SUPERINTENDENCIA DE

VIGILANCIA Y SEGURIDAD
PRIVADA

SUPERINTENDENTE DELEGADO PARA EL CONTROL

JAMES RICARDO CELIS

28 de Noviembre de 2017
Sistema Integral de Prevención y
Control del Riesgo de Lavado de
Activos y de Financiación del
Terrorismo -SIPLAFT-
CIRCULAR 465/2017
ESCENARIOS DE LA
SEGURIDAD ESCENARIOS DE
SEGURIDAD INTERVENCIÓN
AMENAZAS A LA Fuerzas Militares
SEGURIDAD
NACIONAL DEFENSA DEL ESTADO

Seguridad
ALTERACIONES Nacional Fuerzas Militares
DEL ORDEN Policía Nacional
PÚBLICO
ORDEN PÚBLICO

Seguridad
DELINCUENCIA Pública Policía Nacional
COMÚN Instituciones
PROTECCIÓN CIVIL Nacionales
Instituciones
Distritales
Seguridad
PROBLEMAS DE Ciudadana Policía Nacional
CONVIVENCIA CONVIVENCIA Instituciones
Nacionales
Instituciones
Distritales
 TRANSFORMACION INSTITUCIONAL
ESTRATEGIA DE ESTRATEGIA
ANÁLISIS SANCIONATORIA
-OBSERVATORIO • Lavado de activos
(UIAF):
▪ Estadísticas
▪ Requerimientos -Análisis de riesgos del
▪ Aliados sector
estratégicos -Actualización circular
▪ Rediseño de 008 de 2011
políticas de -Capacitación en LA/FT a
seguridad privada funcionarios y servicios
vigilados

• Convenio N.U, Viena

ESTRATEGIAS 1989.
TECNOLOGICAS

Convenios
▪ UIAF
• FEDELONJAS TERRITORIO Y REDES
• CÁMARA DE COMERCIO
• FISCALÍA DE APOYO(51)
DEFINICIÓN Y MARCO LEGAL
NOCIONES CICLO DE LA ECONOMIA
ETAPAS DEL LAVADO DE ACTIVOS

Apariencia Legítima (Capitaliza y utiliza Activos)

Compra de Propiedades y Acciones – Casas de
Cambio - etc.) COLOMBIA / EXTERIOR

Complejas Transacciones que dificultan el rastreo (Finalidad ocultar lo ilícito)

Testaferros – Compra Establecimientos de Comercio – Reintegro Producto de
Remesas – Arrendamiento Financiero – etc.)

Introducir $ ilícito al sistema Financiero (Creación de Empresas, Fraccionamiento de Divisas – Ingreso Ilegal
de Divisas – Negocios de Oro y piedras preciosas – Obras de Arte – Casinos – Importaciones y Exportaciones
Ficticias – etc.)

VALORADO DE ACUERDO A SU RENTABILIDAD NARCOTRAFICO - Tráfico de Emigrantes - Trata de Personas –

Extorsión – Secuestro – Rebelión – Tráfico de Armas- Corrupción – Delitos contra el Sistema Financiero a nivel mundial
EQUIPO DE TRABAJO
 FLUJOGRAMA INVESTIGACIÓN

ORDEN DE NOTICIA GRIMINAL DESARROLLO PROGRAMA

TRABAJO PROGRAMA METODOLOGICO
Entidad METODOLOGICO OBTENCION EF Y EMP
Designación
Equipo Coordinadora Despliegue técnicas de investigación
y Acusatoria (FGN) Equipo de Trabajo y definición
Técnicas de investigación (vigilancias, seguimientos, etc.)

