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MODELO PLAN DE TRABAJO)

(Incluido Programa de Auditora)

NOMBRE DE LA AUDITORA

Objetivo de la auditora

Retome aqu el objetivo general consignado en el Memorando de Asignacin

de Auditora.

Alcance de la Auditora

El alcance debe ser el establecido en el Memorando de Asignacin de la

Auditora.

Anlisis en Detalle del Ente o Asunto a Auditar

Describir de manera general los aspectos relevantes de conocimiento de la

entidad o asunto a auditar y que sean de importancia para la ejecucin de la
auditora.

Estrategia de la Auditora

La estrategia general que aplicar el equipo auditor para lograr el objetivo

contenido en el presente Plan de Trabajo, est definida en los siguientes
componentes (los que apliquen segn la modalidad de auditora).

Componente Control de Gestin

Componente Control de Resultados
Componente Control Financiero

Adems, de manera transversal a los componentes de auditora en mencin,

se evaluar la legalidad, el control fiscal interno y/o los controles inherentes.

Describir la estrategia que se utilizar para evaluar cada uno de los procesos
y/o transacciones que se defini evaluar y que corresponden a los
componentes y factores de Auditora.
El equipo auditor debe indicar el alcance por cada componente y factor,
relacionando la seleccin de las muestras tcnicas (representatividad en
cantidad y/o recurso), sobre el tamao poblacional.

(Usar aplicativo muestreo)

Cronograma de Actividades para las Fases de Ejecucin e Informe

(Usar modelo cronograma fase de ejecucin e informe)

Programa de Auditoria:

Objetivos especficos:
Fuentes de Criterio:
Criterios:
Procedimientos:
Desarrollo de los procedimientos por Componentes y factores.
Fecha
Fecha Referencia P/T
Procedimiento Terminaci Responsables
Inicio
n

Aprobado por:

______________________________________________
Nombre y cargo del coordinador o quien haga sus veces

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Nombre y cargo del coordinador o quien haga sus veces
Aprobacin