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AO DE LA DIVERSIFICACIN PRODUCTIVA Y DEL

FORTALECIMIENTO DE LA EDUCACIN
UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO
FACULTAD DE CIENCAS CONTABLES Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACN

INFORME FINAL SIMDEF


CURSO: ESTADOS FINANCIEROS EMPRESARIALES
LICENCIADO: MARTN ALEMAN PALOMINO.
TEMA: SUSTENTACIN DE DECISIONES DEL
SIMULADOR SIMDEF.
N de firma: 11
INTEGRANTES:
1. CASAS QUISPE, YASMN FRANCISCA.
2. QUISPE APAZA, AARON GUSTAVO.
3. URIBE TUPAC, MIKE TYSON.
4. DALESIO MILLER, JAVIER JACK.
SEMESTRE: V
GRUPO: B

Puno 06 de agosto del 2015


1) OBJETIVOS:
1. GENERAL:
Incrementar nuestros conocimientos en el campo de los estados
financieros y as ser la mejor firma.
2. ESPECFICO:
Saber, Aprender, analizar e interpretar mejor los estados financieros de
una empresa para una correcta toma de decisiones.

Al final de la corrida ser la mejor firma y con mayor cotizacin en la


bolsa.
Poner a prueba y prctica los conocimientos adquiridos en clase.
Poner a prueba nuestras habilidades desde un punto de vista de un
administrador.

2) POLTICAS:
POLTICAS GENERALES DE LA ORGANIZACIN:
Asistir puntual a las reuniones.
Mantener la produccin en 90 000 unidades.
Mentalidad positiva.
No usar celulares durante las reuniones.
Participar y analizar en las tomas de decisiones.
Las decisiones se toman en grupo.
Concentrarse en las decisiones que se tomaran y no salirse del
tema.
POLTICAS DE LAS DECISIONES QUE TOMAREMOS:
DECISIN 01: VALORES NEGOCIABLES.
Invertir cuando tengamos suficiente o exceso de efectivo, previo anlisis de
maquinaria y planta.
DECISIN 02: DESCUENTOS DE CUENTAS POR COBRAR.
No usar descuento puesto que cobra un inters adicional
DECISIN 03, 04, 05, 06: PRSTAMOS A CORTO PLAZO, 2 AOS ,3
AOS Y A LARGO PLAZO.
Recurrir a un prstamo cuando haya escases de dinero, previo anlisis de las
tasas de inters.
DECISIN 07, 08, 09: N ACCIONES PREFERENCIALES, N
ACCIONES
COMUNES.
Ninguna poltica.

COMUNES,

PRECIO

PEDIDO

POR

ACCIONES

DECISIN 10: DIVIDENDOS A PAGARSE CON CADA ACCI


COMUN.
Incrementar en la medida posible a 0.02 cada trimestre.
DECISIN 11, 12: N DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE MAQUINA A
COMPRARSE, N DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE PLANTA A
COMPRARSE.
-Adquirir una maquinaria y/o planta siempre en cuando tengamos suficiente
cantidad por abastecer el mercado.
-Tomar estas decisiones analizando los pronsticos.
DECISIN 13, 14: COMPRA DE PROYECTO DE INVERSIN A,
COMPRA DE PROYECTO DE INVERSIN B.
Tener un proyecto que reduzca costos en todo los trimestres.
DECISIN 15: N DE UNIDADES A PRODUCIR.
Producir el 100% que se pueda.
DECISIN 16: COMPRA DE PRONSTICOS DE DEMANDA.
Manejar nuestro propio pronstico.
DECISIN 17: DECISIN DE PLIEGO DE RECLAMOS.
Ninguna poltica.
DECISIN 18: PRECIO DEL PRODUCTO POR UNIDAD.
Analizar el mercado y poner un precio promedio entre cantidad ofertada,
pronstico de demanda y el ingreso total.
DECISIN 19: PENALTY.
Ninguna poltica.
3) ORGANIZACIN
Criterios

