LA CLASIFICACIN DE EMPRESAS ASEGURADORAS

Jaime Roberto Peralta Lita.

Julio del 2017.

Universidad Tcnica del Norte

Facultad de Ciencias Administrativas y Econmicas

Ingeniera Contabilidad y Auditora

Administracin de Riesgos y Seguros

Aseguradoras

Las compaas de seguro se pueden categorizar en relacin a como estn organizadas y

como se operan.

Los siguientes son los tipos de aseguradoras principales.

Compaas Comunes

Las compaas de acciones son propiedad de los accionistas que proporcionan el capital
necesario para establecer y operar la compaa de seguros. En retorno a sus inversiones,
los accionistas comparten las ganancias o las prdidas.

Los oficiales y los comisionados que son elegidos por los accionistas manejan las
compaas de seguros comunes. Las compaas de acciones publican las plizas no
participantes, en cules no compartieron los asegurados ni en las ganancias ni en las
prdidas que se presentaban en la operacin del negocio.

Las ganancias de las operaciones se pueden distribuir a los accionistas como dividendos
sobre los valores o pueden ser mantenidos como "ganancias retenidas".

Compaas Mutuales

Las compaas mutuales son organizaciones de seguros posedas por los tenedores de
las plizas (o poseedores de las plizas). Las ganancias de devuelven a los tenedores de
las plizas como dividendos libres de impuestos (devolucin de primas).

Los dividendos son un pago excesivo o devolucin de exceso de primas, los cules
vienen de una diferencia de la prima cargada y las ganancias y los costes reales de
proporcionar cobertura. Las compaas mutuales a veces se les llaman compaas
participantes porque los tenedores de las plizas se dan derecho por una porcin de las
ganancias de exceso de la compaa a travs de dividendos.

Los tenedores de las plizas eligen una mesa de administradores o de comisionados para
manejar a la compaa.

Mutuales del Condado

Una sociedad de beneficio fraternal es una compaa creada voluntariamente para

proporcionar los beneficios de seguro a los miembros de un club, organizacin
religiosa, o fraternal con una forma representativa de gobierno. Ya que las asociaciones
fraternales se venden solo a sus miembros y se consideran instituciones de caridad, no
estn sujetas a todas las regulaciones que ofrecen cobertura al pblico en general.

Aseguradoras Privadas versus Gubernamentales

Aseguradores privados pueden ofrecer varias lneas de seguro. Pueden estar formados
como aseguradores de acciones, mutuos, recprocos o fraternales, y deben estar
autorizados para hacer transacciones de seguros por la Comisin Nacional de Seguros y
Fianzas.
El Gobierno provee seguro en aquellas reas en donde los aseguradores privados no
pueden o simplemente no lo hacen. Esos programas de seguro provistos por el gobierno
son comnmente llamados Seguro Social.

La mayor diferencia entre estos programas de gobierno y privados es que los programas
de gobierno son financiados con impuestos y sirven para propsitos sociales estatales y
nacionales, mientras que los privados son financiados por las primas.

Aseguradores Admitidos versus No Admitidos (Aseguradores Autorizados versus

No Autorizados)

Un asegurador admitido o autorizado es una compaia de seguros que ha calificado y ha

recibido un Certificado de Autoridad de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas
para tramitar seguro en el estado. Un asegurador no admitido o no autorizado es una
compaa de seguros que no ha aplicado, o ha aplicado y se le ha negado un Certificado
de Autoridad y no puede tramitar seguros.

Aseguradoras Nacionales, Extranjeras y Forneas

Las compaas de seguro se clasifican segn la localizacin de la incorporacin. Sin

importar en donde est incorporada una compaa de seguro, debe calificar y recibir un
Certificado de Autoridad antes de tramitar seguro dentro del pas.

Un asegurador local o domstico es una compaa de seguro que est incorporada en el

estado. En la mayora de las situaciones, la oficina domstica de la compaa est en el
estado en el cual fue formado el domicilio de la compaa.

Un asegurador Forneo o De otro Estado es una compaa de seguro que est

incorporada en otro estado o posesin territorial.

Un asegurador Extranjero es una compaa de seguro incorporada fuera del pas.

Estado Financiero (Servicios de Clasificacin Independiente)

La fuerza y la estabilidad financiera de una compaa de seguros son dos factores

vitalmente importantes a los asegurados potenciales. La fuerza financiera de un
asegurador se basa en la experiencia de reclamos anteriores, ganancias de inversin,
niveles de reservas (cantidades de dinero mantenidas en una cuenta separada para cubrir
los compromisos con los poseedores de las plizas), y el manejo, por nombrar algunas
caractersticas.

Aseguradoras

Guas a la integridad financiera de compaas de seguros se publican regularmente por

los varios servicios independientes de evaluacin siguientes:

AM Best.
Fitch.
Standard and Poors.
Moodys.
 Weiss.