Simdef F8

RESUMEN
SIMDEF es un simulador que concibe la Gestin Financiera la cual est basada en

la actividad central de los gerentes administrativos o empresariales, para la toma
de decisiones.
SIMDEF simula varios trimestres de Gestin de una empresa manufacturera con
un entorno econmico completo.
Cada una de las 8 Firmas participantes maneja en equipo su empresa contando
con gran nmero de datos para la gestin de: valores negociables, descuento de
cuentas por cobrar, prstamos a corto, mediano y largo plazo, acciones
preferenciales,
acciones comunes, precio pedido por acciones comunes,
dividendos a pagarse por cada accin, capacidad de mquina y planta a comprar,

compra de proyecto de inversin A o B, unidades a producir, pliego de reclamos y
el precio del producto.
El modelo computarizado de SIMDEF es para facilitar el aprendizaje y dominio de
ciertos conceptos y tcnicas bsicas de la Gerencia Financiera ofreciendo una
oportunidad para aplicarlas.
SIMDEF FINANZAS
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INTRODUCCIN
En la actualidad, aprendemos mucho ms de los errores que de los xitos. El

detalle se encuentra en que los errores suelen resultar muy costosos para la
empresa. Pero en el simulador, los errores no cuestan dinero real, por lo que se
aprendern de esos errores para poder tener mayor rendimiento y capacidad en
un futuro a la hora de manejar una empresa.
Actualmente el mundo de los negocios presenta un nuevo panorama y sobre todo,
cambios que desarrollan a una velocidad impresionante. Por esta razn, las
compaas deben contar con personal capacitado para poder reaccionar
eficientemente ante los retos existentes en el mbito empresarial.
SIMDEF FINANZAS
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OBJETIVOS DEL SIMDEF

Para realizar esas decisiones correctamente, es esencial comprender ciertos
conceptos fundamentales, ideas y tcnicas analticas tales como anlisis
incremental, programacin de produccin y modelos de lotes econmicos.
Una mejor comprensin de sos conceptos, ideas y herramientas puede obtenerse
ms efectivamente si el participante tiene una oportunidad de aplicarlas a una
decisin especifica de produccin.
La actividad central de los Gerentes de Operaciones y Produccin, es la toma de
decisiones sobre control de inventarios y asignaciones de mano de obra a
mquinas.
OBJETIVOS DE LA FIRMA 8
Desarrollar estrategias para mantener las razones financieras lo ms estables
posibles.
Elaborar estrategias que no permitan tener un inventario alto.
Realizar un proceso estratgico con el cual se pueda obtener un valor de accin

diferenciado de las dems firmas.
SIMDEF FINANZAS
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DECISIONES
DECISIN N1:
ESTADO DE RESULTADOS
DECISIN N 1
SIMDEF FINANZAS
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BALANCE GENERAL DECISIN N

1
SINTESIS EJECUTIVA N1
DECISIN N2
SIMDEF FINANZAS
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SIMDEF FINANZAS
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DECISIN N 2
DECISIONES TOMADAS:
Se coloc una poltica de 1 en descuentos por cobrar del Item 2.

Se opt por comprar el proyecto de inversin A, que tiene una duracin de 2 aos
Se mand a producir 100000 unidades debido a nuestra capacidad mxima de
planta y de mquina.
Como primera decisin que se iba a tomar, decidimos no variar mucho el precio
con respecto a la decisin anterior dada por el manual, es por ello que decidimos
ponerlo en 103.
Se compr el pronstico de demanda nmero 2 que es el ms caro, ya que
necesitbamos tener una prediccin ms precisa de la demanda.
ACIERTOS
DESACIERTOS
Se estableci la poltica de
cuentas por cobrar 1 lo que nos
permite tener solo el 33% de las
ventas en efectivo en el
presente periodo.
Con el proyecto de inversin
adquirido, nos permiti reducir
en gran cantidad los costos de
mano de obra y los gastos
indirectos.
Se debi invertir mejor el dinero

debido
a
que
se
tena
demasiada
liquidez.
(Por
ejemplo
ms
valores
negociables)
No se hizo un flujo de caja el
cual influye en el manejo de
nuestro dinero.
Recomendaciones:
. Comprar valores negociables para invertir mejor el dinero.
. Realizar el flujo de caja correctamente.
* S I M D E F * CIA. 8
ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRAL
NUMER O 2
INGRESOS VTAS ( 100422. UNIDS A $ 103.00)

OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES
INGRESO TOTAL
10,260,76
0
2,650
10,263,41
0
COSTO PROD VENDIDA;

INVENTARIO INICIAL ( 12426. A $ 70.78)
879,492
1,500,00
0
3,435,00
0
MAT.PRIMA
M.O. DIRECT
4,935,00
0
TOTAL COSTOS DCTOS

GASTOS ALMACEN
DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP.
57,029
542,925
1,300,00
0
187,000
EDIF
OTROS GASTS INDIRECTOS
TOTAL COSTOS INDIRTS
COSTOS PRODUCCION 100000. A $ 70.22
PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 70.28 POR
UNID)
MENOS:INVENTARIO FINAL ( 12004. UNIDS)
COSTO PRODUC.VEND.
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
GASTOS FINANCIEROS;
INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO
PRESTAMISTAS SA.
INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO
INTERES BONOS
COSTO REDENCION BONOS
TOTAL CARGOS FINANCIERS
2,086,95
4
7,021,954
7,901,446
843,626
7,057,820
3,205,594
1,588,038
0
0
83,031
33,600
0
116,631
1,704,669
INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS

EXTRAORDIN.
ITEMS EXTTRAORDIN.
INGRESO ANTES IMPTS
IMPUESTO ( .40 DEL INGRS)
INGRESO DESP.IMPTS
DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN.
INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES
DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .00 POR ACCN.)
INGRESO NETO TRANSFERIDO A
UTILS.RETENIDAS
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O
ACTIVO
1,500,924
0
1,500,924
600,369
900,555
0
900,555
0
900,555
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS
VALORES NEGOCIABLES
CTAS.POR COBRAR
INVENTARIOS ( 12004. UNIDS A $
70.28/UNID)
TOTAL ACTIVOS CORRTS
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
6,610,16
8
200,000
1,375,68
7
843,626
9,029,481
1,983,60
0
5,865,25
0
MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIF.
TOTAL ACTIVO FIJO
7,848,850
16,878,33
0
TOT. ACTIVOS
PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,
PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR
PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR
PTMOS.CRTO.PZO. MULTA
PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO
PARTE CTE. BONOS
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
PASIVOS A LARGO PLAZO
PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS
3ANS
BONOS
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO
TOTAL PASIVOS
CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER(
0. ACCNS.)
ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.)
UTILIS.RETENIDAS
TOTAL CAPITL
TOTAL PASIVO Y CAPITAL
512,200
0
0
1,550,00
0
1,200,00
0
3,262,200
625,000
0
900,000
1,525,000
4,787,200
0
8,000,00
0
4,091,13
2
12,091,13
0
16,878,33
0
* S I M D E F *CIA. 8
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 2
INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST
VALOR ACUM. SIMDEF
INGSOS. X ACCION
TASA DIVIDENDO
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL)
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE
DEMANDA LIBRE
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO
TASAS INT. SALDOS DEUDORES
CORTO PZO.
2 ANOS PTMO
3 ANOS PTMO
BONO
PRESTAMISTA
PRECIO ACCNS PREFERENCI.
TASA DIVNDS. PREFERENCIALES
DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN
RETORNO S. INVERSION
RETORNO S.CAPITL
PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF.
BONO PREMIO REDEN
58.80
58.90
0.90
0.000
16.32
0.00
101.00
102493
0.0132
0.0199
0.0311
0.0250
0.0140
0.0500
37.45
0.02670
0.00
0.213
0.298
0.08000
0.08000
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS

TRIMESTRE
PRONOSTICOS;
UNIDADES DEMANDADAS
PRECIO UNIDADES
$
SEGUNDO PRONOST;UNIDS
PRCIO
$
TERCER PRONOST:UNIDS
PRCIO
A
ACTUAL;
CAPACID.PLANTA (UNIDS)
CAPACID.MAQUINAS (UNIDS)
OTROS GAS. INDTS (DOLAR)
DEPRECIACION (DOLAR );
MAQUINAR.
PROYS.INV.CAPITAL
PLANT
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
CORTO PLAZO
2 ANOS
3 ANOS
BONOS
104126
103.49
107458
102.35
105221
103.11
102324
102.67
112703
103.88
108711
104.25
115050
101.80
103714
101.08
108651
104.32
81411
99.06
93334
95.36
91402
96.51
100000
100000
187000
100000
75000
187000
80000
60000
187000
50000
60000
187000
478125
64800
1300000
384375
64800
1300000
311250
64800
989000
311250
64800
667500
0
312500
300000
300000
0
312500
0
300000
0
312500
0
300000
0
312500
0
300000
INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO

DEUDOR;
CORTO PLZO
PMO.INTERMED
BONOS
COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.
0
65813
29400
HASTA
UNIDS
60000
COST.M.OBR
38.33
MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION
15.00
MAQUINAR.
49.52
PLANT
336.76
GASTOS ALMACENAJ;
UNIDS HASTA 2000
COST/UNID
1.00
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;
CORTO
PLZO
0.0196
ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM.
SGTS 40000
28.33
SGTS 20000
25.00
SGTS 5000
3.00
MAS 7000
8.00
2 ANOS
PTMO
0.0188
3 ANOS
PTMO
0.0180
VIDA
COSTO
UNID
GTS INDI
A 2ANS
B 3ANS
INIC
561600
680400
CAPACID.
100000
120000
AHORRO
16000
-7000
MAS 120000
33.00
BONO
0.0165
ACCNS PRF
0.0218
AHORR.UN.M.OB
.
CAMBIO TRIMES.
AHORRO
TRIMTL. 3
M.OBRA
0.70
0.05
1.14
-0.01
DECISIN N 3
DECISIONES TOMADAS:
Se coloc una poltica de 1 en descuentos por cobrar, y cobrar el 33%
aproximadamente de nuestras ventas.

Se hizo un prstamo de 400000 a un plazo de 3 aos, ya que se necesitaba
comprar maquinaria y planta.

Para esta decisin como se puede observar en la sntesis ejecutiva, nos hace falta
25000 unidades de maquinaria y 20000 unidades de planta para poder mantener
la produccin en 100000.
Se realiz una inversin para comprar el proyecto A
En este trimestre la produccin es de 113500 unidades
De acuerdo al pronstico de demanda adquirida en el mes anterior, se poda llegar

a vender 104126 unidades por lo que aprovechamos en subir el precio a 105 para tener
ACIERTOS
Este proyecto de inversin si

result ser favorable ya que se
disminuy el costo de mano de
obra y tambin los gastos
indirectos.
permite tener solo el 33% de las
ventas en efectivo en el
presente periodo.
mayor liquidez.
Recomendaciones:
. Tratar de salir del prstamo-multa
DESACIERTOS
Se pidi poco prstamo y debido

a esto, nos fuimos a prstamomulta.
Se realiz un mal manejo de

compra capacidad de mquina y
planta.
No se debi comprar proyecto A

puesto que se haba comprado
en la decisin anterior.
Se debi manejar mejor el nivel

de produccin.
. Gestionar de manera adecuada la compra de mquina y planta.

. Hacer prestamos en emisin de bonos
NUMER O 3
10,942,66
0
2,725

10,945,39
0
INGRESO TOTAL
COSTO PROD VENDIDA;
843,626
1,500,00
0
3,363,00
0
MAT.PRIMA
M.O. DIRECT
4,863,00
0
TOTAL COSTOS DCTOS

GASTOS ALMACEN
EDIF
UNID)
COSTO PRODUC.VEND.
UTILIDAD BRUTA
GASTOS FINANCIEROS;
PRESTAMISTAS SA.
INTERES BONOS
16,843
613,125
1,300,00
0
171,000
2,100,96
8
6,963,968
7,807,594
484,312
7,323,282
3,622,106
1,622,133
0
271,284
72,940
29,400
0
373,624
1,995,757

EXTRAORDIN.
ITEMS EXTTRAORDIN.
INGRESO ANTES IMPTS
INGRESO DESP.IMPTS
1,626,349
0
1,626,349
650,540
975,810
UTILS.RETENIDAS
B A L A N C E
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS
VALORES NEGOCIABLES
CTAS.POR COBRAR
69.71/UNID)
MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIF.
0
975,810
0
975,810
108,514
0
1,467,111
484,312
2,059,937
2,674,875
18,135,66
0
20,810,54
0
22,870,47
0
TOTAL ACTIVO FIJO