Puntualidad

5
10
Ms de 10 10 min tarde

15
5 min tarde

20
A la hora

min tarde
Nunca

Participaci
n
Prohibido el Siempre
uso
de
celulares
Actitud
Irritante

A veces

regularmente

Siempre

regularment
e

A veces

Nunca

Sin ganas

Con ganas

Disposicin

A veces

Regularment
e

Con
ganas
y
positivo
Siempre

Nunca

Apellidos y Nombres

Puntualidad

Participa
cin

CALAPUJA 20
CALAPUJA, SIMEON
SAUL
HUISA
TISNADO, 20
ROLANDO LAYNES

20

Prohibido
uso
celulares
20

20

20

20

20

20

JALLURANI
RUELAS, YOSSELYN
VANESA
MENDIZABAL
GUITIERREZ,CELINA
EVA
PACSI
LUQUE,
QUELO YOEL
PHOCCO
YANAPA,
JUDITH YANETH

15

20

20

20

20

19

20

20

20

20

20

20

20

20

20

20

20

20

20

15

20

20

20

19

4) DECISIONES:

DECISIN N 01

el
de

Actitud

Prom
edio

20

Disp
osici
n
20

20

ANALISIS PARA DECISIN N 01


a) PUNTOS A ANALIZAR:
- Objetivo de tener 110,000 unidades en capacidad de produccin.
- Aumentar la cotizacin en la bolsa.
- Reducir costos.
b) PROCESO:
- Se realiz un flujo de efectivo emprico con resultado de 3333,000.
- Intentar tomar las mismas decisiones que el anterior gerente.
c) DECISIONES:
- Pagar 0.15 a los accionistas para elevar la cotizacin de la empresa
-

en la bolsa.
Comprar 10000 unidades de planta para lograr el objetivo.
Comprar el proyecto A para reducir costos.
Producir el tope de la capacidad de produccin.
Colocar el mismo precio del pronstico.

HOJA DE DECISIONES N 01
HOLA DE DECISIONES
PERIODO N 2
1. MONTO DE VALORES NEGOCIABLES
2. DESCUENTO DE CUENTAS POR COBRAR
3. PRESTAMO A CORTO PLAZO
4. PRESTAMO A 2 AOS DE PLAZO
5. PRESTAMO A 3AOS DE PLAZO
6. PRESTAMO A LARGO PLAZO
7. NUMERO DE ACCIONES PREFERENCIALES
8. NUMERO DE ACCIONES COMUNES
9. PRECIO PEDIDO POR ACCIONES COMUNES
10. DIVIDENDOS A PAGARSE POR CADA ACCION COMUN
11. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE
MAQUINARIA A COMPRARSE
12. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE PLANTA
A COMPRARSE
13. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "A"
14. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "B"
15. NUMERO DE UNIDADES A PRUDUCIR
16. COMPRA DE PRONOSTICOS DE DEMANDA

MONTOS
$
$
$
$
$
$
$
0
$
$
0.15
$
$
10000
1
0
$
100,000.00
$
-

17. DECISION DE PLIEGO DE RECLAMOS

$
$
101.76
$
-

18. PRECIO DEL PRODUCTO POR UNIDAD


19 PENALTY.

DECISIN N02
* S I M D E F * CIA. 11
ESTDO DE RESUTADO TRIMESTRAL
NUMER O 2
10,349,62
0
2,650

INGRESOS VTAS ( 101706. UNIDS A $ 101.76)


OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES

10,352,27
0

INGRESO TOTAL
COSTO PROD VENDIDA;
INVENTARIO INICIAL ( 12426. A $ 70.78)

879,492
1,500,00
0
3,435,00
0

MAT.PRIMA
M.O. DIRECT

4,935,00
0

TOTAL COSTOS DCTOS


GASTOS ALMACEN
DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP.
EDIF
OTROS GASTS INDIRECTOS
TOTAL COSTOS INDIRTS
COSTOS PRODUCCION 100000. A $ 70.12
PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 70.19 POR
UNID)
MENOS:INVENTARIO FINAL ( 10720. UNIDS)
COSTO PRODUC.VEND.
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
GASTOS FINANCIEROS;
INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO
PRESTAMISTAS SA.
INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO
INTERES BONOS
COSTO REDENCION BONOS
TOTAL CARGOS FINANCIERS

46,759
542,925
1,300,00
0
187,000
2,076,68
4
7,011,684
7,891,176
752,424
7,138,752
3,213,519
1,517,481
0
109,991
83,031
33,600
0
226,622
1,744,103

INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS


EXTRAORDIN.
ITEMS EXTTRAORDIN.
INGRESO ANTES IMPTS
IMPUESTO ( .40 DEL INGRS)
INGRESO DESP.IMPTS
DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN.

