LORENZA MARTINEZ ID:645869

EJERCICIO 1
La empresa TEATRO COLOMBIA inicia actividades el 1 de febrero con la siguiente situación inicial:

CAJA $8.500.000
BANCO GANADERO $15.500.000
PROVEEDORES NACIONALES (A) $1.000.000
CLIENTES NACIONALES (X) $2.500.000
EQUIPO DE OFICINA $8.500.000

Operaciones comerciales del mes de febrero:

Feb 1: Consigna en el banco Ganadero $4.000.000

Feb 4: Nos cancela el cliente X $1.500.000
Feb 6: Se cancela en cheque el alquiler de películas por valor de $1.500.000
Feb 7: Se cancela en cheque el arrendamiento de tres meses por anticipado, $700.000 cada mes.
Feb 11: Cancelamos al proveedor A $500.000 con cheque.
Feb 16: Se recibe por taquilla $3.000.000
Feb 20: Se compra 5 sillas al Almacén el Cortijo. $50.000 cada una con cheque
Feb 24: Se recibe por taquilla $100.000
Feb 28: Se cancelan salarios de empleados de taquilla por $1.000.000 con cheque
Feb 28: Se compra a crédito un aire acondicionado para la oficina del administrador del teatro
por valor de $$2.500.000. Almacén IBG.

EMPRESA TEATRO COLOMBIA NIT: 312456788

BALANCE DE PRUEBA
DEL 1 DE FEBRERO AL 28 DE FEBRERO DEL 2016

CUENTA DEBITO
CAJA 9,100,000
BANCO GANADERO 14,150,000
CLIENTES NACIONALES (X) 1,000,000
COSTO DE PELICULAS 1,500,000
EQUIPOS DE OFICINA 11,000,000
COMPRA DE SILLAS 250,000
COMPRA DE AIRE ACONDICIONADO
PROVEEDORES NACIONALES (A)
GASTO DE SALARIOS 1,000,000
GASTO DE ARRIENDO 2,100,000
APORTES SOCIALES
INGRESOS POR TAQUILLAS
TOTAL: 40,100,000

EMPRESA TEATRO COLOMBIA

NIT: 312456788
BALANCE GENERAL
DEL 1 DE FEBRERO AL 28 DE FEBRERO DEL 2016

ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y QUIVALENTE A EFECTIVO 23,250,000
CLIENTES COMERCIALES 1,000,000
P.P.E 8,750,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 33,000,000

PASIVO CORRIENTE
PROVEEDOR NACIONALES A 500,000
CXP(AIRE ACONDICIONADO) 2,500,000
TOTAL PASIVO CORRIENTE 3,000,000

APORTES SOCIALES 28,500,000

UTILIDAD DEL EJERCICIO 1,500,000
PATRIMONIO 30,000,000
con la siguiente situación inicial:

pado, $700.000 cada mes.

con cheque
administrador del teatro

12456788
EMPRESA TEATRO COLOMBIA NIT: 3124567
O DEL 2016 ESTADO DE RESULTADO
DEL 1 DE FEBRERO AL 28 DE FEBRERO DEL 2
CREDITO INGRESOS POR VENTAS
TAQUILAS
COSTO OPERACIONAL
UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL
GASTOS OPERACIONALES
ARRIENDO
 SALARIOS
2,500,000 UTILIDAD NETA
500,000 UTILIDAD DEL EJERCICIO

34,000,000
3,100,000
40,100,000
 CUENTAS T

CAJA

8,500,000 4,000,000
1,500,000
3,000,000
100,000
9,100,000

CLIENTES NACIONALES (X)

2,500,000 1,500,000

1,000,000

COSTO POR ALQUILER DE PELICULAS

1,500,000

1,500,000 1,500,000

COMPRA DE SILLAS
250,000

250,000

RO COLOMBIA NIT: 312456788

DO DE RESULTADO
RO AL 28 DE FEBRERO DEL 2016
3,100,000
3,100,000
1,500,000
1,600,000
3,100,000
2,100,000
1,000,000
1,500,000
1,500,000
CUENTAS T