TOT. ACTIVOS
PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR
PARTE CTE. BONOS
3ANS
BONOS
TOTAL PASIVOS
CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER(
0. ACCNS.)
UTILIS.RETENIDAS
TOTAL CAPITL
503,400
0
5,574,630
1,382,000
1,200,000
8,660,030
312,500
231,000
600,000
1,143,500
9,803,530
0
8,000,000
5,066,942
13,066,94
VALOR ACUM. SIMDEF
INGSOS. X ACCION
TASA DIVIDENDO
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM
ACTL)
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE
DEMANDA LIBRE
CORTO PZO.
2 ANOS PTMO
3 ANOS PTMO
BONO
PRESTAMISTA
DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS
AUN
RETORNO S.CAPITL
BONO PREMIO REDEN
TRIMESTRE
PRONOSTICOS;
UNIDADES DEMANDADAS
PRECIO UNIDADES
$
PRCIO
$
PRCIO
A
ACTUAL;
0
22,870,47
0
77.84
77.94
0.98
0.000
19.94
0.00
103.00
107268
0.0136
0.0196
0.0311
0.0210
0.0140
0.0500
45.87
0.02180
0.00
0.171
0.299
0.08000
0.08000
4
117449
103.08
111552
103.55
111316
103.57
111512
102.47
102199
103.73
108280
102.19
83425
96.27
84875
94.37
85761
94.83
102684
109.31
101098
107.20
118176
103.61
100000
90000
120000
75000
90000
75000
90000
20000

MAQUINAR.
PROYS.INV.CAPITAL
PLANT
REPAGO PRINCIPAL DE
DEUDAS :
CORTO PLAZO
2 ANOS
3 ANOS
BONOS
INTERESES VENCEN PXMO
TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR;
CORTO PLZO
PMO.INTERMED
BONOS
COSTOS PRODUCCION
UNITARIOS PXMO.TRIM.
171000
171000
171000
477225
135000
1300000
404100 404100
135000 135000
1667521 1346021
115350
135000
1346021
0
312500
33000
300000
0
312500
33000
300000
0
312500
33000
300000
SGTS
40000
27.56
SGTS
20000
25.00
MAS 120000
33.00
HASTA
2000
1.00
SGTS
5000
3.00
MAS 7000
8.00
CORTO
PLZO
0.0198
2 ANOS
PTMO
0.0192
3 ANOS
PTMO
0.0185
VIDA
COSTO
UNID
GTS INDI
A 2ANS
B 3ANS
INIC
572400
421200
CAPACID.
100000
120000
AHORRO
13000
-8000
UNIDS
COST.M.OBR
MATERIALES:TODOS
NIVELES DE PRODUCCION
MAQUINAR.
PLANT
GASTOS ALMACENAJ;
UNIDS
COST/UNID
TASAS PARA FONDOS EN
TRIMES 8;
0
312500
33000
300000
171000
0
56223
25200
HASTA
60000
37.56
15.00
47.28
321.74
BONO
0.0175
ACCNS PRF
0.0262
ALTERNATIVAS DE
INVERSION DE CAPITAL SGTE
TRIM.
AHORR.UN.M.OB
.
CAMBIO TRIMES.
AHORRO
TRIMTL. 4
M.OBRA
0.72
0.02
0.71
-0.02
CUARTA DECISIN
DECISIONES TOMADAS:
Se coloc una poltica de 1 en descuentos por cobrar, debido a que se iba a
comprar capacidad de planta.

Se realiz un prstamo de 3.5 millones debido a que se iba a gastar 36500
unidades en maquinaria y 5000 unidades en planta.

Se compr nuevamente el proyecto A.
Se opt por un precio de 110 para as tener inventario para el siguiente trimestre
el cual tendra una demanda mayor a los 100000 de acuerdo al pronstico de
demanda adquirido en el trimestre 2.

En este trimestre la produccin es de 90 000 unidades ya que se tiene capacidad
suficiente tanto en maquinaria como en planta.
ACIERTOS
Se subi el precio para tener un
DESACIERTOS
No se contaba con un flujo de

efectivo, de este modo no fue
posible calcular los ingresos y
egresos con precisin, ya que se
crea que nicamente lo que se
tena en caja era lo q se poda
gastar en ese trimestre. Y por eso
se opt por pedir un prstamo.
Se debi colocar 2 en descuentos

por cobrar para tener ms efectivo
y no pedir el prstamo.
No se debi comprar proyecto A

puesto que se haba comprado
inventario mayor para cubrir la

demanda del siguiente trimestre.
Recomendaciones:
Realizar el flujo de caja.
NUMER O 4
10,578,97
0
0

10,578,97
0
INGRESO TOTAL
COSTO PROD VENDIDA;
484,312
1,350,00
0
3,015,60
0
MAT.PRIMA
M.O. DIRECT
4,365,60
0
TOTAL COSTOS DCTOS

GASTOS ALMACEN
EDIF
UNID)
MENOS:INVENTARIO FINAL (
0. UNIDS)
COSTO PRODUC.VEND.
UTILIDAD BRUTA
GASTOS FINANCIEROS;
PRESTAMISTAS SA.
INTERES BONOS
0
683,775
1,300,00
0
158,000
2,141,77
5
6,507,375
6,991,687
0
6,991,687
3,587,279
1,603,948
0
167,856
133,913
25,200
0
326,969
1,930,917

EXTRAORDIN.
ITEMS EXTTRAORDIN.
INGRESO ANTES IMPTS
INGRESO DESP.IMPTS
UTILS.RETENIDAS
1,656,362
0
1,656,362
662,545
993,817
0
993,817
0
993,817
B A L A N C E
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS
VALORES NEGOCIABLES
CTAS.POR COBRAR
INVENTARIOS (
0. UNIDS A $ 72.12/UNID)
MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIF.
67,142
0
1,418,349
0
1,485,492
4,289,244
18,544,35
0
22,833,60
0
24,319,09
0
TOTAL ACTIVO FIJO