1,469,416
0
1,469,416
587,766
881,650
0

INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES


DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .15 POR ACCN.)
INGRESO NETO TRANSFERIDO A
UTILS.RETENIDAS

881,650
150,000
731,650

* S I M D E F *CIA. 11
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE

INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST

57.28

VALOR ACUM. SIMDEF

57.53

INGSOS. X ACCION

0.88

TASA DIVIDENDO
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS
TRIM ACTL)
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO
OFERTA

0.010
16.24
0.00

DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE

101.00

DEMANDA LIBRE

102493

TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO

0.0132

TASAS INT. SALDOS DEUDORES


CORTO PZO.

0.0199

2 ANOS PTMO

0.0311

3 ANOS PTMO

0.0250

BONO

0.0140

PRESTAMISTA

0.0500

PRECIO ACCNS PREFERENCI.

37.45

TASA DIVNDS. PREFERENCIALES


DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E
IMPAGAS AUN
RETORNO S. INVERSION

0.02670
0.00
0.187

RETORNO S.CAPITL

0.296

PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF.

0.08000

BONO PREMIO REDEN

0.08000

DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS


TRIMESTRE

UNIDADES DEMANDADAS

104126

102324

115050

81411

PRECIO UNIDADES
$
SEGUNDO PRONOSTICO.
(UNIDADES)

103.49

102.67

101.80

99.06

PRONOSTICOS;

PRECIO
TERCER
(UNIDADES)
PRECIO
ACTUAL;

PRONOSTICO.

CAPACID.PLANTA (UNIDS)

100000

110000

90000

60000

CAPACID.MAQUINAS (UNIDS)

100000

75000

60000

60000

OTROS GAS. INDTS (DOLAR)

187000

187000

187000

187000

MAQUINAR.

478125

384375

311250

311250

PROYS.INV.CAPITAL

64800

64800

64800

64800

1300000

1465870

1154870

833370

DEPRECIACION (DOLAR );

PLANT
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
CORTO PLAZO

2 ANOS

312500

312500

312500

312500

3 ANOS

300000

BONOS

300000

300000

300000

300000

HASTA
60000

SGTS
40000

SGTS
20000

MAS 120000

38.33

28.33

25.00

33.00

HASTA
2000

SGTS
5000

MAS
7000

1.00

3.00

8.00

CORTO
PLZO

2 ANOS
PTMO

3 ANOS
PTMO

BONO

ACCNS
PRF

0.0196

0.0188

0.0180

0.0165

0.0218

VIDA

COSTO

UNID

GTS INDI

AHORR.UN.M.OB.

INIC

CAPACID.

AHORRO

TRIMTL. 3

CAMBIO
TRIMES.
AHORR
O
M.OBRA

A 2ANS

561600

100000

16000

0.70

0.05

B 3ANS

680400

120000

-7000

1.14

-0.01

INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE


S.SALDO DEUDOR;
CORTO PLZO

PMO.INTERMED

65813

BONOS

29400

COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.


UNIDS
COST.M.OBR
MATERIALES:TODOS NIVELES DE
PRODUCCION

15.00

MAQUINAR.

49.52

PLANT

336.76

GASTOS ALMACENAJ;
UNIDS
COST/UNID
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;

ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL


SGTE TRIM.

* S I M D E F * CIA. 11
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O

ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS
VALORES NEGOCIABLES
CTAS.POR COBRAR
INVENTARIOS ( 10720. UNIDS A $ 70.19/UNID)
TOTAL ACTIVOS CORRTS
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIF.
TOTAL ACTIVO FIJO
TOT. ACTIVOS
PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,
PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR
PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR
PTMOS.CRTO.PZO. MULTA
PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO
PARTE CTE. BONOS
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
PASIVOS A LARGO PLAZO
PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS
3ANS
BONOS
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO
TOTAL PASIVOS
CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER(
0. ACCNS.)
ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.)
UTILIS.RETENIDAS
TOTAL CAPITL
TOTAL PASIVO Y CAPITAL

43,996
0
6,934,246
752,424
7,730,666
1,983,600
9,182,640
11,166,240
18,896,910

512,200
0
2,187,480
1,550,000
1,200,000
5,449,680
625,000
0
900,000
1,525,000
6,974,680
0
8,000,000
3,922,227
11,922,230
18,896,910

