 2: Se compro papelería para uso de la

19,397 empresa por 3 meses a Papelería Tauro Ltda., por
valor de $900.000, retención en la fuente del 2.5%,
IVA del 16%, girando un cheque de Davivienda.
 Agosto 2: Se compro papelería para uso de la
empresa por 3 meses a Papelería Tauro Ltda., por
valor de $900.000, retención en la fuente del 2.5%,
IVA del 16%, girando un cheque de Davivienda.
880,603
900,000

CREDITO

258,621
258,621

CREDITO

Agosto 8: se arrienda local a ARRIENDO CEPEDA y se

le pago el mes de agosto por valor de $ 1.500.000
mas el 16% del IVA, retención en la fuente del 1%,
15,000 girando un cheque de Davivienda.
1,725,000
1,740,000

CREDITO

Agosto10: se compran 4 escritorios a CARVAJAL S.A

$ 400.000 cada uno más el 16% del IVA, retención
en la fuente del 2.5% para pagar a 30 días, para uso
40,000 de la empresa.
1,816,000
1,856,000

CREDITO

Agosto 12: se compran 4 computadores a $

1.300.000 cada uno, a los ALMACENES ÉXITO, mas el
16% de IVA, retención en la fuente del 2.5%, girando
130,000 un cheque del Banco Davivienda.
5,902,000
6,032,000

CREDITO
Agosto 15: se compran 5 juegos de sala “Sofía” a
MUEBLES QUINTERO a
7,377,500 $ 1.300.000 cada uno mas el 16% de IVA, retención
en la fuente del 2.5%, para pagar a 30 días.

162,500
7,540,000
CREDITO
Agosto 16: se venden 2 juegos de sala “Sofía” a
4,800,000 Omar Gutiérrez a $ 2.400.000 mas el 16% IVA de
contado.
768,000
5,568,000

CREDITO

2,600,000
2,600,000

CREDITO

5,568,000
5,568,000

CREDITO
Agosto 18: compran 10 juegos de alcoba doble “Juri”
a CACHACO LTDA a
$ 2.800.000 mas el 16% de IVA, retención en la
700,000 fuente del 2.5%, de contado.
31,780,000
32,480,000

CREDITO
Agosto 25: se venden 5 juegos de alcoba doble “Juri”
20,000,000 a MUEBLES OMEGA a $
4.000.000 más el 16% del IVA, retención en la fuente
3,200,000 del 2.5% para pagar a 30 días.

23,200,000

CREDITO

14,000,000
14,000,000

CREDITO
Agosto 28: se compra el seguro por incendios a
SEGUROS BOLIVAR a 12 meses por valor de $
2.500.000 mas el 16% de IVA girando un cheque de
Davivienda
 Agosto 28: se compra el seguro por incendios a
SEGUROS BOLIVAR a 12 meses por valor de $
2.500.000 mas el 16% de IVA girando un cheque de
2,900,000 Davivienda

2,900,000

CREDITO
Agosto 30: se paga el servicio de luz por valor de $
400.000 girando un cheque de Davivienda
400,000
400,000

CREDITO
Agosto 30: se paga la nomina mensual de:
Secretaria, sueldo: $ 700.000, auxilio de transporte $
67.000 girando un cheque de Davivienda
767,000
767,000
DIA PRODUCTO UNIDADES VALOR ENTRADA
Aug-15 JUEGO DE SALA ¨SOFIA¨ 5 1,300,000
Aug-16

DIA PRODUCTO UNIDADES VALOR ENTRADA

Aug-18 JUEGO DE ALCOBA DOBLE ¨JURI¨ 10 2,800,000
Aug-25
VALOR TOTAL ENTRADA UNIDADES VALOR SALIDA VALOR TOTAL SALIDA
6,500,000
-2 1,300,000 -2600000

VALOR TOTAL ENTRADA UNIDADES VALOR SALIDA VALOR TOTAL SALIDA

28000000
-5 2,800,000 -14000000
SALDO
6,500,000
3,900,000

SALDO
28000000
14000000
 GASTOS HONORARIOS BANCOS
2,000,000 160,000,000 1,800,000
5,568,000 880,603
1,725,000
5,902,000
31,780,000
2,900,000
400,000
767,000
2,000,000 165,568,000 46,154,603
119,413,397

GAST. PAG. X ANT. DE PAPELERIA IVA

775,862 258,621 124,138 768,000
240,000 3,200,000
256,000
832,000
1,040,000
4,480,000
400,000
775,862 258,621 7,372,138 3,968,000
517,241 3,404,138

ACREEDORES VARIOS EQUIPO DE COMP. Y COM.

1,816,000 5,200,000

1,816,000 5,200,000

PROVEEDORES CAJA
7,377,500 5,568,000 160,000,000
160,000,000 5,568,000
7,377,500 165,568,000 165,568,000
 0

CLIENTES GAST. PAG. X ANT. SEGURO

22,700,000 2,500,000 208,333
22,700,000 2,500,000 208,333
2,291,667

AUX. DE TRANSP.
67,000
67,000
 ARRENDAMIENTOS GASTOS PAPELERIA
1,500,000 258,621

1,500,000 258,621

PATRIMONIO EQUIPO DE OFICINA

160,000,000 1,600,000

160,000,000 1,600,000

COSTO MERCANCIA VENDIDA INVENTARIOS

2,600,000 6,500,000 2,600,000
14,000,000 28,000,000 14,000,000
16,600,000 34,500,000 16,600,000
17,900,000

GASTOS SEGURO VENTAS

208,333 4,800,000
20,000,000
208,333 24,800,000
SERVICIOS PUBLICOS GASTOS DE PERSONAL
400,000 700,000
400,000 700,000
 MUEBLES YOLI LTDA.

ESTADO DE RESULTADOS
A AGOSTO DE 2016

INGRESOS OPERACIONALES 24,800,000

COSTO DE VENTAS -16,600,000

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 8,200,000

GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION

GASTOS DE PERSONAL -767,000

SERVICIOS PUBLICOS -400,000

GASTOS DE HONORARIO -2,000,000

ARRENDAMIENTOS -1,500,000

GASTOS SEGURO -208,333

GASTOS PAPELERIA -258,621

UTILIDAD OPERACIONAL 3,066,046

GASTOS FINANCIEROS 0

INGRESOS NO OPERACIONALES 0
UTILIDAD NETA 3,066,046
 MUEBLES YOLI LTDA.

BALANCE GENERAL A AGOSTO DE 2016

ACTIVO PASIVO

CLIENTES 22,700,000 PROVEEDORES

CAJA 0 ACREEDORES

BANCOS 119,413,397 RETENCION

INVENTARIOS 17,900,000

IVA 3,404,138

GAST. PAG. X ANT. PAPELERIA 517,241

GAST. PAG. X ANT. SEGURO 2,291,667

RETENCION 500,000

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 166,726,443 TOTAL PASIVO

EQUIPO DE OFICINA 1,600,000 CAPITAL SOCIAL

EQUIPO DE COMP. Y COM. 5,200,000 RESULTADOS EJERCICIO

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 6,800,000 TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVOS 173,526,443 TOTAL PASIVO Y PATRIM
I LTDA.

GOSTO DE 2016

PASIVO

PROVEEDORES 7,377,500

ACREEDORES 1,816,000

RETENCION 1,266,897

OTAL PASIVO 10,460,397

CAPITAL SOCIAL 160,000,000

RESULTADOS EJERCICIO ACTUAL 3,066,046

OTAL PATRIMONIO 163,066,046

OTAL PASIVO Y PATRIMONIO 173,526,443