Banco de Prestamos S.A.

Departamento
Financiero Cedula Narrativa CN1. 1/1
Periodo al 22
junio del 2017

Inexistente concilacion de tasa de interes para depositantes

El Banco de Prestamos ofrecio tasas de interes para ahorristas muy altas pues no tomo en cuenta
los gastos a los que la entidad se veria comprometida causando en la misma una falta de liquidez
al momento de cubrir sus obligaciones con terceros acumulando deudas

Falta de un Plan de Contingencia y Riesgos de Liquidez

El Banco de Prstamos no elaboro y propuso acciones para mitigar un riesgo de liquidez en

caso de que se le presente debido a sus sistemas poco confiables en los registros contables que
presenta la misma, asimismo, el Banco no incluy en su planificacin anual ningn fondo de
salvamento o provisin para los riesgos de liquidez, considerando que se mantena una cartera
vencida importante.

Prestamos entregados a clientes sin respaldo de documentacin financiera

El Banco otorg crditos sin investigacin previa de la capacidad de endeudamiento de sus

clientes, la garanta pedida no ayudaba a recuperar el capital y los crditos no tenian el control
y seguimiento que se require para evitar una cuenta exagerada de cuentas por cobrar. De igual
manera los recursos financieros han sido administrados de manera errnea, provocando que no
se roten los activos mencionados, no se invierta y genere rentas para beneficio de la empresa.

Error en las operaciones de la seccin Contabilidad.

No existe un software actualizado o un sistema contable para el manejo de la contabilidad del

Banco de Prstamos, como registros y auxiliares contables como son: diarios, balances, entre
otros, que permitan la obtencin de informacin contable, precisa y confiable, para el anlisis
correspondiente del periodo e informes que puedan sustentar las actividades realizadas por la
empresa.

Falta de infraestructura para el almacenamiento de la informacin financiera

Debido a la gran cantidad de registros contables y financieros, no se puede acceder a la

informacin financiera y contable del Banco de Prstamos, debido a que no hay capacidad de
almacenamiento para los archivos fsicos o tangibles de la empresa, por lo cual, genera un caos
en la obtencin de informacin cualquiera sea el tipo en esta seccin.
 Alteracin de fondos y Modificaciones en los estados financieros

El Banco de Prstamos, no logra cubrir los fondos necesarios para el pago de los clientes o
cuentahorristas del mismo debido a su falta de liquidez y sus grandes obliganciones con
terceros pendientes por pagar. Se evidencia desviacin de fondos al ejecutivo del banco o a
terceras personas, afectando a los depositantes, contando con una psima administracin y
canalizacin de fondos por parte del presidente ejecutivo. El maquillaje de los estados
financieros perjudica severamente al Banco de Prstamos, donde se presentaron como respaldo
o sustentacin documentacin falsa. Prdida de dinero por parte de los depositantes de la
institucin financiera causa una crisis emocional severa y al no contar con fondos dentro del
banco para seguir en funcionamiento se realiz la congelacin de depsitos.
Realizado por: Grupo N6 Fecha: 16-may-2017

Revisado por: Nicole Yela Fecha: 16-jun-2017