U.S.

CORPORACIÓN DE COMPO

Activos 2012 2011

Activos Circulantes:
Efectivo y equivalentes 140 107
Cuentas por cobrar 294 270
Inventario 269 280
Otros 58 50
Total de Activos Circulantes 761 707

Activos Fijos:
Propiedad, planta y equipo 1423 1274
Menor depreciación acumulada 550 460
Propiedad, planta y equipo netos 873 814
Activos intangibles y otros 245 221
Total de Activos Fijos 1118 1035

Total de Activos 1879 1742

U.S. CORPORACIÓN DE COMPOSITES
Hoja de Balance
2012 y 2011
($ en millones)

Deuda y Capital Contable 2012

Pasivo Circulante:
Cuentas por Pagar 213
Pagarés 50
Gastos Acumulados 223
Total de Pasivo Circulante 486

Pasivos a Largo Plazo

Impuestos Diferidos 117
Deuda a Largo Plazo 471
Total de Pasivos a Largo Plazo 588

Capital Contable
Acciones Preferentes 39
Acciones Ordinarias ($1 valor nominal) 55
Excedente de capital 347
Ganancias acumuladas 390
Menos Acciones Propias 26
Total de Patrimonio 805

Total de Pasivos y Capital Contable 1879

2011

197
53
205
455

104
458
562

39
32
327
347
20
725

1742
 Activos Libros
Capital de Trabajo Neto 400
Activos Fijos Netos 700
1100
CORPORACIÓN COONEY
Hoja de Balance
Valor de Mercado contra Valor en Libros

Mercado Pasivos y Capital Contable

600 Deuda a Largo Plazo
1000 Patrimonio de las Partes Interesadas
1600
Libros Mercado
500 500
600 1100
1100 1600
 CORPORACIÓN COMPOSITE
Estado de Resultados
2012
($ en millones)
Ingresos Operativos Totales
Costo de los Bienes Vendidos
Gastos de venta, generales y administrativos
Depreciación
Utilidad de Operación
Otras Utilidades
Ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT)
Gastos por Intereses
Ingresos Antes de Impuestos
Impuestos:
Corriente 71
Diferido 13
Ingresos Netos
Adición a las Ganancias Retenidad
Dividendos
2262 100.00%
1655 73.17%
327 14.46%
90 3.98%
190 8.40%
29 1.28%
219 9.68%
49 2.17%
170 7.52%
84 3.71%

86 3.80%
43
43
 Capital de Trabajo Neto ($ en millones)

Activos Circulantes Pasivo Circulante

2012 761 486
2011 707 455
bajo Neto ($ en millones)

asivo Circulante Capital de Trabajo Neto

275 452.4
252
 U.S. COMPISTE CORPORATION
Flujo de Caja Financiero
2012
($ en millones)
Flujo de Efectivo en la Empresa
Flujo de Efectivo Operativo
(Ganancias antes de intereses e impuestos más depreciación menos impuestos)
Gastos de Capital
(Adquisiciones en activos fijos menos ventas de activos fijos)
Adiciones al Capital de Trabajo Neto
Total
Inversores de Caja en la Empresa
Deuda
(Intereses más retiro de deudas menos deuda financiera a largo plazo)
Patrimonio
(Dividendos más readquisición de patrimonio menos financiamiento de nuevo patrimonio)
OMPISTE CORPORATION
de Caja Financiero

($ en millones)

238
ón menos impuestos)
-173

-23
42

36
largo plazo)
6
ciamiento de nuevo patrimonio) 42
 $ en millones

Gananciar antes de intereses e impuestos

Depreciación
Impuestos Corrientes
Flujo de Caja Operativo

Adquisición de activos fijos

Venta de Activos Fijos
Gastos de Capital

Adiciones al Capital de Trabajo Neto

Flujo de Caja Operativo

Gastos de Capital
Adiciones al Capital de Trabajo Neto
Flujo de Caja Total de la Empresa
219
90
-71
238

198
-25
173

23

238
-173
-23
42
 Flujo de Efectivo Pagado a los Acreedores
($ en millones)