EVALUACION
INFORMACION RESULTADOS
EF Y EMP
Determinar
interés EXTINCION Informe Final
Investigativo DE
DOMINIO Solicitud y
Autorización
Identificación Capturas
INFORMACION Allanamientos
y
ocupación de Etc.
Autoridades
Extranjeras Bienes

Ciudadanía
OPERATIVO
Grupos de
Investigación Planeación y
LEGALIZACION Ejecución
Medios de ACUSACION Y JUICIO PROCEDIMIENTOS
Comunicación Presentar y Controvertir EF Y EMP IMPUTACION DE CARGOS FGN- Policía
Autoridades
Fuente
CONDENA MEDIDA DE ASEGURAMIENTO
TRASLADO CENTRO CARCELARIO Extranjeras
TÉCNICAS DE INVESTIGACIÓN MAS UTILIZADAS….

Intercambio Interceptación Vigilancia Búsqueda Capturas

Información de personas y Selectiva en Allanamientos
Cosas Bases de
Comunicaciones Datos Nacional
Convenios e Artículos
Art. 297-299
Investigación 219-232
conjunta para
Artículos
Art. 235 Art. 244 C.P.P.
combatir el 239-240 Extradición
crimen común C.P.P. C.P.P. (LEY 906)
y organizado C.P.P. Art. 490-514
(LEY 906) (LEY 906)
(LEY 906) C.P.P.
(LEY 906)
TÉCNICAS ESPECIALES DE INVESTIGACIÓN
Entrega Vigilada
Convenios e Investigación conjunta
para combatir el crimen común y
organizado
Agente en Cubierto
NORMATIVIDAD
• Constitución Nacional de Colombia
• Ley 599 de 2000; según delito
• Ley 600 de 2000 Art. 500:
• Ley 800 de 2003 15/11/2000 “Convención de las
Naciones Unidas contra la delincuencia organizada
Transnacional”:
• Resolución 0-0024 15/01/2002: Manual de asistencia
Judicial mutua nacional e Internacional
• Ley 906 de 2004 Art. 241 – 242
• Resolución No. 0-6351 de 2008 FGN.
ALGUNAS MODALIDADES
LAVADO DE ACTIVOS ….
FRACCIONAMIENTO DE GIROS
TRANSPORTE FÍSICO FRACCIONADO
INVERSIÓN FICTICIA EXTRANJERA
SUSTITUCIÓN DE DEUDA EXTRANJERA
PESO BROKER Y HAWALA
EXPORTACIÓN FICTICIA DE SERVICIOS

Ordena el pago
del Servicio
Intermediarios
Contratados
 EXPORTACIÓN FICTICIAS DE BIENES

Ordena el pago
Intermediarios
Financieros

Pagos no relación
Bien Exportado

Cheques girados Cheques Endosados

a varias Personas Cobros Efectivo
 EMPRESA FACHADA

Servicios o
Productos
1 PARAISOS
FISCALES
 Definición
QUÉ ES UN PARAÍSO FISCAL?
1. Un paraíso fiscal es un país que exime del pago de impuestos a los
inversores extranjeros que mantienen cuentas bancarias o constituyen
sociedades en su territorio. Típicamente conviven dos sistemas fiscales
diferentes.

2. Es un territorio o estado que se caracteriza por aplicar un régimen

tributario especialmente favorable a los ciudadanos y empresas no
residentes, que se domicilien a efectos legales en el mismo. Típicamente
estas ventajas consisten en una exención total o una reducción muy
significativa en el pago de los principales impuestos.
 CARACTERISTICAS BASICAS

2 DE LOS
PARAISOS
FISCALES
 Características Básicas
1. Existencia de un sistema dual, de tal forma que existe un régimen fiscal, de control de cambios, bancario, etc., diferente según
se aplique a los nacionales de ese paraíso o a los titulares de terceros Estados que se amparen en el mismo.

2. La confidencialidad, el secreto y el anonimato en que se desarrollan la titularidad y los movimientos de las cuentas bancarias,
las transacciones de todo tipo, la titularidad de las acciones de las sociedades domiciliadas en el mismo, etc., amparadas todas
ellas en el secreto bancario, comercial, administrativo y registral.

