CONCEPTOS DE RIESGO

1. INTRODUCCIN

Todas las empresas, independiente del giro de su negocio o tamao, estn

permanentemente enfrentando situaciones que pueden afectar el logro de sus
objetivos. Esta falta de certeza en lograr los objetivos es la que intuitivamente
asociamos al concepto de riesgo, en otras palabras, asociamos el riesgo con la
expectativa negativa de que algo podra salir mal, ahora bien siguiendo esta lnea
uno podra pensar en mltiples cosas resultados negativos, por ejemplo no cumplir
con la produccin mensual, tener un accidente grave, tener una huelga, que los
costos se disparen y el precio del mineral baje, que la empresa sea multada por
incumplir alguna obligacin legal, etc.

Por otra parte, est la alternativa de que nada de estas cosas ocurran y
que los resultados sean positivos, y tambin intuimos que si nos ocupamos
proactivamente de prever alternativas para enfrentar las amenazas que se nos
vayan presentando, disminuiremos el grado de incerteza.

Dado que en una empresa se manejan una multiplicidad de aspectos y a

distintos niveles, desde los ms estratgicos asociados a los directivos hasta los
mas operacionales e incluso manuales, asociados a los trabajadores, es lgico
que cuando se hable de prevenir o manejar un riesgo, no siempre se entienda lo
mismo, de hecho es comn escuchar frases: Riesgos de accidentes y
enfermedades, riesgos ambientales, riesgos de calidad, riesgo legales, riesgos
econmicos, riesgos del negocio, Riesgos operacionales, etc.

En este apunte, nos referiremos en particular a los llamados riesgos

operacionales u operativos , pero inclusive esta denominacin necesitaremos
precisarla pues como veremos luego tiene distintos alcances.

En general, se habla de riesgo operacional cuando ellos son el producto de

las decisiones que se toman en el seno de la empresa y por lo tanto su gestin,
identificacin, evaluacin, mitigacin, etc. deber formar parte del trabajo cotidiano
de los gestores de la empresa.

2. CONCEPTOS Y ENFOQUES DE RIESGO

2.1. Comit de Basilea

El Comit de Basilea es la denominacin usual con la que se conoce al Comit de

Supervisin Bancaria de Basilea (BCBS, sigla de Basel Committee on Banking
Supervision en ingls), la organizacin mundial que rene a las autoridades de
supervisin bancaria, cuya funcin es fortalecer la solidez de los sistemas
financieros.
El Comit fue establecido en 1975 por los presidentes de los bancos centrales de
los once pases miembros del Grupo de los Diez (G-10) en aquel momento.
Normalmente se rene en Basilea, Suiza, donde se encuentra su Secretara
permanente, de 12 miembros. Desde su surgimiento, el Comit se constituy en
un foro de discusin para fomentar la mejora y la convergencia de las prcticas y
normativas de supervisin bancaria, buscando perfeccionar las herramientas de
fiscalizacin internacional, a travs de acercamientos y de estndares comunes .

Segn los diferentes documentos de trabajo del acuerdo del Comit de

Supervisin Bancaria de Basilea II (2004), se define el riesgo operacional como:

el riesgo de prdida debido a la inadecuacin o a fallos de los procesos, el

personal y los sistemas internos o bien a causa de acontecimientos
externos. Lo que incluye el riesgo legal pero excluye a los riesgos
reputacional, estratgico y sistmico.

El riesgo lo clasifica en tres niveles como puede verse en la figura siguiente.

Fig. 1. Divisin del riesgo operacional segn el comit de Basilea

En el primer nivel aparecen cuatro categoras principales en las que clasificar el

riesgo operacional y en el segundo nivel aparecen causas genricas que son
aquellas que producen las prdidas operacionales.

En este clasificacin, los riesgos operacionales que interesan para este mdulo
son los de las PERSONAS y que se definen como Posibles prdidas originadas a
partir de errores en los recursos humanos de la empresa, asociado a violaciones,
intencionadas o no, de las polticas internas de la empresa como pueden ser las
de empleo o polticas de seguridad laboral. De igual manera estarn aqu
involucradas las prdidas originadas por polticas errneas en proteccin y
previsin de riesgos laborales o errores derivados de la falta de conocimientos
adecuados del personal. De este tipo de riesgos se desprenden los de prcticas
de empleo y seguridad laboral. Higiene y seguridad en el puesto de trabajo: Multas
e indemnizaciones satisfechas como consecuencia del incumplimiento de las
condiciones de seguridad e higiene en el trabajo o de la normativa laboral vigente,
gastos derivados de indemnizaciones que la empresa se vea obligada a dar como
consecuencia de algn accidente en el puesto de trabajo, reduccin de los
ingresos derivados de nuevas normativas de seguridad que reduzcan la
productividad.