BANCO GANADERO PROVEEDORES NACIONALES (A)

15,500,000 1,500,000 500,000 1,000,000

4,000,000 2,100,000
500,000
250,000
1,000,000 500,000
14,150,000

EQUIPO DE OFICINA APORTES SOCIALES

8,500,000 34,000,000
2,500,000

11,000,000 34,000,000

PAGO POR ARRIENDO INGRESOS POR TAQUILLA

2,100,000 3,000,000
100,000

2,100,000 2,100,000 3,100,000 3,100,000

PAGO POR SALARIOS COMPRA AIRE ACONDICIONADO

1,000,000 2,500,000

1,000,000 1,000,000 2,500,000

 PYG
1,500,000 3,100,000
2,100,000
1,000,000

1,500,000 1,500,000

PERDIDA DEL EJERCICIO

1,500,000

1,500,000
EJERCICO 2:
La empresa LAVANDERIA LA LIMPIEZA inicia actividades el 1 de marzo con la siguiente situación:

CAJA $1.200.000
BANCOS (GANADERO) $19.300.000
CLIENTES (LUCIA JIMENEZ) $2.150.000
MAQUINARIA Y EQUIPO $33.600.000
NACIONALES (ALMACEN EL TORO) $1.200.000

Operaciones comerciales de marzo:

Marzo 2: Se cancela con cheque arrendamiento de marzo, abril y mayo por valor de $500.000 mensuales, a la
Marzo 5: Se recibe por servicios prestados la suma de $1.280.000. Venta a personas naturales.
Marzo 8: El cliente Lucia Jiménez nos cancela $200.000
Marzo 12: Cancelamos $120.000 con cheque, al proveedor Almacén el Toro. Marzo 22: Se consigna en el banc
Marzo 26: Se presta un servicio de lavado a crédito por $260.000. Juan Pérez.
Marzo 28: Se compra una máquina para el planchado de ropa por $1.900.000 con cheque. Almacén IBG.
Marzo 31: Se cancelan salarios por $1.620.000 con cheque.
Marzo 31: Se compra con cheque detergentes y suavizantes por valor de $800.000. Asproquin Ltda.

LAVANDERIA LA LIMPIEZA
NIT: 8701759
BALANCE DE PRUEBA
DEL 1 DE MARZO AL 31 DE MARZO DEL 2016
( EN PESOS)

CUENTA DEBITO
CAJA 2,680,000
BANCO GANADERO 13,360,000
CLIENTES LUCIA 1,950,000
CLIENTE JUAN 260,000
COSTO DETERGENTE 800,000
MAQUINARIA Y EQUIPO 35,500,000
ALMACEN EL TORO
GASTOS POR ARRIENDO 1,500,000
GASTO DE SALARIOS 1,620,000
APORTES SOCIALES
INGRESOS POR SERVICIOS
TOTAL: 57,670,000
1 de marzo con la siguiente situación:

ril y mayo por valor de $500.000 mensuales, a la firma inmobiliaria Cortés Tamayo Ltda.
.000. Venta a personas naturales.

lmacén el Toro. Marzo 22: Se consigna en el banco Ganadero $310.000

000. Juan Pérez.
a por $1.900.000 con cheque. Almacén IBG.

por valor de $800.000. Asproquin Ltda.

CREDITO

1,080,000

55,050,000
1,540,000
57,670,000
a inmobiliaria Cortés Tamayo Ltda.

anadero $310.000

LAVANDERIA LA LIMPIEZA
NIT: 8701759
ESTADO DE RESULTADO
DEL 1 DE MARZO AL 31 DE MARZO DEL 2016

INGRESOS POR VENTAS 1,540,000

COSTO OPERACIONAL 800,000
UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL 740,000
GASTOS OPERACIONALES 3,120,000
SALARIOS 1,620,000
ARIENDO 1,500,000
UTILIDAD NETA 2,380,000
UTILIDAD DEL EJERCICIO 2,380,000