3. Existencia de una ley restrictiva que impide el levantamiento del secreto bancario y de los límites de información (escasa y con
nula trascendencia tributaria) que pueden obtenerse de los registros públicos, la propia administración fiscal rechaza cualquier
tipo de asistencia mutua y de intercambio de información con otras administraciones fiscales estén o no amparadas en convenios
para evitar la doble imposición internacional.

4. Estas jurisdicciones impiden la negociación de cualquier clase de convenio que incluya una cláusula que regule el intercambio
de información, siendo este uno de los indicadores que refleja, frente a la comunidad internacional, la voluntad de estos países de
configurarse como una zona de tributación privilegiada.

5. Incluso disponiendo de dicha cláusula, en la práctica, estas actuaciones se ven limitadas o anuladas alegando que la
realización de las mismas supone desvelar un secreto comercial o industrial, o bien aduciendo razones de práctica administrativa
que impiden su aplicación, finalmente pueden optar por dilatar los plazos a la hora de entregar la documentación requerida.
 Características Básicas
6. Hay una ausencia de cualquier norma que limite o controle los movimientos de capitales que tienen su origen o
destino en un paraíso fiscal. Esta ausencia de normas restrictivas en materia de control en materia de control de cambios
permite el reciclaje de capitales utilizando como soporte la estructura jurídica y fiscal que ofrece el paraíso fiscal.

7. Para que este esquema funcione es necesaria la existencia de una red de comunicaciones, de todo tipo, que
favorezca el movimiento de bienes y personas, bienes y servicios así como la existencia de una infraestructura jurídica,
contable y fiscal que permita el acceso a asesores, consejeros y profesionales especialistas que en el aprovechamiento de
las ventajas que ofrece el paraíso fiscal.

Incluso en algunos casos se dispone de una infraestructura turística y clima favorable que permite atraer a los inversores
de forma económica y como opción de ocio.

8. Algunos países en vías de desarrollo o inestables políticamente, ofrecen cláusulas de inmutabilidad jurídica y fiscal
garantizando, en algunos casos, el mantenimiento del status fiscal actual hasta determinada fecha o, más razonable, el
traslado automático e instantáneo, en casos de urgencia de la sede social o de las cantidades allí depositadas, hacia otros
países que no ofrezcan ninguna duda en cuanto a su fiabilidad y relevancia internacional.
Ubicación Geográfica Paraísos Fiscales
 Listado Paraísos Fiscales
• Suiza
• Anguila • Islas Marshall
• Panama
• Barbados • Aruba
• Barein
• Bahamas • Nieue (Nueva
• Islas Caimán
• Bermuda Zelanda)
• Andorra
• Dubái • Maldivas
• Islas Vírgenes
• Gibraltar • Malta
Británicas
• Botswana • Mónaco
• Islas Turcas y Caicos
• Anjouan • Singapur
(Reino Unido)
• Antillas Holandesas • Naurut
• Islas Man (reino
• Belize • Monserrat
Unido)
• Chipre • Isla de Norfolk
• Islas Cook (Nueva
• Dinamarca (Australia).
Zelanda)

•
 Estrategia
Las Seychelles son un país africano formado por aproximadamente
155 islas tropicales en el Océano Indico. Se encuentran situadas al
noreste de Madagascar y Mauricio. El país tiene una extensión de
tan sólo 455 kms cuadrados y su número de habitantes asciende a
81.000. La capital del Estado es Victoria, situada en la isla principal
de Mahé, que es a su vez la única ciudad existente en el
archipiélago, en la que vive un tercio de la población del país.

Belize es un pequeño país independiente situado en América

Central, fronterizo con México y Guatemala, bañado por el Mar
Caribe. Tiene una extensión de 22.966 kms cuadrados, gran parte
de ellos cubiertos por bosque tropical. El número de habitantes
asciende a aproximadamente 280.000.