En sntesis, Basilea no define la palabra riesgo, sino que se concentra en el

apellido operacional al decir que es el riesgo de prdidas econmicas que
pueda sufrir la empresa, dando por sentado que el lector tiene claro el concepto de
riesgo. Lo anterior es lgico pues esta esta clasificacin est principalmente
pensada para la banca, aun cuando es aplicable a cualquier tipo de empresa.

La razn de haber incluido esta definicin, es para que el lector tenga en cuenta
que el concepto de riesgo y de su manejo se ha extendido a muchos ambitos y
adems la tendencia actual de las empresas es ir estimulando a su personal a
gestionar los distintos aspectos o tipos de riesgo y no solo los que se relacionan
con los accidentes y enfermedades laborales. Para los ejecutivos de una empresa
lo ms importante es la continuidad del negocio por lo que es una exigencia
prctica el evolucionar de planes y programas de control de riesgos
ocupacionales a operacionales, en que se incluye el tema de seguridad y salud .

2.2. OIT

La Organizacin Internacional del Trabajo (OIT o ILO en Ingls) fue fundada en

1919, como parte del Tratado de Versalles que termin con la Primera Guerra
Mundial, y reflej la conviccin de que la justicia social es esencial para alcanzar
una paz universal y permanente.

La OIT es un organismo que pertenece desde 1946 a las Naciones Unidas y es el

nico administrado en forma tripartita. Esto significa que en su constitucin
participan gobiernos, empleadores y trabajadores. La OIT realiza su labor a travs
de tres rganos principales: la Conferencia Internacional del Trabajo (CIT), el
Consejo de Administracin y la Oficina Internacional del Trabajo.

El rol fundamental de la OIT es normativo. Este rol es asumido formulando

Convenios y Recomendaciones que afectan a la totalidad del mundo del trabajo.
Estos documentos constituyen el conjunto de Normas Internacionales del Trabajo
(NIT). Las NIT comprenden los Convenios y las Recomendaciones. Los Convenios
son documentos legalmente vinculantes para aquellos Estados miembros que los
ratifican. Por su parte, una Recomendacin es una directriz no vinculante que
suele complementar un Convenio,

Uno de los mbitos de la OIT es la seguridad y salud laboral (SST), el que se

desarrolla por medio del programa SafeWork (Trabajo Seguro) que es
responsable de la elaboracin de Normas Internacionales de este tipo. 70 de los
185 convenios de la OIT tratan sobre temas de seguridad y salud en el trabajo.

La OIT define el riesgo como:

Una combinacin de la probabilidad de ocurrencia de un evento peligroso y

la gravedad de las lesiones o daos a la salud de las personas causados por
este evento.

En esta definicin, el objeto de inters es la persona y se mencionan dos palabras

claves Probabilidad de Ocurrencia y gravedad de las lesiones, las que
combinadas dan cuenta del nivel de riesgo. La ecuacin sera la siguiente:

Un peligro es la propiedad o el potencial intrnsecos de un producto, proceso o

situacin para causar daos, efectos negativos en la salud de una persona, o
perjuicio a una cosa. Puede derivarse de un peligro qumico (propiedades
intrnsecas), de trabajar en una escalera (situacin), de la electricidad, de un
cilindro de gas comprimido (energa potencial), de una fuente de fuego o, mucho
ms sencillo, de una superficie resbaladiza. El evento peligroso, es en la prctica
el accidente pues es un suceso que provocar dao al interactuar en forma
inadecuada con un peligro. En otras definiciones de riesgo, simplemente se dice
probabilidad de un accidente o incidente.

2.3. ISO

La ISO es una organizacin no gubernamental internacional establecida en

1947, para la Estandarizacin (ISO). Est integrada por cuerpos de
estandarizacin nacionales de 153 pases, uno por cada pas. Algunos ejemplos
de entes nacionales de normalizacin que pertenecen a la ISO son: el instituto
nacional de normalizacin (INN) de Chile, AENOR de Espaa, IRAM de argentina,
ANSI de Estados Unidos, SNZ de Nueva Zelandia.

La misin de la ISO es promover el desarrollo de la estandarizacin y las

actividades con ella relacionada en el mundo con la mira en facilitar el intercambio
de servicios y bienes, y para promover la cooperacin en la esfera de lo
intelectual, cientfico, tecnolgico y econmico. Todos los trabajos realizados por
la ISO resultan en acuerdos internacionales los cuales son publicados como
Estndares Internacionales.