ANALISIS PARA DECISIN N 02


a) CRITICAS DEL ANTERIOR TRIMESTRE:
- Error en la elaboracin del flujo de caja.
- Endeudamiento por comprar sin financiamiento, lo cual llevo a deuda
-

con prestamistas.
Precio inadecuado para obtener mejores utilidades.
Compra oportuna del proyecto puesto que su costo aumento en este

b)
c)
-

periodo.
PUNTOS A ANALIZAR:
Pagar las deudas incurridas con los prestamistas.
Incrementar las utilidades.
PROCESO:
No realizar compras ni prestamos de ningn tipo.
Aumentar el precio en la medida de la demanda y situacin del

mercado.
d) DECISIONES:
Pagar 0.15 a los accionistas para mantener la cotizacin de la empresa

en la bolsa.
Producir el tope de la capacidad de produccin.
Colocar un precio de 110 para tener mejores ganancias puesto que la
empresa se encuentra endeudada.

HOJA DE DECISIONES N 02
HOLA DE DECISIONES
PERIODO N 3
1. MONTO DE VALORES NEGOCIABLES
2. DESCUENTO DE CUENTAS POR COBRAR
3. PRESTAMO A CORTO PLAZO
4. PRESTAMO A 2 AOS DE PLAZO
5. PRESTAMO A 3AOS DE PLAZO
6. PRESTAMO A LARGO PLAZO
7. NUMERO DE ACCIONES PREFERENCIALES
8. NUMERO DE ACCIONES COMUNES
9. PRECIO PEDIDO POR ACCIONES COMUNES
10. DIVIDENDOS A PAGARSE POR CADA ACCION COMUN
11. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE
MAQUINARIA A COMPRARSE
12. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE PLANTA
A COMPRARSE
13. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "A"
14. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "B"
15. NUMERO DE UNIDADES A PRUDUCIR
16. COMPRA DE PRONOSTICOS DE DEMANDA
17. DECISION DE PLIEGO DE RECLAMOS
18. PRECIO DEL PRODUCTO POR UNIDAD
19 PENALTY.

MONTOS
$
$
$
$
$
$
$
0
$
$
0.15
$
$
0
0
$
100,000.00
$
$
$
110.00
$
-

DECISIN N03
* S I M D E F * CIA. 11
ESTDO DE RESUTADO TRIMESTRAL
NUMER O 3
10,947,97
0
0

INGRESOS VTAS ( 99527. UNIDS A $ 110.00)


OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES

10,947,97
0

INGRESO TOTAL
COSTO PROD VENDIDA;
INVENTARIO INICIAL ( 10720. A $ 70.19)

752,424
1,500,00
0
3,433,00
0

MAT.PRIMA
M.O. DIRECT

4,933,00
0

TOTAL COSTOS DCTOS


GASTOS ALMACEN
DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP.
EDIF
OTROS GASTS INDIRECTOS
TOTAL COSTOS INDIRTS
COSTOS PRODUCCION 100000. A $ 70.13
PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 70.14 POR
UNID)
MENOS:INVENTARIO FINAL ( 11193. UNIDS)
COSTO PRODUC.VEND.
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
GASTOS FINANCIEROS;
INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO
PRESTAMISTAS SA.
INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO
INTERES BONOS

50,544
542,925
1,300,00
0
187,000
2,080,46
9
7,013,469
7,765,893
785,076
6,980,818
3,967,154
1,547,399
0
20,104
65,812
29,400

COSTO REDENCION BONOS


TOTAL CARGOS FINANCIERS

0
115,316
1,662,715

INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS


EXTRAORDIN.
ITEMS EXTTRAORDIN.
INGRESO ANTES IMPTS
IMPUESTO ( .40 DEL INGRS)
INGRESO DESP.IMPTS
DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN.
INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES
DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .15 POR ACCN.)
INGRESO NETO TRANSFERIDO A
UTILS.RETENIDAS

* S I M D E F *CIA. 11
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE

INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST

87.58

VALOR ACUM. SIMDEF

87.99

INGSOS. X ACCION

1.38

TASA DIVIDENDO
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS
TRIM ACTL)
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO
OFERTA

0.007
15.84
0.00

DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE

103.00

DEMANDA LIBRE

107268

TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO

0.0136

TASAS INT. SALDOS DEUDORES


CORTO PZO.

