Palma Sola,S.R.L.

ENTRADA DE DIARIO AJUSTADO

FECHA

No. Cuentas Detalle Ref. Auxiliar

1 PROVISION EN CUENTAS INCOBRALBLES
@
CUENTAS POR COBRAR
Para registrar provision cuentas incobrables, 4% de 18,000,000

2 RESERVA LEGAL
GASTO RESERVA LEGAL $ 4,125,000.00
@
BENEFICIOS ACUMULADOS
Para registrar la reserva legal

3 GASTOS GENERALES Y ADMINISTRATIVO

@
GASTOS PAGADO POR ANTICIPADO
Para registrar ajustar los seis meses de los gastos pagados
por anticipado del año fiscal

4 EFECTIVO CAJA Y BANCO

@
CUENTAS POR PAGAR
Para registrar el efectivo de los cheques en transito

5 OTRAS CUENTAS POR COBRAR

@
INVENTARIO
Para registrar mercncia contabilizada por error.

TOTAL

PREPARADO POR APROB

L.

No.

Debito Crédito
$ 720,000.00

$ 720,000.00
Reserva legal=82,500,000*5%
4,125,000.00
$ 4,125,000.00

$ 4,125,000.00

Poliza de seguro=4,758,900/12*6
$ 2,379,450.00 2,379,450.00

$ 2,379,450.00

$ 1,890,555.00

$ 1,890,555.00

$ 2,350,166.00

$ 2,350,166.00

$ 11,465,171.00 $ 11,465,171.00

APROBADO
 PALMA SOLA, SRL
MAYOR GENERAL AJUSTADO
DEL 1 de enero a diciembre 2016
Valores en RD $

Efectivo Caja y Banco Ccuentas por Cobrar Provision Cuentas Incobrables

1,890,555.00 18,000,000.00
12,472,100.00
14,362,655.00 18,000,000.00

Inversiones Inventario de Mercancia Gastos Pagado por Adelantado

40,000.00 12,000,000.00 2,350,166.00 4,758,700.00

40,000.00 12,000,000.00 2,350,166.00 4,758,700.00

9,649,834.00 2,379,250.00

Cuentas por Pagar Otras Cuentas por Pagar Capital en Acciones

1,890,555.00 2,350,166.00 7,500,000.00
19,000,000.00
20,890,555.00 2,350,166.00 7,500,000.00
5,149,834.00

Gastos Generales y Administrativos Reserva Legal Dividendos

2,379,450.00 4,125,000.00
720,000.00
3,099,450.00 4,125,000.00
SRL
USTADO
mbre 2016
$

vision Cuentas Incobrables Activos Fijos

720,000.00 22,000.00

720,000.00 22,000.00

stos Pagado por Adelantado Otros Activos Neto

2,379,450.00 8,769,000.00

2,379,450.00 8,769,000.00

Capital en Acciones Beneficos y Perdidas Acumulada

9,000,000.00 4,125,000.00 82,500,000.00
30,733,332.00
9,000,000.00 34,858,332.00 82,500,000.00
47,641,668.00

Dividendos
30,733,332.00
 Palma Sola SRL
Balanza de Comprobacion Ajustada
Del 1 de enero Al 31 de diciembre del año 2016
Valores en RD$

Activos Corrientes Debito Crédito

Efectivo Caja y Banco 14,362,655.00
Cuentas por Cobrar 18,000,000.00
Provisiones en Cuentas Incobrable (720,000.00)
Inversiones 40,000,000.00
Inventario de mercancia 9,649,834.00
Gastos pagado por anticipado 2,379,450.00
Propiedad Planta y Equipos 22,000,000.00
Otros Activos Netos 8,679,000.00
Cuenta por Pagar 20,890,555.00
Otras Cuentas por Pagar 5,149,834.00
Capital en Acciones 9,000,000.00
Beneficios y (PerdidasAcumuladas) 47,641,668.00
Dividendos en Acciones 30,733,332.00
Reserva Legal 4,125,000.00
Gastos Generales y Administrtivos 3,099,450.00
Total 117,450,389.00 117,540,389.00
 Palma Sola, S.R.L
Estado de Resultado
Al 31 de diciembre del año 2016
Valores en RD$

INGRESOS:

INGRESOS POR VENTAS 65,000,000.00

OTROS INGRESOS 7,000,000.00
TOTAL INGRESOS 72,000,000.00

GASTOS
Sueldos 35,030,000.00
Sevicios 11,200,000.00
Suministro 3,800,000.00
Mantenimiento 125,000.00
Poliza de seguro 2,379,450.00
Provision para cuentas incobrable 720,000.00
Honorarios Profesionales 150,000.00
Transporte 245,000.00
Otros Gastos 950,000.00