TOT. ACTIVOS
PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR
PARTE CTE. BONOS
3ANS
BONOS
TOTAL PASIVOS
CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER(
0. ACCNS.)
UTILIS.RETENIDAS
TOTAL CAPITL
452,360
0
3,524,971
2,546,000
1,200,000
7,723,331
0
2,235,000
300,000
2,535,000
10,258,33
0
0
8,000,000
6,060,758
14,060,76
0
24,319,09
0
96.68
VALOR ACUM. SIMDEF
96.78
INGSOS. X ACCION
0.99
TASA DIVIDENDO
0.000
ACTL)
24.32
0.00
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE
104.00
DEMANDA LIBRE
111891
0.0132
CORTO PZO. 0.0198
2 ANOS PTMO 0.0311
3 ANOS PTMO 0.0221
BONO 0.0140
PRESTAMISTA 0.0500
38.17
0.02620
DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS
AUN
0.00
0.163
RETORNO S.CAPITL
0.283
0.08000
BONO PREMIO REDEN
0.08000
TRIMESTRE
5
PRONOSTICOS;
UNIDADES DEMANDADAS
109231
PRECIO UNIDADES
$
102.17
104684
PRCIO
$
102.70
105466
PRCIO
A
103.01
ACTUAL;
120000
111500
158000
MAQUINAR.
619818
PROYS.INV.CAPITAL
206550
PLANT
1667521
REPAGO PRINCIPAL DE
80886
94.54
84775
95.93
84236
95.88
125311
107.95
102653
104.05
112308
105.97
112807
100.22
122614
105.59
113344
103.63
95000
111500
158000
95000
56500
158000
70000
56500
158000
619818
206550
1431456
331068
206550
1431456
331068
206550
1077705
DEUDAS :
CORTO PLAZO
2 ANOS
3 ANOS
BONOS
CORTO PLZO
PMO.INTERMED
BONOS
COSTOS PRODUCCION
0
312500
324000
300000
0
312500
324000
300000
0
312500
324000
300000
SGTS
40000
26.75
SGTS
20000
25.00
MAS 120000
33.00
HASTA
2000
1.00
SGTS
5000
3.00
MAS
7000
8.00
CORTO
PLZO
0.0179
2 ANOS
PTMO
0.0174
3 ANOS
PTMO
0.0168
VIDA
COSTO
UNID
A 2ANS
B 3ANS
INIC
669600
410400
CAPACID.
100000
120000
UNIDS
COST.M.OBR
MATERIALES:TODOS NIVELES
DE PRODUCCION
MAQUINAR.
PLANT
GASTOS ALMACENAJ;
UNIDS
COST/UNID
TRIMES 8;
0
312500
324000
300000
0
117024
21000
HASTA
60000
36.75
15.00
37.52
256.06
BONO
0.0160
ACCNS PRF
0.0236
AHORR.UN.M.OB
.
CAMBIO
TRIMES.
AHORRO
M.OBRA
0.05
-0.02
ALTERNATIVAS DE INVERSION
DE CAPITAL SGTE TRIM.
GTS
INDI
AHORR
O
16000
-8000
TRIMTL. 5
0.85
0.70
QUINTA DECISIN
DECISIONES TOMADAS:
Se coloc una poltica de 1 en descuentos por cobrar,

En esta decisin producimos 109500 unidades debido a que nuestra capacidad de planta y mquina nos permita. Cabe
recalcar que se debi porque ya tenamos el diagrama de pronsticos de planta y mquina.
Se compr el proyecto de inversin B.
Se baj el precio a 108, ya que se quera aumentar la demanda y disminuir el inventario, en consecuencia, tambin se sabe
de qu se tiene que bajar. El inventario porque no se va a requerir muchas unidades para el trimestre que viene.
Se hizo un prstamo a largo plazo ya que se requera comprar 33000 en capacidad de planta, la cual resultaba un monto
relativamente alto.
Se compr el pronstico de demanda nmero 2, ya que necesitbamos tener una prediccin ms precisa de la demanda.
ACIERTOS
DESACIERTOS
Se pidi un prstamo, el cual

ayud a la compra de maquinaria
y planta.
Este prstamo tambin ayudo a

reducir el prstamo multa el cual
se sabe tiene una alta tasa de
inters.
Recomendaciones:
Mejorar el control de compra de maquinaria y planta.
Se debi invertir en valores

negociables para generar ms
ingresos para el futuro.
Se debi colocar 2 en descuentos
por cobrar para tener ms
efectivo.
Mala gestin de compra de
maquinaria y planta.
No se debi comprar proyecto B
haba uno en vigencia.

NUMER O 5
10,879,76
0
0

10,879,76
0
INGRESO TOTAL
COSTO PROD VENDIDA;
INVENTARIO INICIAL (
0. A $
.00)
0
1,642,50
0
3,435,85
0
MAT.PRIMA
M.O. DIRECT
5,078,35
0
TOTAL COSTOS DCTOS

GASTOS ALMACEN
EDIF
UNID)
COSTO PRODUC.VEND.
UTILIDAD BRUTA
GASTOS FINANCIEROS;
PRESTAMISTAS SA.
INTERES BONOS
24,593
860,568
1,667,52
1
166,000
2,718,68
2
7,797,032
7,797,032
566,020
7,231,012
3,648,748
1,618,988
0
151,407
331,095
21,000

0
503,502
2,122,490

EXTRAORDIN.
ITEMS EXTTRAORDIN.
INGRESO ANTES IMPTS
INGRESO DESP.IMPTS
UTILS.RETENIDAS
B A L A N C E
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS
VALORES NEGOCIABLES
CTAS.POR COBRAR
71.21/UNID)
MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIF.
TOTAL ACTIVO FIJO
1,526,258
0
1,526,258
610,503
915,755
0
915,755
0
915,755
60,563
0
1,458,678
566,020
2,085,260
3,839,076
25,426,66
0
29,265,73
0
31,350,99
0
TOT. ACTIVOS
PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR
PARTE CTE. BONOS
3ANS
BONOS
524,435
0
3,179,548
4,897,500
1,200,000
9,801,483
0
6,573,000
0
6,573,000
16,374,48
0
TOTAL PASIVOS
CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER(
0. ACCNS.)
UTILIS.RETENIDAS
0
8,000,000
6,976,509
14,976,51
0
31,350,99
0
TOTAL CAPITL
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE
78.15
VALOR ACUM. SIMDEF

INGSOS. X ACCION
TASA DIVIDENDO
ACTL)
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE
DEMANDA LIBRE
CORTO PZO.
2 ANOS PTMO
3 ANOS PTMO
BONO
PRESTAMISTA
DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN
RETORNO S.CAPITL
BONO PREMIO REDEN
TRIMESTRE
PRONOSTICOS;
UNIDADES DEMANDADAS
PRECIO UNIDADES
$
PRCIO
$
PRCIO
A
ACTUAL;
78.26
0.92
0.000
21.34
0.00
103.00
107070
0.0116
0.0179
0.0311
0.0254
0.0140
0.0500
42.37
0.02360
0.00
0.117
0.245
0.08000
0.08000
6
83133
96.59
83628
95.29
84690
96.35
119416
105.24
108884
103.97
116368
105.55
117653
103.61
113576
105.00
111286
104.92
112185
98.60
100434
104.14
105584
100.78
95000
128000
103000
103000
MAQUINAR.
PROYS.INV.CAPITAL
PLANT
111500
166000
56500
166000
56500
166000
51500
166000
619818
240750
1431456
331068
240750
1858947
331068
240750
1505196
308568
240750
1505196

