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Plantilla Financiera P.P
Plantilla Financiera P.P
PROGRAMA :
DISTRITO CAPITAL PROGRAMA :
M E N U P R I N C I P AL
DATOS
DATOS PERSONALES
PERSONALES Y
Y DE
DE LA
LA EMPRESA
EMPRESA PRESUPUESTO DE COMPRAS Y VENTAS AÑOS
LITERATURA
LITERATURA DEL
DEL PROYECTO
PROYECTO PRESUPUESTO COSTOS Y GASTOS AÑOS
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO DE
DE VENTAS
VENTAS AÑO
AÑO 1
1 RESUMEN PLAN DE INVERSION Y FINANCIACION -
TABLA DE AMORTIZACION
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO DE
DE COMPRAS
COMPRAS AÑO
AÑO 1
1 ESTADOS DE RESULTADOS
BALANCE GENERAL
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO DE
DE COSTOS
COSTOS Y
Y GASTOS
GASTOS AÑO
AÑO 1
1
INDICADORES FINANCIEROS
INDICADORES FINANCIEROS
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1- ESTRUCTURA DEL MERCADO - UNIDADES
MERCADO CONSUMO
POTENCIAL ANUAL VENTA UNIDADES AÑO PARTICIPACION %
PRODUCTO CLIENTES PERCAPITA 1 MERCADO OBJETIVO
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2-CAPACIDAD INSTALADA MANO DE OBRA
No. OPERARIOS O
HORAS AÑO CAPACIDAD TIEMPO DE
OPERARIO UNIDADES HORA INSTALADA POR DEDICACION % AÑO CAPACIDAD CAPACIDAD
PRODUCTO TURNO HOMBRE OPERARIO AÑO 1 1 INSTALADA REQUERIDA
app Unidad 2,400 20 48,000 100% 48,000 5,500,000
0 Unidad 0 0 0
0 Unidad 0 0 0
0 Unidad 0 0 0
0 Unidad 0 0 0
0 Unidad 0 0 0
Total 48,000 100% 48,000 5,500,000
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3- VENTAS ANUALES POR PRODUCTO
INCREMENTO BASE +
ANUAL PRECIO
PERIODO % INCREMENTO
Año 2 5% 105%
Año 3 5% 105%
Año 4 5% 105%
Año 5 5% 105%
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4- CICLICIDAD VENTAS EN EL AÑO
CALIFICACION CALIFICACION
COMPORTAMIENTO VENTAS
Muy alto 9
Alto 7
Normal 5
Bajo 3
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Nombre del Proyecto
Nombre del Proyecto PANADERIA PERLITA
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M
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1- CONSUMO MATERIA PRIMA POR PRODUCTO
MATERIAS UNIDAD DE VALOR CANTIDAD TOTAL MATERIAS UNIDAD DE VALOR CANTIDAD TOTAL
PRIMAS MEDIDA UNITARIO POR UNIDAD COSTO UNIT. PRIMAS MEDIDA UNITARIO POR UNIDAD COSTO UNIT.
0 0
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SUBTOTAL 0 0.00 0 SUBTOTAL 0 0.00 0
OTROS INSUMOS: OTROS INSUMOS:
0 0
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SUBTOTAL 0 0 0.00 0 SUBTOTAL 0 0.00 0
TOTAL 0 0 0.00 0 TOTAL 0 0.00 0
TOTAL TOTAL
COSTO UNIT. COSTO UNIT.
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SUBTOTAL 0 0.00 0 SUBTOTAL 0 0.00 0
TOTAL 0 0.00 0 TOTAL 0 0.00 0
TOTAL TOTAL
COSTO UNIT. COSTO UNIT.
