EEFF Hotel Caso

Estado de resultados comparativo al 31 dic 2012

vs dic 2011
AO AO 2011 VARIACIN
2012
$ % $ % $ %
X Y Z

TOTAL INGRESOS 4,843 100.00 4,568 100.00 275 6.01

Costo de Ventas 450 9.29 440 9.63 10 2.27

UTILIDAD MARGINAL DE OPERACIN (UMO) 4,393 90.71 4,128 90.37 265 6.41

TOTAL GASTOS DE OPERACIN 1,985 40.99 1,897 41.51 89 4.67

UTILIDAD DEPARTAMENTAL 2,408 49.72 2,232 48.86 176 7.89

GASTOS INDIRECTOS
Administracin 315 6.50 300 6.57 15 5.00%

Ventas 150 3.10 140 3.06 10 7.14%

Mantenimiento 176 3.63 166 3.63 10 6.22%

Costo Energticos 50 1.03 45 0.99 5 10.62%

TOTAL GASTOS INDIRECTOS 691 14.27 651 14.25 40 6.16%

UTILIDAD BRUTA DE OPERACIN ( UBO ) 1,717 35.45 1,581 34.61 136 8.60%

GASTOS DE CAPITAL
Depreciacin y Amortizacin 239 4.94 225 4.93 14 6.22%

Seguros 40 0.83 35 0.77 5 14.29%

Predial 65 1.34 62 1.36 3 4.84%

TOTAL GASTOS CAPITAL 344 7.11 322 7.05 22 6.83%

UT ANTES DE CIF E IMP 1,373 28.35 1,259 27.56 114 9.06%

COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO

Inters Neto 229 4.73 230 5.03 (1) (0.43)

UTILIDAD ANTES DE IMP 1,144 23.62 1,029 22.52 115 11.18%

PROVISIONES
ISR/IETU 355 7.33 306 6.70 49 16.01

PTU 114 2.35 102 2.23 12 11.76

TOTAL PROVISIONES 469 9.68 408 8.93 61 14.95

UTILIDAD NETA 675 13.94 621 13.59 54 8.70

 Estado de Situacin Financiera
Hotel Caso
AO 2012 AO 2011 AO 2010
ACTIVO $ $
Activo circulante
Caja 15 12
Bancos 170 158
Inversiones 500 380
Inventario 32 35 40
Clientes 120 140 110
Seguro pagado x anticipado 9 8
Total activo circulante 846 733
Activo fijo
Mobiliario y equipo 700 600
Equipo de operacin 360 356
Equipo de transporte 55 58
Terreno 900 900
Edificio 5,100 4,950
(Depreciacin) (2,242) (2,004)
Total activo fijo 4,873 4,861
Activo diferido
Depsito en garanta 4 4
Publicidad x 1 ao 55 60
Total activo diferido 59 64
Total activos 5,778 5,658
PASIVO
Pasivo circulante
Proveedores 111 125 140
ISR x pagar 380 308
Dividendos x pagar 20 18
Sueldos x pagar 25 28
Documentos x pagar a corto plazo 245 172
Total pasivo circulante 781 651
Pasivo fijo ( Largo Plazo)
Documentos x pagar largo plazo 2,751 3,200
Total pasivo fijo 2,751 3,200
Otros pasivos 40 35
Total pasivos 3,572 3,886
CAPITAL
Capital social 150 150
Capital pagado 400 400
Utilidad ejercicio anterior 981 601
Utilidad ejercicio 675 621
Total capitales 2,206 1,772
Total capital y pasivo 5,778 5,658