Intereses 49
Retiro de deudas 73
Servicio de Deuda 122
Ingresos por Ventas a Largo Plazo -86
Total 36

Flujo de Efectivo a los Accionistas

($ en millones)

Dividendos 43
Readquisición de Acciones 6
Efectivo a los Accionistas 49
Producto de nueva emisión de acciones -43
Total 6
 U.S. CORPORACIÓN COMPOSITE
Flujo de Efectivo de las Actividades de Operación
2012
($ en millones)

Ingreso Neto 86
Depreciación 90
Intereses Diferidos 13
Variación de Activos y Pasivos
Cuentas por Cobrar -24
Inventarios 11
Cuentas a Pagar 16
Gasto Acumulado 18
Otros -8
Flujo de Efectivo de las Actividades de Operación 202

U.S. CORPORACIÓN COMPOSITE

Flujo de Efectivo de las Actividades de Inversión
2012
($ en millones)

Adquisición de Activos Fijos -198

Ventas de Activos Fijos 25
Flujo de Efectivo de las Actividades de Inversión -173

U.S. CORPORACIÓN COMPOSITE

Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento
2012
($ en millones)

Retiro de deudas de largo plazo -73

Producto de la venta de deudas de largo plazo 86
Cambio en Pagarés -3
Dividendos -43
Readquisición de Acciones -6
Productos de Nueva Emisión de Acciones 43
Flujo de Efectivo e Actividades de Financiamiento 4
 U.S. CORPORACIÓN COMPOSITE
Estado de Flujos de Efectivo
2012
($ en millones)
Operaciones
Ingreso Neto
Depreciación
Impuestos Diferidos
Cambios en Activos y Pasivos
Cuentas por Cobrar
Inventarios
Cuentas a Pagar
Gastos Acumulados
Otros
Flujo de Efectivo Total por Operaciones
Actividades de Inversión
Adquisición de Activos Fijos
Ventas de Activos Fijos
Flujo de Efectivo Total por Actividades de Inversión
Actividades de Financiamiento
Retiro de deudas a Largo Plazo
Producto de la Venta de Deudas a Largo Plazo
Cambio en Pagarés
Dividendos
Readquisición de Acciones
Productos de Nueva Emisión de Acciones
Flujo de Efectivo Total por Actividades de Financiamiento
Cambio en Efectivo (en la Hoja de Balance)
 86
90
13

-24
11
16
18
-8
202

-198
25
-173

-73
86
-3
-43
-6
43
4
33
 PUFFROCK CORPORATION
Hojas de Balance de Tamaño Común
Diciembre 31, 2011 y 2012

Activos 2011

Activos Circulantes
Efectivo $ 84.00
Cuentas por Cobrar 165
Inventario 393
Total $ 642.00

Activos Fijos
Planta y Equipo netos $ 2,731.00
Activos Totales $ 2,731.00

Pasivos y Capital del Propietario

Pasivo Circulante
Cuentas por pagar $ 312.00
Pagarés 231
Total $ 543.00
Deuda a Largo Plazo 531

Capital del Propietario

Acciones comunes y superávit pagado 500
Ganancias Retenidas 1799
Total 2299
Total de Pasivos y Capital del Propietar $ 3,373.00
 CK CORPORATION
ance de Tamaño Común
iciembre 31, 2011 y 2012

2012 Cambio

$ 98.00 0.20%
188 0.3
422 0.1
$ 708.00 0.6

$ 2,280.00 -0.6
$ 2,280.00 0%

$ 344.00 0.40%
196 -1.3
$ 540.00 -0.9
457 -3

550 0.5
2041 3.6
2591 4.1
$ 3,588.00 0%
 PUFFROCK CORPORATION
Hojas de Balance de Tamaño Común
Diciembre 31, 2011 y 2012

Activos 2011

Activos Circulantes
Efectivo $ 84.00 2.5%
Cuentas por Cobrar 165 4.9%
Inventario 393 11.7%
Total $ 642.00 19.0%