CORTO PLAZO
2 ANOS
3 ANOS
BONOS
INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO
DEUDOR;
CORTO PLZO
PMO.INTERMED
BONOS
COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.
0
312500
990000
300000
0
312500
990000
300000
0
0
990000
300000
SGTS 40000
25.98
SGTS 20000
24.32
MAS 120000
33.00
SGTS 5000
3.00
MAS 7000
8.00
2 ANOS
PTMO
0.0196
3 ANOS
PTMO
0.0190
UNID
GTS INDI
0
296270
16800
HASTA
UNIDS
60000
COST.M.OBR
35.98
MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION
15.00
MAQUINAR.
49.97
PLANT
339.77
GASTOS ALMACENAJ;
UNIDS HASTA 2000
COST/UNID
1.00
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;
CORTO
PLZO
0.0203
ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM.
VIDA
0
312500
990000
300000
COSTO
BONO
0.0180
ACCNS PRF
0.0269
AHORR.UN.M.OB
.
CAMBIO TRIMES.
A 2ANS
B 3ANS
INIC
507600
680400
SEXTA DECISIN
CAPACID.
100000
120000
AHORRO
12000
-7000
TRIMTL. 6
0.64
1.14
AHORRO
M.OBRA
0.01
0.00
DECISIONES TOMADAS:
Se pag el prstamo multa.

Error de tipeo, se quiso prestar 1700000 y se coloc un cero ms, es decir,
17000000.
La poltica de descuentas por cobrar sigui siendo 1.
Se compr el proyecto A
Se baj la produccin a 92 000 unidades ya que la demanda pronosticada era
muy baja.
El precio de venta fue de 105 porque necesitbamos de que se venda la mayor
cantidad posible ya que se necesitaba tener inventario para el prximo trimestre.
Nota: En esta decisin caemos debido a que ac nuestros ingresos y ventas bajan
de golpe ya que la demanda es baja.
ACIERTOS
Se pag el prstamo multa
El precio de venta se baj para
tener inventario para el prximo
trimestre, sabiendo tambin
que en el trimestre vigente la
demanda se reducia
DESACIERTOS
No se debi pagar prstamo

siendo un trimestre muy crtico.
Colocar 17000000 en lugar de
1700000.
Se debi poner la poltica de
descuentos por cobrar 2 para
obtener mayor ingreso en el
trimestre.
negociables ya que esto
ayudara a obtener un ingreso
adicional a las ventas.
No se debi comprar proyecto
A.
Recomendaciones:
Tener cuidado con los valores ingresados.
NUMER O 6
8,175,71
9
0

8,175,71
9
INGRESO TOTAL
COSTO PROD VENDIDA;
566,020
1,380,00
0
2,931,28
0
MAT.PRIMA
M.O. DIRECT
4,311,28
0
TOTAL COSTOS DCTOS

GASTOS ALMACEN
EDIF
132,657
924,018
1,431,45
6
154,000
2,642,13
1
6,953,41
1
7,519,43
1
1,614,27
3

UNID)
5,905,15
7
2,270,56
2
COSTO PRODUC.VEND.
UTILIDAD BRUTA
GASTOS FINANCIEROS;
PRESTAMISTAS SA.
INTERES BONOS
1,483,78
6
0
13,686
296,694
673,180
0
983,560
2,467,34
6

EXTRAORDIN.
ITEMS EXTTRAORDIN.
INGRESO ANTES IMPTS
INGRESO DESP.IMPTS
INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS
-196,784
0
-196,784
-78,713
-118,070
0
-118,070
0
-118,070
B A L A N C E
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS
VALORES NEGOCIABLES
CTAS.POR COBRAR
75.23/UNID)
MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIF.
5,474
0
1,096,140
1,614,273
2,715,888
6,920,506
33,608,72
8
40,529,23
2
43,245,12
0
TOTAL ACTIVO FIJO

TOT. ACTIVOS
PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR
PARTE CTE. BONOS
3ANS
BONOS
446,528
0
287,398
4,585,000
2,601,000
7,919,926
0
5,583,000
14,883,75
0
20,466,75
0
28,386,68
0

TOTAL PASIVOS
CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER(
0. ACCNS.)
UTILIS.RETENIDAS
TOTAL CAPITL
0
8,000,000
6,858,447
14,858,45
0
43,245,12
0
VALOR ACUM. SIMDEF
INGSOS. X ACCION
TASA DIVIDENDO
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN
INGRSOS TRIM ACTL)
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO
OFERTA
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE
DEMANDA LIBRE
CORTO PZO.
2 ANOS PTMO
3 ANOS PTMO
BONO
PRESTAMISTA
DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E
IMPAGAS AUN
RETORNO S.CAPITL
BONO PREMIO REDEN
TRIMESTRE
PRONOSTICOS;
UNIDADES DEMANDADAS
PRECIO UNIDADES
$
PRCIO
$
PRCIO
A
ACTUAL;
35.11
35.21
-0.12
0.000
0.00
0.00
96.00
85928
0.0137
0.0203
0.0311
0.0254
0.0364
0.0500
37.17
0.02690
0.00
-0.011
-0.032
0.08000
0.08000
7
10
116264
105.49
109692
105.63
111445
104.73
114286
105.41
109408
104.14
115950
104.38
110116
100.77
97185
101.14
109082
101.56
74471
92.99
89101
91.80
84901
94.85
128000
126500
131000
126500
131000
121500
131000
121500