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OTROS INSUMOS OTROS INSUMOS
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TOTAL 0 0.00 0 TOTAL 0 0.00 0
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2- UNIDADES A PRODUCIR
INCREMENTO BASE +
ANUAL COSTOS
PERIODO % INCREMENTO
Año 2 5% 105%
Año 3 5% 105%
Año 4 5% 105%
Año 5 5% 105%
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3- PROGRAMA DE COMPRAS MATERIA PRIMA
CALIFICACION CALIFICACION
COMPORTAMIENTO COMPRAS
Muy alto 9
Alto 7
Normal 5
Bajo 3
AÑO 1 AÑO 1
UNIDADES COMPRAS $
Enero 3 201,220 0
Febrero 5 335,366 0
Marzo 5 335,366 0
Abril 7 469,512 0
Mayo 7 469,512 0
Junio 7 469,512 0
Julio 9 603,659 0
Agosto 7 469,512 0
Septiembre 7 469,512 0
Octubre 7 469,512 0
Noviembre 9 603,659 0
Diciembre 9 603,659 0
Total 82 5,500,000 0
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e
n Submenu Menu
u
Nombre del Proyecto PANADERIA PERLITA
Nombre del Proyecto
Nombre del Emprendedor 0
Nombre del Emprendedor
REQUERIMIENTOS DE PERSONAL
REQUERIMIENTOS DE PERSONAL
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1- REQUERIMIENTOS DE PERSONAL
PARAFISCALES Y
PRESTACIONES INCREMENTO BASE MAS
SOCIALES TASA TASA PERIODO % INCREMENTO
Parafiscales 9.00% 9.00% AÑO 2 4.00% 104%
Cesantias 8.33% 8.33% AÑO 3 4.00% 104%
Intereses sobre Cesantías 1.00% 1.00% AÑO 4 4.00% 104%
Prima de Servicios 8.33% 8.33% AÑO 5 4.00% 104%
Vacaciones 4.17% 4.17%
Total 30.83% 30.83%
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2- OTROS COSTOS DE PRODUCCION Y GASTOS DE ADMON Y VTAS
Me
nu
Nombre del Proyecto
Nombre del Proyecto PANADERIA PERLITA
Me Sal
nu ida
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1- POLITICAS CAPITAL DE TRABAJO
AÑOS
GASTOS DE PUESTA EN M $ AÑO 1 $ AMORTIZACION
CAMARA DE COMERCIO 30000 30000
OTROS 50000 50000
0
0
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0
0
Nombre del Proyecto PANADERIA PERLITA
Nombre del Proyecto
PLAN DE NEGOCIO
1, RESUMEN EJECUTIVO
Concepto del Negocio:Describa en forma concreta los objetivos que se persiguen con la puesta en operación del proyecto, actividades
económicas a las que se dedicará, la función social que cumplirá, las necesidades del mercado a satisfacer, mercado objetivo,
etc.Potencial del Mercado en Cifras:Resuma con cifras el potencial de mercados regionales, nacionales e internacionales que tiene el
bien o servicio.Ventajas Competitivas y Propuesta de Valor:Ventajas más destacadas (comerciales, técnicas, operacionales, financieras,
etc.) del producto ó servicio, que según su criterio le permitirá asegurar el éxito y valores agregados con respecto a lo existente ó la
competencia. Resumen de las Inversiones Requeridas:Defina las principales inversiones, aportes de los socios, recursos solicitados
royecciones de Ventas y Rentabilidad:Resuma las cantidades a vender, los precios de venta estimados, por periodo, y la rentabilidad
esperada el proyecto, en términos de la tasa interna de retorno.
3, ANALISIS DE MERCADO
Defina los objetivos a lograr con el desarrollo de su proyecto, teniendo en cuenta aspectos sociales, económicos, ambientales y los
demás que usted considere relevantes.Elabore un diagnóstico de la estructura actual del mercado nacional y/o de los países objetivos;
defina el mercado objetivo, justificación del mercado objetivo, estimación del mercado potencial, consumo aparente, consumo percápita,
magnitud de la necesidad, otro; estimación del segmento/ nicho de mercado (tamaño y crecimiento), Perfil del Consumidor y/o del
cliente. Relacione los productos sustitutos y productos complementarios.COMPETENCIA:Identificación de principales participantes y
competidores potenciales; análisis de empresas competidoras; Análisis del costo de mi producto/servicio frente a la competencia;
Análisis de productos sustitutos; Análisis de precios de venta de mi producto /servicio (P/S) y de la competencia; Imagen de la
competencia ante los clientes; Segmento al cual esta dirigida la competencia; Posición de mi P/S frente a la competencia.CONCEPTO
PRODUCTO:Descripción básica, especificaciones o características, aplicación/ uso del producto o servicio (por Ej. Si el B/S es de
consumo directo, de consumo intermedio, etc.), diseño, calidad, empaque y embalaje,ESTRATEGIAS DE DISTRIBUCION Y
COMERCIALIZACION: alternativas de comercialización, distribución física nacional ó internacional, canal de distribución a utilizar.