Activos Fijos
Planta y Equipo netos $ 2,731.00 81.0%
Activos Totales $ 3,373.00 100.0%

Pasivos y Capital del Propietario

Pasivo Circulante
Cuentas por pagar $ 312.00 9.2%
Pagarés 231 6.8%
Total $ 543.00 16.1%
Deuda a Largo Plazo 531 15.7%

Capital del Propietario

Acciones comunes y superávit pagado 500 14.8%
Ganancias Retenidas 1799 53.3%
Total $ 2,299.00 68.2%
Total de Pasivos y Capital del Propietar $ 3,373.00 100.0%

Razón de circulante Activo circulante $ 708.00

Pasivo de corto plazo $ 540.00

Prueba ácida Activo circulante - Inventario

Deuda de corto plazo

Razón de efectivo Efectivo $ 98.00

Deuda de corto plazo $ 540.00

Razón de deuda total Total de activos - Total de Capital

Total de Activos

Razón Deuda-Capital Deuda Total $ 997.00 0.38479352

Total Capital $ 2,591.00

Multiplicado del capital Total de Activos $ 3,588.00

Total de Capital $ 2,591.00
 CK CORPORATION
ance de Tamaño Común
iciembre 31, 2011 y 2012

2012 Cambio

$ 98.00 2.7% 0.2%

188 5.2% 0.3%
422 11.8% 0.1%
$ 708.00 19.7% 0.7%

$ 2,880.00 80.3% -0.7%

$ 3,588.00 100.0% 0%

$ 344.00 9.6% 0.3%

196 5.5% -1.4%
$ 540.00 15.1% -1.0%
457 12.7% -3.0%

550 15.3% 0.5%

2041 56.9% 3.5%
$ 2,591.00 72.2% 4.1%
$ 3,588.00 100.0% 0.0%

1.31111111 Veces

$ 708.00 -422 0.53 Veces

$ 540.00

0.18148148 Veces

$ 3,588.00 -$ 2,591.00 0.28 Veces

$ 3,588.00

Veces

1.38479352 Veces
 PUFFROCK CORPORATION
Estado de Resultados 2012
($ en millones)

Ventas
Costo de bienes vendidos
Depreciación
Ganancias antes de intereses e impuestos
Interés pagado
Ingreso Gravable
Impuestos (34%)
Ingreso Neto

Dividendos 121
Adición a ingresos retenidos 242

Razón de veces de interés ganados EBIT

Interés

Razón de cobertura de efectivo EBIT + (Depreciación y amortizacio

Interés
 $ 2,311.00 100.0%
1344 58.2%
276 11.9%
$ 691.00 29.9%
141 6.1%
$ 550.00 23.8%
$ 187.00 8.1%
$ 363.00 15.7%

5.2%
10.5%

$ 691.00 4.90 Veces

141

BIT + (Depreciación y amortizaciones) $ 691.00 276 6.85815603 Veces

141
Rotación de Inventarios Costo de los bienes vendidos 1344
Inventarios 422

Días de venta en inventarios 365 días 365

Rotación de inventarios 3.18483412

Rotación de cuentas por pagar Ventas

Cuentas por cobrar

Días de ventas en cuentas por cobrar 365 días

Razón de cuentas por cobr

Rotación de Activos totales Ventas $ 2,311.00

Total de Activos $ 3,588.00

Margen de ganancias Ganancia neta $ 363.00

Ventas $ 2,311.00

Retorno en Activos Ganancia Neta $ 363.00

Total de activos $ 3,588.00

Retorno en Capital Ganancia Neta $ 363.00

Total de Capital $ 2,591.00

EPS Ganancia Neta $ 363.00 $ 11.00

Acciones en circulación 33

Razón Precio-Ganancia Precio por acción 88

Ganancia por acción 11
3.18483412 Veces

114.605655 días

$ 2,311.00 12.29 Veces

188

365 29.69 Días

12.29

0.64409142 Veces

15.71%

10.12%

14.01%

8 Veces