Total de Gastos 54,599,450.00

Utlidad del Periodo Antes (ISR) 17,400,550.00

ISR (27%) 4,698,148.50
Beneficios despues de (ISR) 12,702,401.50
 Balance General
Del 1 de julio Al 31 de diciembre del año 2016
Valores en RD$

ACTIVO
ACTVOS CORRIENTES:
EFECTIVO CAJA Y BANCO
CAJA CHICA 718,132.75
CAJA GENERAL 1,436,265.50
BANCO BUENO 6,463,194.75
BANCO LA JOYA 2,872,531.00
BANK OF AMERICA 2,872,531.00
TOTAL EFECTIVO 14,362,655.00

CUENTAS POR COBRAR

CUENTAS POR COBRAR CLIENTES 10,800,000.00
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES INTERNACIONALES 1,800,000.00
CUENTAS POR ACCIONISTA 3,600,000.00
CUENTAS POR COBRAR EMPLEADOS 1,800,000.00
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR 18,000,000.00

PROVISION EN CUENTAS INCOBRABLES (720,000.00)

INVERSIONES 40,000,000.00
INVENTARIO DE MERCANCIAS 9,649,834.00
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS 2,379,450.00
51,309,284.00

TOTAL DE ACTIVOS CORRIENTES 83,671,939.00

ACTIVOS FIJOS NETOS 11,440,000.00

TERRENO 6,160,000.00
EDIFICACIONES 4,400,000.00
MOBILIARIOS 22,000,000.00
TOTAL ACTIVOS FIJOS NETOS

OTROS ACTIVOS 5,699,850.00

ANTICIPOS ISR PAGADOS 1,753,800.00
EL DERECHO PRESENTACION MARCA INTERNACIONAL 1,315,350.00
FIANZAS Y DEPOSISTOS DE ALQUILER 8,769,000.00
TOTAL DE OTROS ACTIVOS

TOTAL DE ACTIVOS 114,440,939.00

 Balance General
de julio Al 31 de diciembre del año 2016
Valores en RD$

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVOS CORRIENTES:
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES LOCALES 10,445,277.50
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES INTERNACIONALES 2,089,055.50
ACUMULACIONES DE PRESTACIONES EMPLEADOS POR PAGAR 3,133,583.25
OTRAS CUENTAS POR PAGAR DEL PERIODO ACTUAL 5,222,638.75
TOTAL DE CUENTAS POR PAGAR 20,890,555.00

OTRAS CUENTAS POR PAGAR DEL PERIODO ACTUAL 5,149,834.00

DIVIDENDOS POR PAGAR 30,733,332.00
35,883,166.00

TOTAL DE PASIVOS 56,773,721.00

CAPITAL
CAPITAL EN ACCIONES 9,000,000.00
RESERVA LEGAL 4,125,000.00
BENEFICIOS (PERDIDAS ACUMULADAS) 44,542,218.00
57,667,218.00

TOTAL DE PATRIMONIO 114,440,939.00

 ESTADO DE CAMBIO DE PATRIMONIO
AL 31 DE DICIEMBRE 2016

CAPITAL SOCIAL 9,000,000.00

RESERVA LEGAL 4,125,000.00
BENEFICIOS Y PERIDIDADS ACUMULDAS 75,275,500.00
79,400,500.00

DIVIDENDO 30,733,332.00
AUMENTOS DE UTILIDADES 48,667,218.00

CAPITAL SOCIAL 57,667,218.00

 PALMA SOLA SRL
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
DEL 1 ENERO AL 31 DE DICIEMBRE

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

DISMINUCION DE INVENTARIO 2,350,166.00

DISMINUCION DE CUENTAS INCOBRABLES 720,000.00
DISMINUCION DE LOS GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS 2,379,450.00
AUMENTOS DE CUENTAS POR PAGAR 1,890,555.00
DISMINUCION DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR (2,350,166.00)
EFECTIVO NETO ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 4,990,005.00

ACTIVIDADES DE INVERSION
ACTIVOS FIJOS -

EFECTIVO NETO USADO EN ACTIVIDADES DE INVERSION -

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
30,733,332.00
AUMENTOS DE DIVIDENDO POR PAGAR 4,125,000.00
AUMENTOS EN RESESRVA LEGAL (37,957,782.00)
DISMINUCION DE BENEFICIOS Y PERDIDAS ACUMULADA
(3,099,450.00)
EFECTIVO NETO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

FLUJO NETO DE EFECTIVO 1,890,555.00

 PALMA SOLA, SRL
ESTADO DE SITUACION
AL 31 DECIEMBRE DEL 2016
VALORES RD$

ACTIVOS
Activos Corrientes
Efectivo 14,362,655.00
Cuentas por Cobrar 18,000,000.00
Provision para Cuentas Incobrables (720,000.00)
Inversiones 40,000,000.00
Invetario de Mercancia 9,649,834.00
Gastos Pagado por Adelantado 2,379,450.00
Total de Activos Corrientes 83,671,939.00