Las Islas Caimán (en inglés, Cayman Islands) son un Territorio

Británico de Ultramar dependiente del Reino Unido y ubicado al
noroeste de Jamaica, entre la isla de Cuba y la costa de Honduras,
en aguas del Mar Caribe. Es uno de los 17territorios no
autónomos bajo supervisión del Comité de Descolonización de
las Naciones Unidas
RUTAS DE CORREOS Y CAPTURAS AEROPUERTO INTERNACIONAL
EL DORADO

PAKISTAN
AFRICA
INDIA
ESPAÑA
CHILE
HOLANDA
CHINA
INGLATERRA
AUSTRALIA CANADA
IRLANDA GUATEMALA
GRECIA FRANCIA
ARGENTINA ITALIA
GEORGIA ESTADOS UNIDOS
TORONTO
COSTA RICA
SUR AFRICA
ECUADOR
 Rutas Centro América México, Islas Caribe
EUA

Bombardeo en altamar posterior

embarque en motonaves

Abastecimiento de combustible
o provisiones a buques nodrizas
CUBA

Isla Revillagigedo Manzanillo Playa del Carmen Cozumel

MÉXICO REPÚBLICA EUROPA
HAITÍ DOMINICANA PUERTO RICO
Lázaro Cárdenas Punta Pájaros
Zihuatanejo
Banco Chinchorro JAMAICA
Antillas Holandesas
Acapulco
BELICE Guadalupe
Salina Cruz Dominica
Huatulco
Martinica
Tapachula Santa Lucía
HONDURAS
GUATEMALA S Vicente y las Granadinas

EL SALVADOR Granada
San Andrés Aruba
Riohacha Guajira
Santa Marta
TRINIDAD Y TOBAGO
NICARAGUA
Barranquilla
Maracaibo Caracas
Cartagena
COSTA RICA
PANAMÁ
Turbo

Isla Coco GUYANA

Medellín

RUTAS AREAS Isla Malpelo SURINAM

Buenaventura Bogotá
RUTAS MARÍTIMAS
Cali
PUNTOS DE ORIGEN DE
LAS RUTAS MARÍTIMAS
Tumaco
PRINCIPALES PUNTOS
DE INGRESO

OPERACIONES DE TRANSBORDO Quito

DROGA-COMBUSTIBLE Manta
BRASIL

ZONA DE RECALAMIENTO Guayaquil PERÚ

 Rutas y Mercados de estupefacientes
Búsqueda de mercado
ÁFRICA –ASIA

Europa
“plataforma”