Estrategias de comercialización. ESTRATEGIAS DE PRECIO: condiciones de pago, seguros necesarios, impuestos a las ventas, costo de
transporte, riesgo cambiario, preferencias arancelarias, tácticas relacionadas con precios, posible variación de precios para resistir
guerra de precios. Explique la manera mediante la cual definió el precio.ESTRATEGIAS DE PROMOCION:Explique ó describa la
estrategia de Promoción dirigida a clientes y canales (descuentos por volúmenes o por pronto pago), manejo de clientes especiales;
conceptos especiales que se usan para motivar la venta, presupuesto de promoción, ESTRATEGIAS DE COMUNICACION Y
PUBLICIDAD.Explique la estrategia de difusión de su producto ó servicio; explique las razones para la utilización de medios y tácticas
relacionadas con comunicaciones.ESTRATEGIAS DE SERVICIO: Relacione los procedimientos para otorgar Garantías y Servicio
Postventa; mecanismos de atención a clientes (servicio de instalación, servicio a domicilio, otros), formas de pago de la garantía
ofrecida, Cuantifique y justifique los costos en que se incurre en las estrategias de mercadeo antes relacionadas(Producto, Precio, Plaza,
Promoción).Describa la forma de aprovisionamiento, precios de adquisición, políticas crediticias de los proveedores, descuentos por
pronto pago ó por volumen. Definir si los proveedores otorgan crédito, Establezca los plazos que se tiene para efectuar los pagos
4, ANALISIS TECNICO
Describa las características técnicas del producto o servicio a desarrollar: capacidad, cualidades, diseño, tamaño, tecnología,
características fisicoquímicas, condiciones climáticas, factores ambientales, caracteristicas de empaquey embalaje, almacenaje,
etc..Relacione y Describa en forma secuencial cada una de las actividades y procedimientos que forman parte del flujo del proceso de
producción de su producto ó servicio (hacer diagrama de flujo de proceso, e insertarlo como archivo adjunto)Relacione las materias
primas e insumos requeridos en el proceso de producción de su producto por cada unidad de producto y por período de producción;
Tecnología requerida: descripción de equipos y máquinas; capacidad instalada requerida; mantenimiento necesario; Situación
tecnológica de la empresa: necesidades técnicas y tecnológicas; Mano de obra operativa especializada requerida. Cuantificación del
PRESUPUESTO requerido para el cubrimiento de las necesidades y requerimientos. Requerimiento de equipos, muebles e instalaciones
para la parte administrativa y de gestión comercial. Establezca si estas forman parte de las inversiones fijas o se adquieren por el
sistema de arrendamiento.
5, ANALISIS ADMINISTRATIVO
Análisis DOFA:El análisis debe contener la relación de Debilidades, Oportunidades, Fortalezas y Amenazas que se identifican en el
producto. Esa relación debe complementarse obligatoriamente con una descripción del impacto estimado para cada una de las
debilidades,oportunidades, fortalezas y amenazas registradas. Adicionalmente, frente al impacto identificado, se debe describir la
estrategia a seguir para mitigar o controlar los impactos negativos y conservar o sostener los impactos positivos. Organismos de
Apoyo:Identifique y relacione las entidades tanto privadas como oficiales que vienen apoyando el proceso. Descripción del apoyo en la
fase de definición del negocio, en la implementación del mismo. Describa el apoyo previsto para la etapa de operación del
negocio.Estructura Organizacional:Describa la estructura organizacional incluyendo los niveles directivo, administrativo y operativo.
Igualmente la conformación de la Junta Directiva, incluyendo la participación de cada uno de los miembros. Relacione los cargos
previstos y el número de empleados por cada cargo.MISION VISION. VALORES CORPORATIVOS
7, ANALISIS FINANCIERO
Defina las principales inversiones, aportes de los socios, recursos solicitados al Fondo Emprender. Concretamente presente las
principales bondades financieras y sustente la viabilidad comercial (mercados), técnica, ambiental, legal y operativa.
8, ANALISIS DE RIESGOS INTANGIBLES
El periodo de recuperación de la inversión es de 2.41 años, así que la primera expansión se puede efectuar a los 13 meses, y la segunda
a los 25 meses.
Por otro lado la tasa interna de rentabilidad TIR es la que hace al VAN igual a cero, e indica la rentabilidad que produce el dinero invertido
en el plan, en otras palabras; representa la tasa de interés que se gana sobre el saldo no recuperado de la inversión.