MAQUINAR.
PROYS.INV.CAPITAL
PLANT
REPAGO PRINCIPAL DE
DEUDAS :
CORTO PLAZO
2 ANOS
3 ANOS
BONOS
CORTO PLZO
PMO.INTERMED
BONOS
COSTOS PRODUCCION
154000
154000
167000
768299
304200
1858947
768299
304200
1985872
745799
304200
1985872
745799
239400
1985872
0
312500
990000
725250
0
0
990000
725250
0
0
990000
425250
SGTS
40000
25.26
SGTS
20000
24.34
MAS 120000
33.00
HASTA
2000
1.00
SGTS
5000
3.00
MAS
7000
8.00
CORTO
PLZO
0.0239
2 ANOS
PTMO
0.0237
3 ANOS
PTMO
0.0238
BONO
0.0254
ACCNS PRF
0.0527
VIDA
COSTO
UNID
GTS INDI
AHORR.UN.M.OB
.
A 2ANS
B 3ANS
INIC
680400
658800
CAMBIO
TRIMES.
AHORRO
M.OBRA
0.00
-0.02
UNIDS
COST.M.OBR
DE PRODUCCION
MAQUINAR.
PLANT
GASTOS ALMACENAJ;
UNIDS
COST/UNID
TRIMES 8;
0
312500
990000
725250
154000
0
261830
636768
HASTA
60000
35.26
15.00
50.87
345.79
ALTERNATIVAS DE INVERSION DE
CAPITAL SGTE TRIM.
CAPACID. AHORRO
100000
11000
120000
-8000
TRIMTL. 7
0.86
1.10
SPTIMA DECISIN
DECISIONES TOMADAS:
Se opt por descuentos por cobrar de 1 por poltica de la empresa, con

el fin de no tener tanta liquidez ese trimestre.
Se pag 500000 la deuda a 3 aos con el fin de disminuir la liquidez y no
tener dinero ocioso.
Se pag 500000 la deuda de 2 aos, para bajar nuestro nivel de
endeudamiento.
Se pag 300000 la deuda de 4 aos, para bajar nuestro nivel de
endeudamiento.
Se compra proyecto de inversin B
Unidades a producir 110000, para contar con inventario.
Se determin un precio de 105.5 para aumentar los ingresos y poder
invertir ms adelante en la compra de proyectos o valores negociables
ACIERTOS
permite tener solo el 33% de
las ventas en efectivo en el
presente periodo.
Haber
pagado
pequeas
cantidades de los prstamos.
DESACIERTOS

negociables.
Haber comprado de nuevo el
proyecto de inversin B.
Recomendaciones:
Invertir en valores negociables
NUMER O 7
11,740,57
0
0
11,740,57
0
INGRESO TOTAL
COSTO PROD VENDIDA;
1,614,273
1,650,00
0
3,248,40
0
MAT.PRIMA
M.O. DIRECT
4,898,40
0
TOTAL COSTOS DCTOS

GASTOS ALMACEN
EDIF
UNID)
COSTO PRODUC.VEND.
UTILIDAD BRUTA
GASTOS FINANCIEROS;
PRESTAMISTAS SA.
INTERES BONOS
115,196
1,127,39
9
1,858,94
7
162,000
3,263,54
3
8,161,943
9,776,216
1,433,413
8,342,803
3,397,763
1,662,028
0
0
233,782
636,445
0
870,227
2,532,255

EXTRAORDIN.
ITEMS EXTTRAORDIN.
INGRESO ANTES IMPTS
INGRESO DESP.IMPTS
UTILS.RETENIDAS
865,508
0
865,508
346,203
519,305
0
519,305
0
519,305
B A L A N C E
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS
VALORES NEGOCIABLES
CTAS.POR COBRAR
74.37/UNID)
MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIF.
112,101
0
1,574,088
1,433,413
3,119,603
6,451,907
31,749,78
0
38,201,68
8
41,321,28
8
TOTAL ACTIVO FIJO

TOT. ACTIVOS
PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR
PARTE CTE. BONOS
3ANS
BONOS
506,040
0
0
4,085,000
2,301,000
6,892,040
0
4,593,000
14,458,50
0
19,051,50
0
25,943,54
0

TOTAL PASIVOS
CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER(
0. ACCNS.)
UTILIS.RETENIDAS
TOTAL CAPITL
0
8,000,000
7,377,752
15,377,75
0
41,321,28
8
35.35
VALOR ACUM. SIMDEF
35.45
INGSOS. X ACCION
0.52
TASA DIVIDENDO
0.000
INGRSOS TRIM ACTL)
17.02
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO
CUANDO OFERTA
0.00
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE
105.00
DEMANDA LIBRE
112776
0.0138
CORTO PZO.
0.0239
2 ANOS PTMO
0.0311
3 ANOS PTMO
0.0254
BONO
0.0364
PRESTAMISTA
0.0500
18.98
0.05270
IMPAGAS AUN
0.00
0.050
RETORNO S.CAPITL
0.135
0.08000
BONO PREMIO REDEN
0.08000
TRIMESTRE
8
PRONOSTICOS;
UNIDADES DEMANDADAS
113625
PRECIO UNIDADES
$
106.28
114969
PRCIO
$
104.92
115175
PRCIO
A
105.34
ACTUAL;
131000
126500
162000
MAQUINAR.
768299
PROYS.INV.CAPITAL
359100
PLANT
1985872
REPAGO PRINCIPAL DE
DEUDAS :
10
11
109964
99.99
112203
101.54
109768
102.01
88139
93.15
75864
93.59
77204
93.96
129087
106.84
102506
104.04
110776
104.69
131000
121500
162000
131000
121500
175000
106000
121500
191000
745799
359100
1985872
745799
294300
1985872
745799
224100
1672122
CORTO PLAZO
2 ANOS
3 ANOS
BONOS
CORTO PLZO
PMO.INTERMED
BONOS
COSTOS PRODUCCION
UNIDS
COST.M.OBR
DE PRODUCCION
MAQUINAR.
PLANT
GASTOS ALMACENAJ;
UNIDS
COST/UNID
TRIMES 8;
0
125000
990000
725250
0
0
990000
725250
0
0
990000
425250
0
0
990000
425250
SGTS
40000
24.10
SGTS
20000
23.28
MAS 120000
33.00
HASTA
2000
1.00
SGTS
5000
3.00
MAS
7000
8.00
CORTO
PLZO
0.0257
2 ANOS
PTMO
0.0259
3 ANOS
PTMO
0.0266
0
221134
610046
HASTA
60000
34.10
15.00
46.83
318.74
BONO
0.0302
ACCNS PRF
0.0707
VIDA
COSTO
A 2ANS
B 3ANS
INIC
518400
442800
AHORR.UN.M.OB
.
CAMBIO TRIMES.
AHORRO
CAPACID. AHORRO
TRIMTL. 8
M.OBRA
100000
15000
0.65
0.03
120000
-9000
0.74
-0.03
UNID
GTS INDI
OCTAVA DECISIN
DECISIONES TOMADAS:
Se opt por descuentos por cobrar de 1.