Un dato curioso es que muchos piensan que ISO es solo un acrnimo en

ingls (International Estndar Organization), pero en realidad ISO es una
palabra, que deriva del Griego isos, que significa igual, el cual es la raz del
prefijo iso el cual aparece en infinidad de trminos. Desde igual a estndar es
fcil seguir por esta lnea de pensamiento que fue lo que condujo a elegir ISO
como nombre de la Organizacin.

En lo relativo a sistemas de Gestin, la ISO se convirti en un importante

referente con sus familia de normas ISO 9000 de calidad e ISO 14000 de medio
ambiente y ltimamente a incursionado en sistemas de gestin de riesgos para la
continuidad de los negocios y sistemas de Seguridad y Salud ocupacional.

De acuerdo a la Gua Internacional ISO 73:2009, Risk management

Vocabulary. Riesgo es :

Efecto de la incertidumbre sobre la consecucin de los objetivos

NOTA 1 Un efecto es una desviacin, positiva o negativa, respecto a lo previsto.

NOTA 2 Los objetivos pueden tener diferentes aspectos (tales como financieros, de salud
y seguridad o ambientales) y se puede aplicar a diferentes niveles (tales como nivel
estratgico, nivel de un proyecto, de un producto, de un proceso o de una organizacin
completa).
NOTA 3 El riesgo se caracteriza a menudo por referencia a los eventos potenciales
(3.5.1.3) y consecuencias (3.6.1.3), o una combinacin de estos.

NOTA 4 El riesgo se expresa a menudo en trminos de una combinacin de las

consecuencias de un evento (incluidos los cambios en circunstancias) y la probabilidad
asociada (3.6.1.1) de ocurrencia.

NOTA 5 La incertidumbre es el estado, aunque sea parcial, de la carencia de informacin

relacionada con la comprensin o el conocimiento de un caso, su consecuencia, o
probabilidad.

En sntesis, de lo planteado por ISO, puede deducirse que la Incertidumbre implica

que algo puede o no ocurrir y que habla de objetivos fijados en forma amplia y no
se restringe al tema de seguridad y salud y por ltimo que el riesgo debe
gestionarse si se desea disminuir la incertidumbre.

2.4. BSI - OHSAS 18001

Como ya se explic, la ISO est conformada por entes normalizadores de

distintos pases y por otra que la ISO ha desarrollado distintos sistemas de
gestin, pero por muchos aos no abord el tema de seguridad y salud
ocupacional, situacin que aprovech uno de sus miembros, la British Estndar
Institute (BSI) del Reino Unido para generar su propio sistema de gestin de
Riesgos, la OHSAS 18001. Este sistema de gestin se hizo muy popular a nivel
internacional y de acuerdo a las cifras del ao 2013 hay 40 versiones
internacionales de OHSAS 18001 adoptadas por diferentes pases y cerca de
90000 certificados en todo el mundo que han sido emitidos en 127 pases. De
acuerdo a esta norma se entiende por riesgo:
OHSAS 18001:2007: Combinacin de la probabilidad de ocurrencia de un
evento o exposicin peligrosa y la severidad de la lesin o enfermedad (3.8)
que puede ser causada por el evento o exposicin.

Esta definicin es practicamente igual que la entregada por la OIT y tambin aqu
se destaca claramente que el foco est puesto en las personas. En esta definicin
el riesgo y peligro est asociado solo con los posibles efectos a las personas, no
considerando otro tipo de perdidas.

2.5. Conclusiones

Solo Basilea II habla de riesgo operacional, en tanto que la ISO deja abierta la
puerta a considerar riesgos distintos a los ocupacionales. La OIT y OHSAS se
concentran en las personas y definen que el nivel de riesgos est asociado a dos
variables, pero en ningn momento usan la palabra operacional o algo similar.

A pesar de lo anterior, en la prctica de la gestin preventiva de seguridad y salud

ocupacional de muchas empresas se habla de riesgos operacionales, ya que los
accidentes ocurren normalmente cuando se est realizando algn trabajo que es
parte de una operacin que producir algn producto tangible, adems no es
extrao escuchar hablar de operaciones unitarias o de las unidades operacionales.
Entonces tenemos que cuando en un banco o empresa de servicio se habla de
riesgos operacionales, lo ms probable es que lo hagan desde la perspectiva de
Basilea II, en tanto que en una empresa minera o de otro rubro en que se obtenga
productos tangibles, el mismo apellido operacional tiene una connotacin distinta
pues se asocia con una operacin concreta, por ejemplo perforacin y voladura.

Para efectos prcticos de la gestin del riesgo, en adelante utilizaremos el

concepto dado por la OIT y OHSAS 18001.