Turquía
CHINA

Costa de marfil
Sierra Leona
Liberia Ghana

Países Mozambique
productores Madagascar

Productores
Transito
Utilización de rutas
Destino final mercantiles para el trasiego
Tráfico de drogas a otros países
 ¿Qué es el SIPLAFT?
El sistema de prevención y control del lavado de activos, la financiación del terrorismo
y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masivas (SIPLAFT) es el
sistema que deben implementar servicios de vigilancia y seguridad privada (distintos
del transporte de valores y de empresas blindadoras) para la adecuada gestión del
riesgo de LA/FT. Para lo cual deberá adoptar procedimientos y herramientas que
contemplen todas las actividades que realizan en desarrollo de su objeto social,
actividad económica, forma de comercialización y demás características del servicio.
 ¿A QUIEN VA DIRIGIDO?
• COOPERATIVAS;
• SERVICIOS ESPECIALES;
• SERVICIO COMUNITARIO;
• SERVICIO CON ARMAS;
• SERVICIO SIN ARMAS;
 Sistema Integral de Prevención y Control del Riesgo de
Lavado de Activos y de Financiación del Terrorismo
(SIPLAFT)
¿Qué es el SIPLAFT?
Es el Sistema Integral para la Prevención y Control del Lavado de Activos y Financiación
del Terrorismo.
¿Quiénes lo deben aplicar?
Todos los servicios de vigilancia y seguridad privada (distintos del transporte de valores
y de empresas blindadoras) para la adecuada gestión del riesgo de LA/FT.
¿Qué se busca con el SIPLAFT?
Que los servicios de vigilancia y seguridad privada, sus socios, accionistas y
administradores, implementen controles para minimizar la posibilidad de que a través
de sus organizaciones, se introduzcan recursos provenientes del lavado de activos y
financiación del terrorismo.
 Sistema Integral de Prevención y Control del Riesgo de
Lavado de Activos y de Financiación del Terrorismo
(SIPLAFT)
¿Cómo se implementa?
Mediante la adopción de políticas al interior de los servicios de vigilancia y seguridad
privada, las cuales deben ser aprobadas por la junta directiva, que cumplan como mínimo
con lo dispuesto en la citada circular, debidamente documentada en el Acta
correspondiente e incluida en las actividades a desarrollar por la empresa, las cuales
deberán ser comunicadas a todos los empleados, socios, directivos, administradores y
cualquier persona que tenga vinculación con la empresa prestadora del servicio.
¿Quién es el responsable de la implementación del SIPLAFT?
Recae en el funcionario responsable del cumplimiento del SIPLAFT, la responsabilidad de
la implementación de las políticas del SIPLAFT y de velar por su adecuado y oportuno
cumplimiento.
 Sistema Integral de Prevención y Control del Riesgo de
Lavado de Activos y de Financiación del Terrorismo
(SIPLAFT)

¿Quién nombra al Oficial de Cumplimiento?

El Oficial de Cumplimiento es nombrado por la junta directiva y cuando ésta no exista,
por el representante legal principal de la empresa y deberá ser empleado de alto rango,
tener capacidad de decisión, contar con el apoyo de la alta dirección, gozar de las más
altas calidades de idoneidad, responsabilidad y carácter que le permitan desempeñar el
cargo. La persona designada deberá manifestar la aceptación de dicho cargo por escrito.

¿Qué entidades supervisan la correcta implementación del SIPLAFT?

La Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada es la entidad encargada de
supervisar la correcta implementación del SIPLAFT por parte de los servicios de
vigilancia y seguridad privada, mediante las diferentes inspecciones y requerimientos
que realice sobre el tema.
 Sistema Integral de Prevención y Control del Riesgo de
Lavado de Activos y de Financiación del Terrorismo
(SIPLAFT)
¿Qué información se debe tener disponible?
Se debe mantener a disposición de de Vigilancia y Seguridad Privada la siguiente
información:
a)Actas de aprobación, ajustes o modificaciones de las políticas del SIPLAFT.
b)El acta, el plan estratégico o el documento donde se describan las políticas aprobadas;
c)Los instructivos o manuales a través de los cuales se llevan a la práctica las políticas
d)aprobadas.
e)Los informes presentados por el oficial de cumplimiento;
f) Las constancias de envío de los Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) remitidos
a la UIAF, y demás reportes solicitados por esta Unidad;
g)Las constancias de la capacitación dada a todo el personal de la empresa sobre el
SIPLAFT;
h)Las actas de junta directiva en donde conste la presentación del informe del
oficial de cumplimiento.
 Sistema Integral de Prevención y Control del Riesgo de
Lavado de Activos y de Financiación del Terrorismo
(SIPLAFT)
¿Qué pasa si no lo implemento?
El incumplimiento del SIPLAFT para los obligados en la presente circular estarán sujetos
a las sanciones previstas en el Artículo 76° del Decreto Ley 356/94, sin perjuicio de las
demás responsabilidades que se pueda generar esta conducta ante las autoridades
competentes.

Links de interés

Unidad de Información y Análisis Financiero – UIAF www.uiaf.gov.co

Para el ingreso al portal Sistema reporte en Línea – SIREL- de la UIAF

http://sirel.uiaf.gov.co/ReportesFSMCif64/Modules/Home/html/default.aspx