LAVANDERIA LA LIMPIEZA
NIT: 8701759
 BALANCE GENERAL
DEL 1 DE MARZO AL 31 DE MARZO DEL 2016

ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y QUIVALENTE A EFECTIVO 16,040,000
CLIENTES COMERCIALES 2,210,000
MAQUINARIA Y EQUIPO 35,500,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 53,750,000

PASIVO CORRIENTE
PROVEEDOR EL TORO 1,080,000
TOTAL PASIVO CORRIENTE 1,080,000

APORTES SOCIALES 50,290,000

UTILIDAD DEL EJERCICIO 2,380,000
PATRIMONIO 52,670,000
 CAJA
1,200,000
1,280,000
200,000

2,680,000

NACIONALES ALMACEN (EL TORO)

120,000

1,620,000

SERVICIOS DE LAVADO ( J.P)

260,000

260,000
 CUENTAS T
CAJA BANCO GANADERO CLIENTES(LUCIA J)
19,300,000 1,500,000 2,150,000
120,000
1,900,000
1,620,000
800,000
13,360,000 1,950,000

ONALES ALMACEN (EL TORO) APORTES SOCIALES GASTOS POR ARRIENDO

1,200,000 55,050,000 1,500,000

1,080,000 55,050,000 1,500,000

RVICIOS DE LAVADO ( J.P) GASTOS POR SALARIOS COSTOS DETERGENTE ASPROQUIN

1,620,000 800,000

1,620,000 800,000
CLIENTES(LUCIA J) MAQUINARIA Y EQUIPO
200,000 33,600,000
1,900,000

35,500,000

ASTOS POR ARRIENDO INGRESOS POR SERVICIOS

1,280,000
260,000

1,500,000 1,540,000 1,540,000

S DETERGENTE ASPROQUIN PYG PERDIDA DEL EJERCICIO

800,000 1,540,000 2,380,000
1,500,000
1,620,000

800,000 2,380,000 2,380,000 2,380,000

RDIDA DEL EJERCICIO
EJERCICIO 3:
La empresa LABORATORIO EL BACILO inicia operaciones el 1 de marzo con la siguiente situación:

CAJA $ 4.430.000
BANCOS (GANADERO) $18.600.000
CLIENTES (PEPITO PEREZ) $2.890.000
MAQUINARIA Y EQUIPO $17.320.000
NACIONALES (LAB. QUIMITEX) $1.500.000

Operaciones comerciales de marzo:

Marzo 1: Se cancela a Juan Peréz el arrendamiento de marzo por $560.000 con cheque.
Marzo 4: Se recibe de la empresa AS Ingeniería Ltda. por servicios prestados $3.600.000
Marzo 7: El cliente Pepito Peréz nos cancela $450.000 con cheque.
Marzo 10: Se compra a Instrumédicos Ltda. una máquina esterilizadora por $900.000. Cancelamos $2
Marzo 12: Se cancela a Laboratorios Colombia con cheque, químicos para los exámenes por valor de
Marzo 13: Se cancela en efectivo a Editora Surcolombiana Ltda., la elaboración de volantes publicitari
Marzo 15: Se consigna en el banco Ganadero la suma de $1.000.000
Marzo 17: Cancelamos $420.000 con cheque, al proveedor Lab. Quimitex.
Marzo 20: Se cancelan servicios de agua y luz por $58.500 en efectivo
Marzo 23: Se recibe por servicios prestados $196.000. Juan Gómez.
Marzo 25: Se cancela a Instrumédicos Ltda. por reparación de una máquina esterilizadora $120.000 e
Marzo 28: Nos cancela el cliente Pepito Pérez $230.000 en efectivo.
Marzo 29: Se cancelan salarios por $1.200.000 con cheque.
Marzo 30: El banco nos genera una nota débito por valor de $250.000, correspondientes a una cheque