Para utilizar la TIR como criterio de decisión se compara con la tasa de oportunidad y esta solo será factible financieramente cuando la
TIR sea mayor que la tasa de oportunidad.
En conclusión: el resultado positivo nos indica que la tasa de interés que hace al VAN igual a cero corresponde al 22.25%, esto significa
que el dinero invertido en el plan produce una rentabilidad igual o superior al 22.25%, además como la TIR es mayor que la Tasa de
oportunidad el plan es factible financieramente. Menu
Introducción
ºLo que se busca es facilitar y apoyar al emprendedor en la elaboración del Plan de Negocios, record
proceso que demandará tiempo y mucha dedicación de su parte. Debe presentar una información ver
permita a la SHD, tener las herramientas para su evaluación y así mismo su viabilidad para acceder a
trabajo. Usted podrá identificar los principales méritos, riesgo, percepción de beneficios, de su proyec
No podemos saber todos los riesgos a los cuales nos veremos enfrentados, ni su grado de influencia,
identificamos, podremos diseñar planes de contingencia.
La Secretaría de Hacienda Distrital ha querido apoyar el Talento Humano colombiano, creemos que e
potencial que debe ser reconocido a través de la ejecución de su idea, como parte integral de la soluc
nuestro país, Colombia.
Usted hace parte de este gran potencial, recuerde que su trabajo hasta ahora comienza, no desfallezc
El Objetivo
Presentar un Plan de Negocio completo, el cual analice de manera real las fortalezas y debilidades d
esto se traducirá en acciones concretas con fechas prefijadas.
Antes de comenzar su plan de negocios, de la manera más sencilla creemos conveniente que us
estas preguntas:
1.- Qué se quiere hacer?
Proyecto. 2.- Porqué Origen y justificación.3.- Para qué? Objetivos. 4.- Cuánto? Metas 5.- Dón
Localización y Cobertura 6.- Cómo? Identificación del Proceso, Actividades del mismo 7.- Cuándo?
(Cronograma) 8.- A quién vá dirigido? Mercado Objetivo 9.- Quién lo vá a desarrollar? Talento Huma
qué? Recursos Financieros
1, Resumen Ejecutivo
Debe prepararse de último pero colocarse al principio del Plan de NEGOCIOS. Este documento si est
escrito sustentado con bases firmes motivará a ser leido para un fin especifico. Por eso de una maner
explique su proyecto, el mercado al cual está dirigido, cómo va a lograr sus metas, las fortalezas y be
socio en potencial. Sustente su proyecto como una oportunidad real de negocio y de inversión, con un
llamativa competitiva a la que puede ofrecerle el mercado tradicional financiero. Demuestre que usted
necesario para lograr sus propósitos.
4. Análisis Técnico
5. Análisis Administrativo
Permite identificar el perfil del empresario que se requiere, estilos de dirección, administración del
de: misión, visión, objetivos generales y específicos (siendo estos medibles y cuantificables), o
posible) y matriz dofa.
7. Análisis Financiero
Tiene como objetivo determinar la factibilidad del proyecto (TASA INTERNA DE RETORNO, VALOR P
NETO, PERIODOS DE PAGO, BALANCES, PUNTO DE EQUILIBRIO ECONOMICO.