Propiedad Planta y Equipo

Terrenos 11,440,000.00
Edificaciones 6,160,000.00
Mobiliario 4,400,000.00
Total de Activos Fijos 22,000,000.00
Otros Activos Netos
Otros Activos Netos 8,769,000.00

TOTAL DE ACTIVOS 114,440,939.00

 Balance Gene
Del 1 de julio Al 31 de diciem
Valores en RD
2016 2016
ACTIVO
ACTVOS CORRIENTES:
EFECTIVO CAJA Y BANCO
CAJA CHICA 718,132.75 623,605.00
CAJA GENERAL 1,436,265.50 1,247,210.00
BANCO BUENO 6,463,194.75 5,612,445.00
BANCO LA JOYA 2,872,531.00 2,494,420.00
BANK OF AMERICA 2,872,531.00 2,494,420.00
TOTAL EFECTIVO 14,362,655.00 12,472,100.00

CUENTAS POR COBRAR

CUENTAS POR COBRAR CLIENTES 10,800,000.00 10,800,000.00
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES INTERNACIONALES 1,800,000.00 1,800,000.00
CUENTAS POR ACCIONISTA 3,600,000.00 3,600,000.00
CUENTAS POR COBRAR EMPLEADOS 1,800,000.00 1,800,000.00
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR 18,000,000.00 18,000,000.00

PROVISION EN CUENTAS INCOBRABLES (720,000.00) -

INVERSIONES 40,000,000.00 40,000,000.00
INVENTARIO DE MERCANCIAS 9,649,834.00 12,000,000.00
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS 2,379,450.00 4,758,900.00
51,309,284.00 56,758,900.00

TOTAL DE ACTIVOS CORRIENTES 83,671,939.00 87,231,000.00

ACTIVOS FIJOS NETOS

TERRENO 11,440,000.00 11,440,000.00
EDIFICACIONES 6,160,000.00 6,160,000.00
MOBILIARIOS 4,400,000.00 4,400,000.00
TOTAL ACTIVOS FIJOS NETOS 22,000,000.00 22,000,000.00

OTROS ACTIVOS
ANTICIPOS ISR PAGADOS 5,699,850.00 5,699,850.00
EL DERECHO PRESENTACION MARCA INTERNACIONAL 1,753,800.00 1,753,800.00
FIANZAS Y DEPOSISTOS DE ALQUILER 1,315,350.00 1,315,350.00
TOTAL DE OTROS ACTIVOS 8,769,000.00 8,769,000.00

TOTAL DE ACTIVOS
114,440,939.00 118,000,000.00
 Balance General
1 de julio Al 31 de diciembre del año 2016
Valores en RD$
VARIACION 2016
PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVOS CORRIENTES:
94,527.75 13.16 CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES LOCALES 10,445,277.50
189,055.50 13.16 CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES INTERNACIONALES 2,089,055.50
850,749.75 13.16 ACUMULACIONES DE PRESTACIONES EMPLEADOS POR PAGAR 3,133,583.25
378,111.00 13.16 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DEL PERIODO ACTUAL 5,222,638.75
378,111.00 13.16 TOTAL DE CUENTAS POR PAGAR
1,890,555.00 13.16
OTRAS CUENTAS POR PAGAR DEL PERIODO ACTUAL 5,149,834.00
DIVIDENDOS POR PAGAR 30,733,332.00
- -
- -
- - TOTAL DE PASIVOS
- -
- CAPITAL
CAPITAL EN ACCIONES 9,000,000.00
(720,000.00) RESERVA LEGAL 4,125,000.00
- - BENEFICIOS (PERDIDAS ACUMULADAS) 44,542,218.00
(2,350,166.00) (24.35)
(2,379,450.00) (100.00)
TOTAL DE PATRIMONIO

(3,559,061.00)

-
-
-

-
-
-

(3,559,061.00) (3.11)
 2016 VARIACION

9,500,000.00 945,277.50 9.05

1,900,000.00 189,055.50 9.05
2,850,000.00 283,583.25 9.05
4,750,000.00 472,638.75 9.05
20,890,555.00 19,000,000.00 1,890,555.00 9.05

7,500,000.00 (2,350,166.00) (45.64)

- 30,733,332.00 100.00
35,883,166.00

56,773,721.00 26,500,000.00 30,273,721.00 53.32

9,000,000.00 - -
- 4,125,000.00 100.00
82,500,000.00 (37,957,782.00) (85.22)
57,667,218.00 91,500,000.00 (33,832,782.00) (58.67)

114,440,939.00 118,000,000.00 (3,559,061.00) (3.11)