LABORATORIO EL BACILO
NIT: 55577
BALANCE DE PRUEBA
DEL 1 DE MARZO AL 30 DE MARZO DEL 2016

CUENTA DEBITO
CAJA 7,177,500
BANCO GANADERO 16,620,000
CLIENTES 2,890,000
CLIENTE PEPITO PEREZ
MAQUINARIA Y EQUIPO 18,220,000
PROVEEDORES NACIONALES LAB. QUINTEX
LABORATORIO COLOMBIA 600,000
EDITORA SURCOLOMBIANA 300,000
INTRUMEDICOS LTDA
ARRIENDO 560,000
SERVICIOS 58,500
SALARIOS 1,200,000
NOTA DEBITO 250,000
APORTES SOCIALES
INGRESOS POR VENTAS
TOTAL 47,876,000

LABORATORIO EL BACILO
NIT: 55577
BALANCE GENERAL
DEL 1 DE MARZO AL 30 DE MARZO DEL 2016

ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y QUIVALENTE A EFECTIVO 23,797,500
CLIENTES COMERCIALES 3,570,000
MAQUINARIA Y EQUIPO 18,220,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 45,587,500

PASIVO CORRIENTE
NACIONALES LAB. QUINTEX 1,080,000
INSTRUMEDICOS LTDA 580,000
TOTAL PASIVO CORRIENTE 1,660,000
APORTES SOCIALES 42,200,000
UTILIDAD DEL EJERCICIO 1,727,500
PATRIMONIO 43,927,500
o con la siguiente situación:

000 con cheque.

ados $3.600.000

por $900.000. Cancelamos $200.000 con cheque y el saldo a crédito.

ara los exámenes por valor de $600.000
oración de volantes publicitarios por $300.000.

uina esterilizadora $120.000 en efectivo.

orrespondientes a una chequera.

CREDITO

680,000

1,080,000

580,000
41,740,000
3,796,000
47,876,000
a crédito.

LABORATORIO EL BACILO
NIT: 55577
ESTADO DE RESULTADO
 DEL 1 DE MARZO AL 30 DE MARZO DEL 2016

INGRESOS POR VENTAS 3,796,000

UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL 3,796,000
GASTOS OPERACIONALES 1,818,500
SALARIOS 1,200,000
ARIENDO 560,000
SERVICIOS 58,500
UTILIDAD NETA 1,977,500
GASTOS NO CORRIENTES 250,000
NOTA DEBITO 250,000
UTILIDAD DEL EJERCICIO 1,727,500
 CAJA
4,430,000
3,600,000
450,000
196,000
230,000
71,775,000

NACIONALES ( LABORATORIO QIMTEX)

420,000

PEPITO PEREZ

GASTOS POR SERVICIOS ( LUZ, AGUA)

58,500

58,500
 CUENTAS T

CAJA BANCO GANADER

300,000 18,600,000 560,000
1,000,000 1,000,000 200,000
58,500 600,000
120,000 420,000
250,000 1,200,000
16,620,000

ES ( LABORATORIO QIMTEX) APORTES SOCIALES

1,500,000 41,740,000

1,080,000 41,740,000

PEPITO PEREZ C X P ( INSTRUMEDICOS LTDA)

450,000 120,000 700,000
230,000

680,000 580,000

OR SERVICIOS ( LUZ, AGUA) GASTOS POR SALARIOS

1,200,000

58,500 1,200,000 1,200,000

 CLENTES ( PEPITO PEREZ) MAQUINARIAS Y EQUIPO
2,890,000 17,320,000
900,000

2,890,000 18,220,000

GASTOS POR ARRIENDO( J.P) INGRESOS POR SERVICIOS

560,000 3,600,000
196,000

560,000 560,000 3,796,000 3,796,000

LABORATORIO COLOMBIA EDITORA SURCOLOMBIANA LTDA

600,000 300,000

600,000 300,000

NOTA DEBITO PYG

250,000 560,000 3,796,000
58,500
1,200,000
250,000

250,000 250,000 1,727,500 1,727,500

UTILIDAD DEL EJERCICIO
1,727,500

1,727,500