RICARDO ALFREDO GUEVARA APARICIO-U201618078

CASO LA MODA
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
AL 31 DE ENERO DEL 2017
EXPRESADO EN SOLES
ACTIVIDADES DE OPERACIN

Venta de polos (70% al contado) +1,364,552

Pago a proveedores algodn PIMA -584,100
Pago de combustibles -11,800
Compra de uniformes para personal -5,310
Pago de alquiler de almacenes -35,400
Pago de publicidad -94,400
Pago de servicios de mantenimiento de maquinarias -11,800
Pago de servicios de limpieza -32,723
Pago de seguros contra incendio -118,632
Pago IR -50,000
Pago IGV -73,428
Pago servicios pblicos -83,544
Pago de otros servicios operativos -47,200
Pago de intereses BBVA -40,000
Pago de capacitacin -5,310
Pago de planillas de obreros -275,500
Cobro de cuentas por cobrar a clientes +590,000
TOTAL ACTIVIDAD DE OPERACIN +485,405

ACTIVIDADES DE INVERSIN

Cobro dividendos recibidos +11,066

Pago derecho franquicia -35,400
Pago compra de materiales de construccin -389,400
Pago compra de 100 mquinas de costura -280,840
Valor en libros del camin de reparto (15,000-
4,380)=10,620*18%=1,912
Prdida en venta mal estado de camin
10,620+1,912= -12,532
TOTAL ACTIVIDAD DE INVERSIN -707,106

ACTIVIDADES DE FINACIAMIENTO

Pago de cuotas BBVA -43,279

Pago de dividendos a accionistas -42,480
Aporte efectivo accionistas +221,312
Ingreso prstamo bancario BCP +500,000
TOTAL DE ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO +635,553

TOTAL MOV. EFECTIVO DEL MES (A+B+C) S/. 413,852

SALDO INICIAL DEL EFECTIVO O EQUIVALENTE DE S/. 118,000
EFECTIVO
SALDO FINAL DEL EFECTIVO O EQUIVALENTE DE EFECTIVO S/. 531,852
 CASO CINPOLIS
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
AL 31 DE MARZO DEL 2017
EXPRESADO EN SOLES
ACTIVIDADES DE OPERACIN

Ingreso por taquilla +162,500

Pago asesor financiero -1,200
Compra de forro para butacas -5,200
Pago recibo de luz -14,200
Cobro de prstamo otorgado al trabajador +1,000
Pago alquiler sala de cine -12,000
Pago de servicios de mantenimiento preventivo de pantallas -11,800
Pago Essalud -3,200
Compra de extintores -6,400
Pago IR -4,780
Pago por la compra de tiles de limpieza -3,100
Pago de compra de pinturas -1,300
Pago inters BBVA -2,100
Pago sueldos personal -14,300
Pago capacitacin de personal -5,310
Compra de gorros -4,720
Cobro subsidio de maternidad +3,100
Total de las Actividades de Operacin S/. +76990

ACTIVIDADES DE INVERSIN

Cobro dividendos recibidos +6,100

Cancelacin por adquisicin de la marca Cine Planet -19,000
Pago derecho de franquicia -15,400
Cobro por la venta de pantalla +15,000
Total de las Actividades de Inversin S/. -13,300

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Banco otorga prstamo +100,000

Pago dividendos de accionistas -8,200
Pago cuota 5 -47,000
Total de las Actividades de Financiamiento S/. +44,800

Total del Efectivo y sus equivalentes del mes A+B+C S/. 108,490
Saldo inicial del efectivo o equivalente de efectivo S/. 25,700
Saldo final del efectivo o equivalente de efectivo S/. 134,190
 HACIA EL INFINITO Y MAS ALLA SAC
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Al 31 de Diciembre de 2016
Expresado en Nuevos Soles
ACTIVIDADES DE OPERACIN

Cobro ventas +435,000

Compra de mercadera -185,000
Pago sueldos -27,500
Pago gratificacin -13,500
Pago publicidad -15,000
Pago IGV -31,000
Pago AFP -8,500
Pago aportes -4,500
Total de las Actividadades de Operacin S/.
+150,000

ACTIVIDADES DE INVERSION

Compra de equipos de computo -6,280

Venta de equipo de computo +1,800
Total de las Actividades de Inversin S/. -4,480

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Pago dividendos a accionistas -75,000

Aporte de accionistas +95,000
Obtuvo prstamo BCP +75,000
Pago prstamo Interbank -95,000
Total de las Actividades de Financiamiento S/. 0

Total del Efectivo y sus equivalentes del mes A+B+C S/. 145,520
Saldo inicial del efectivo o equivalente de efectivo S/. 450,000
Saldo final del efectivo o equivalente de efectivo S/. 595,520