Se pag un prstamo de 1000000 en los bonos a largo plazo.
La produccin se mantiene en 110000 ya que los pronsticos de
demanda arrojan de que las ventas sern superiores a los 110000, con el
inventario del trimestre pasado cubriremos la demanda y disminuiremos
el inventario.
Compra de proyecto B
El precio de venta se determina en 106.2
ACIERTOS
Fue la mejor manera de bajar

nuestro ndice de liquidez
pagando parte de la deuda y
comprando maquinaria del
capital propio.
Debido a los pronsticos de
maquinaria y planta realizados,
se puede observar de que las
cantidades requeridas slo
fueron en maquinaria, con un
monto menor.
presente periodo.
DESACIERTOS
Aprovechando la alta tasa de

liquidez, se debi invertir en
valores negociables.
Comprar proyecto B
NUMER O 8
11,937,40
0
0

11,937,40
0
INGRESO TOTAL
COSTO PROD VENDIDA;
INVENTARIO INICIAL (19275. A $ 74.37)
1,433,413
1,650,00
0
3,161,40
0
MAT.PRIMA
M.O. DIRECT
4,811,40
0
TOTAL COSTOS DCTOS

GASTOS ALMACEN
EDIF
UNID)
COSTO PRODUC.VEND.
UTILIDAD BRUTA
GASTOS FINANCIEROS;
PRESTAMISTAS SA.
INTERES BONOS
88,709
1,164,29
9
1,985,87
2
171,000
3,409,88
0
8,221,280
9,654,693
1,192,216
8,462,477
3,474,923
1,596,870
0
0
221,133
573,646
80,000
874,779
2,471,649

EXTRAORDIN.
ITEMS EXTTRAORDIN.
INGRESO ANTES IMPTS
INGRESO DESP.IMPTS
1,003,274
0
1,003,274
401,309
601,965
0
601,965
0

UTILS.RETENIDAS
601,965
B A L A N C E
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS
VALORES NEGOCIABLES
CTAS.POR COBRAR
74.68/UNID)
MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIF.
788,194
0
1,600,478
1,192,216
3,580,889
5,730,408
29,763,91
0
35,494,32
0
39,075,20
0
TOTAL ACTIVO FIJO

TOT. ACTIVOS
PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR
PARTE CTE. BONOS
3ANS
BONOS
498,240
0
0
3,960,000
2,001,000
6,459,240
0
3,603,000
13,033,25
0
16,636,25
0
23,095,49
0

TOTAL PASIVOS
CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER(
0. ACCNS.)
UTILIS.RETENIDAS
TOTAL CAPITL
0
8,000,000
7,979,713
15,979,71
0
39,075,20
0
38.69
VALOR ACUM. SIMDEF
38.79
INGSOS. X ACCION
0.60
TASA DIVIDENDO
0.000
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS
TRIM ACTL)
16.07
OFERTA
0.00
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE
105.00
DEMANDA LIBRE
114761
0.0132
CORTO PZO. 0.0257
2 ANOS PTMO 0.0311
3 ANOS PTMO 0.0254
BONO 0.0364
PRESTAMISTA 0.0500
14.14
0.07070
IMPAGAS AUN
0.00
0.062
RETORNO S.CAPITL
0.151
0.08000
BONO PREMIO REDEN
0.08000
TRIMESTRE
9
PRONOSTICOS;
UNIDADES DEMANDADAS
105146
PRECIO UNIDADES
$
101.63
SEGUNDO PRONOSTICO.
(UNIDADES)
PRECIO
TERCER
(UNIDADES)
10
11
12
76908
93.67
121564
102.96
97434
111.89
131000
121500
184000
106000
121500
200000
106000
106500
213000
PRONOSTICO.
PRECIO
ACTUAL;
131000
121500
171000
MAQUINAR.
PROYS.INV.CAPITAL
PLANT
745799
396000
1985872
745799
331200
1985872
745799
261000
1672122
652949
189450
1672122
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS

:
CORTO PLAZO
2 ANOS
3 ANOS
BONOS
CORTO PLZO
PMO.INTERMED
BONOS
COSTOS PRODUCCION
UNIDS
COST.M.OBR
DE PRODUCCION
MAQUINAR.
PLANT
GASTOS ALMACENAJ;
UNIDS
COST/UNID
TRIMES 8;
0
0
990000
725250
0
0
990000
425250
0
0
990000
425250
0
0
990000
425250
SGTS
40000
23.33
SGTS
20000
22.61
MAS 120000
33.00
HASTA
2000
1.00
SGTS
5000
3.00
MAS
7000
8.00
CORTO
PLZO
0.0264
2 ANOS
PTMO
0.0273
3 ANOS
PTMO
0.0286
0
192100
547247
HASTA
60000
33.33
15.00
35.32
241.22
BONO
0.0348
ACCNS
PRF
0.0900
VIDA
COSTO
A 2ANS
B 3ANS
INIC
432000
572400
GTS
AHORR.UN.M.O CAMBIO
UNID
INDI
B.
TRIMES.
CAPACID AHORR
AHORRO
.
O
TRIMTL. 9
M.OBRA
100000
13000
0.55
0.02
120000
-8000
0.96
-0.02
NOVENA DECISIN
DECISIONES TOMADAS:
Se opt por descuentos por cobrar de 1.
La produccin se mantiene en 110000 ya que los pronsticos de

demanda arrojan de que las ventas sern superiores a los 110000, con el
inventario del trimestre pasado cubriremos la demanda y disminuiremos
el inventario.
Compra de proyecto B
El precio de venta se determina en 101.6
ACIERTOS
DESACIERTOS
Compra de proyecto b
negociables.
presente periodo.
Debido a los pronsticos de
maquinaria y planta realizados,
se puede observar de que las
cantidades requeridas slo
fueron en maquinaria, con un
monto menor.
NUMER O 9
10,738,99
0
0

10,738,99
0
INGRESO TOTAL
COSTO PROD VENDIDA;
1,192,216
1,650,00
0
3,053,50
0
MAT.PRIMA
M.O. DIRECT
4,703,50
0
TOTAL COSTOS DCTOS

GASTOS ALMACEN
EDIF
UNID)
116,303
1,189,49
9
1,985,87
2
179,000
3,470,67
4
8,174,174
9,366,390
1,443,496
COSTO PRODUC.VEND.
UTILIDAD BRUTA
GASTOS FINANCIEROS;
PRESTAMISTAS SA.
INTERES BONOS
7,922,895
2,816,096
1,536,950
0
0
192,100
547,247
0
739,347
2,276,296