SALIR
AYUD
A
SALIR
AYUD
A
Nombre del Proyecto PANADERIA PERLITA
Nombre del Proyecto
0
Nombre del Emprendedor
Nombre del Emprendedor
M
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e Menu
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1- RESUMEN PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS (INSUMOS)
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en
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PANADERIA PERLITA
Nombre del Proyecto
Nombre del Proyecto
Nombre del Emprendedor 0
Nombre del Emprendedor
REQUERIMIENTOS DE PERSONAL
REQUERIMIENTOS DE PERSONAL
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Menu
1- REQUERIMIENTOS DE PERSONAL
MANO DE OBRA
ADMINISTRACION
VENTAS
Total 0 0 0 0 0
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2- OTROS COSTOS DE PRODUCCION Y GASTOS DE ADMON Y VTAS
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3- OTROS GASTOS FINANCIEROS
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nu e
Menu Fu
●
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ent
nu e
RECURSOS
CAPITAL DE TRABAJO CREDITO PROVEEDORES OTROS PROPIOS TOTAL
Inventario materia prima 0 0 0 0 0
Inventario productos en proceso 2,177,319 0 0 2,177,319
Inventario productos terminados 1,451,546 0 0 1,451,546
Cartera 0 0 0 0
Inversiones diferidas 80,000 0 0 80,000
Caja 7,847,200 0 0 7,847,200
RECURSOS
ACTIVOS FIJOS (Discriminar) CREDITO PROVEEDORES OTROS PROPIOS TOTAL
Terrenos 0 0 0 0
Construcciones 0 0 0 0
Maquinaria y equipo 3,100,000 0 2,000,000 5,100,000
Muebles y enseres 1,500,000 0 0 1,500,000
Vehículos 0 0 0 0
Total inversión fija 4,600,000 0 2,000,000 6,600,000
Inversión Total 16,156,066 0 0 2,000,000 18,156,066
Participación % 89% 0% 0% 11% 100%
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2-DEPRECIACIONES
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TABLA DE AMORTIZACION CREDITO
TABLA DE AMORTIZACION CREDITO
1- IMPUESTOS
CONCEPTO %
Impuesto de Renta 0.00%
IVA
BALANCE GENERAL
Ventas 0 0 0 0 0
Costo Materia Prima 0 0 0 0 0
Depreciaciones 810000 810000 810000 810000 810000
Costos Indirectos de Fabricación 0 0 0 0 0
Mano de Obra 51445666.8 53503493.472 55643633.21088 57869378.5393152 60184153.6808878
TOTAL COSTO DE VENTAS 52255666.8 54313493.472 56453633.21088 58679378.5393152 60994153.6808878
UTILIDAD BRUTA -52255666.8 -54313493.472 -56453633.21088 -58679378.5393152 -60994153.6808878
Salarios de Administración 46768788 48639539.52 50585121.1008 52608525.944832 54712866.9826253
Gastos de Administración 9283200 9747360 10234728 10746464.4 11283787.62
Salarios de Ventas 0 0 0 0 0
Gastos de Ventas 0 0 0 0 0
Amortización del Diferido 16000 16000 16000 16000 16000
TOTAL GASTOS OPERACIONALES 56067988 58402899.52 60835849.1008 63370990.344832 66012654.6026253
UTILIDAD OPERACIONAL -108323654.8 -112716392.992 -117289482.31168 -122050368.884147 -127006808.283513
Intereses Crédito 1844207.05859148 689864.762106586 0 0 0
Otros Intereses 0 0 0 0 0
Ley Mipyme 0 0 0 0 0
Comisión FNG 0 0 0 0 0
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES 1844207.05859148 689864.762106586 0 0 0
UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS -110167861.858591 -113406257.754107 -117289482.31168 -122050368.884147 -127006808.283513
Impuesto de Renta 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
UTILIDAD NETA -110167861.858591 -113406257.754107 -117289482.31168 -122050368.884147 -127006808.283513
INDICADORES
Indicadores AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Liquidez -6.3 -30.6 -30.3 -30.2 -30.2
Período Promedio de Cobro (días) 0 0 0 0 0
Rotación de Inventarios - M.P. (días) 30 30 30 30 30
Rotación de Inventarios - P.P. (días) 15 15 15 15 15
Rotación de Inventarios - P.T. (días) 10 10 10 10 10
Rotación de Proveedores (días) 0 0 0 0 0
Capacidad de pago (veces) -59 -163 0 0 0
Endeudamiento (%) -16.83% -3.36% -3.39% -3.39% -3.39%
Rentabilidad Bruta (%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Rentabilidad Operacional (%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Rentabilidad Neta (%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Margen de Contribución (%) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Otra información fianciera
VAN -52,262,845
TIR Err:523
Punto de Equilibrio en ventas ($) #DIV/0!
Nombre del Proyecto PANADERIA PERLITA
MESES MES 4 MES 6 MES 7 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO
VENTAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0
COMPRAS M.P. E INSUMOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0
I. Ingresos Operativos
Ventas de Contado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ventas a Crédito 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Recuperación Cartera 0 0 0 0 0 0 0 0
Total Ingresos Operativos 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gastos personales
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subtotal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Más Sueldo recibido por la Empresa
Saldo Neto Caja Mensual 10,777,310 -778,756 -778,756 -7,819,356 -778,756 -778,756 -778,756 -778,756 -778,756 -7,819,356 -7,819,356 -14,120,616