EXTRAORDIN.
ITEMS EXTTRAORDIN.
INGRESO ANTES IMPTS
INGRESO DESP.IMPTS
UTILS.RETENIDAS
B A L A N C E
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS
VALORES NEGOCIABLES
CTAS.POR COBRAR
74.36/UNID)
MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIF.
TOTAL ACTIVO FIJO
TOT. ACTIVOS
PASIVOS CORRIENTES
539,799
0
539,799
215,919
323,880
0
323,880
0
323,880
1,899,200
0
1,439,804
1,443,496
4,782,500
5,113,309
27,778,04
0
32,891,35
0
37,673,84
8
CTAS. POR PAGAR

PARTE CTE. BONOS
3ANS
BONOS
488,250
0
0
3,960,000
1,701,000
6,149,250
0
2,613,000
12,608,00
0
15,221,00
0
21,370,25
0

TOTAL PASIVOS
CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER(
0. ACCNS.)
UTILIS.RETENIDAS
0
8,000,000
8,303,597
16,303,60
0
37,673,84
8
TOTAL CAPITL
VALOR ACUM. SIMDEF
INGSOS. X ACCION
TASA DIVIDENDO
INGRSOS TRIM ACTL)
OFERTA
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE
DEMANDA LIBRE
CORTO PZO.
2 ANOS PTMO
3 ANOS PTMO
23.80
23.91
0.32
0.000
18.37
0.00
102.00
106118
0.0112
0.0264
0.0311
0.0254
BONO
PRESTAMISTA
IMPAGAS AUN
RETORNO S.CAPITL
BONO PREMIO REDEN
TRIMESTRE
PRONOSTICOS;
UNIDADES DEMANDADAS
PRECIO UNIDADES
$
SEGUNDO PRONOSTICO.
(UNIDADES)
PRECIO
TERCER
(UNIDADES)
0.0364
0.0500
11.11
0.09000
0.00
0.034
0.079
0.08000
0.08000
10
11
12
13
77740
94.87
120235
103.27
127274
107.65
102328
98.08
131000
121500
192000
106000
121500
208000
106000
106500
221000
106000
70000
221000
745799
378900
1985872
745799
308700
1672122
652949
237150
1672122
437231
237150
1672122
PRONOSTICO.
PRECIO
ACTUAL;
MAQUINAR.
PROYS.INV.CAPITAL
PLANT

CORTO PLAZO
2 ANOS
3 ANOS
BONOS
CORTO PLZO
PMO.INTERMED
BONOS
COSTOS PRODUCCION UNITARIOS
PXMO.TRIM.
UNIDS
COST.M.OBR
MATERIALES:TODOS NIVELES DE
PRODUCCION
MAQUINAR.
0
0
990000
425250
0
0
990000
425250
0
0
990000
425250
0
0
990000
425250
SGTS
40000
23.17
SGTS
20000
21.74
MAS 120000
33.00
0
166954
520848
HASTA
60000
33.17
15.00
50.87
PLANT
GASTOS ALMACENAJ;
345.79
HASTA
2000
1.00
SGTS
5000
3.00
MAS
7000
8.00
CORTO
PLZO
0.0302
2 ANOS
PTMO
0.0310
3 ANOS
PTMO
0.0323
VIDA
COSTO
UNID
A 2ANS
B 3ANS
INIC
475200
604800
UNIDS
COST/UNID
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES
8;
BONO
0.0388
ACCNS PRF
0.0997
AHORR.UN.M.OB
.
CAMBIO
TRIMES.
AHORRO
M.OBRA
0.02
-0.01
ALTERNATIVAS DE INVERSION DE
CAPITAL SGTE TRIM.
GTS INDI
AHORR
CAPACID.
O
100000
13000
120000
-7000
TRIMTL. 10
0.61
1.02
ANEXOS
ANALISIS DUPONT

Simdef F8

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RESUMEN

SIMDEF es un simulador que concibe la Gestin Financiera la cual est basada en

acciones comunes, precio pedido por acciones comunes,

dividendos a pagarse por cada accin, capacidad de mquina y planta a comprar,

En la actualidad, aprendemos mucho ms de los errores que de los xitos. El

OBJETIVOS DEL SIMDEF

Realizar un proceso estratgico con el cual se pueda obtener un valor de accin

BALANCE GENERAL DECISIN N

Se coloc una poltica de 1 en descuentos por cobrar del Item 2.

Se debi invertir mejor el dinero

INGRESOS VTAS ( 100422. UNIDS A $ 103.00)

COSTO PROD VENDIDA;

TOTAL COSTOS DCTOS

INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS

DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS

INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO

Se coloc una poltica de 1 en descuentos por cobrar, y cobrar el 33%

aproximadamente de nuestras ventas.

comprar maquinaria y planta.

De acuerdo al pronstico de demanda adquirida en el mes anterior, se poda llegar

Este proyecto de inversin si

Se pidi poco prstamo y debido

Se realiz un mal manejo de

No se debi comprar proyecto A

Se debi manejar mejor el nivel

. Gestionar de manera adecuada la compra de mquina y planta.

INGRESOS VTAS ( 105056. UNIDS A $ 105.00)

TOTAL COSTOS DCTOS

INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS

TOTAL ACTIVO FIJO

TOTAL PASIVO Y CAPITAL

OTROS GAS. INDTS (DOLAR)

Se coloc una poltica de 1 en descuentos por cobrar, debido a que se iba a

comprar capacidad de planta.

unidades en maquinaria y 5000 unidades en planta.

demanda adquirido en el trimestre 2.

Se subi el precio para tener un

No se contaba con un flujo de

Se debi colocar 2 en descuentos

No se debi comprar proyecto A

inventario mayor para cubrir la

INGRESOS VTAS ( 96948. UNIDS A $ 110.00)

TOTAL COSTOS DCTOS

INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS

TOTAL ACTIVO FIJO

Se coloc una poltica de 1 en descuentos por cobrar,

Se pidi un prstamo, el cual

Este prstamo tambin ayudo a

Se debi invertir en valores

ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRAL

INGRESOS VTAS ( 101551. UNIDS A $ 108.00)

TOTAL COSTOS DCTOS

COSTO REDENCION BONOS

INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS

VALOR ACUM. SIMDEF

REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :

Se pag el prstamo multa.

No se debi pagar prstamo

INGRESOS VTAS ( 78492. UNIDS A $ 105.00)

TOTAL COSTOS DCTOS

COSTOS PRODUCCION 92000. A $ 75.58

INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS

TOTAL ACTIVO FIJO