0.0196

2 ANOS PTMO

0.0311

3 ANOS PTMO

0.0250

BONO

0.0140

PRESTAMISTA

0.0500

PRECIO ACCNS PREFERENCI.


TASA DIVNDS. PREFERENCIALES
DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E
IMPAGAS AUN
RETORNO S. INVERSION
RETORNO S.CAPITL

45.87
0.02180
0.00
0.317
0.420

PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF.

0.08000

BONO PREMIO REDEN

0.08000

DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS

2,304,439
0
2,304,439
921,775
1,382,664
0
1,382,664
150,000
1,232,664

TRIMESTRE

UNIDADES DEMANDADAS

117449

111512

83425

102684

PRECIO UNIDADES
$
SEGUNDO PRONOSTICO.
(UNIDADES)

103.08

102.47

96.27

109.31

CAPACID.PLANTA (UNIDS)

110000

90000

60000

60000

CAPACID.MAQUINAS (UNIDS)

75000

60000

60000

5000

OTROS GAS. INDTS (DOLAR)

187000

187000

187000

187000

384375

311250

311250

22500

PRONOSTICOS;

PRECIO
TERCER
(UNIDADES)

PRONOSTICO.

PRECIO
ACTUAL;

DEPRECIACION (DOLAR );
MAQUINAR.
PROYS.INV.CAPITAL

64800

64800

64800

64800

1465870

1154870

833370

833370

2 ANOS

312500

312500

312500

312500

3 ANOS

BONOS

300000

300000

300000

300000

HASTA
60000

SGTS
40000

SGTS
20000

MAS 120000

38.31

28.31

25.00

33.00

HASTA
2000

SGTS
5000

MAS
7000

1.00

3.00

8.00

CORTO
PLZO

2 ANOS
PTMO

3 ANOS
PTMO

BONO

ACCNS PRF

0.0191

0.0184

0.0176

0.0161

0.0212

COSTO

UNID

GTS INDI

AHORR.UN.M.OB.

INIC

CAPACID.

AHORRO

TRIMTL. 4

A 2ANS

572400

100000

13000

0.72

0.02

B 3ANS

421200

120000

-8000

0.71

-0.02

PLANT
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
CORTO PLAZO

INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE


S.SALDO DEUDOR;
CORTO PLZO

PMO.INTERMED

48594

BONOS

25200

COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.


UNIDS
COST.M.OBR
MATERIALES:TODOS NIVELES DE
PRODUCCION

15.00

MAQUINAR.

47.28

PLANT

321.74

GASTOS ALMACENAJ;
UNIDS
COST/UNID
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;

ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL


SGTE TRIM.
VIDA

CAMBIO
TRIMES.
AHORRO
M.OBRA

* S I M D E F * CIA. 11
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O

ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS
VALORES NEGOCIABLES
CTAS.POR COBRAR
INVENTARIOS ( 11193. UNIDS A $ 70.14/UNID)
TOTAL ACTIVOS CORRTS
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIF.
TOTAL ACTIVO FIJO
TOT. ACTIVOS
PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,
PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR
PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR
PTMOS.CRTO.PZO. MULTA
PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO
PARTE CTE. BONOS
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
PASIVOS A LARGO PLAZO
PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS
3ANS
BONOS
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO
TOTAL PASIVOS
CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER(
0. ACCNS.)
ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.)
UTILIS.RETENIDAS
TOTAL CAPITL
TOTAL PASIVO Y CAPITAL

8,042
0
7,335,141
785,076
8,128,258
1,440,675
7,882,640
9,323,315
17,451,570

512,000
0
422,183
1,250,000
1,200,000
3,384,183
312,500
0
600,000
912,500
4,296,683
0
8,000,000
5,154,891
13,154,890
17,451,570

ANALISIS PARA DECISIN N 03


a) CRITICAS DEL ANTERIOR TRIMESTRE:
- Buen precio colocado.
- Pago de las deudas de prestamistas.
- Poca capacidad de produccin.
b) PUNTOS A ANALIZAR:
- Llegar a los 90.000 unidades de capacidad de produccin.
- Incrementar las utilidades.
c) PROCESO:
- Realizar un flujo de efectivo,
- Realizar un anlisis respecto a la capacidad de produccin y la
satisfaccin de ventas.
- Financiarse de algn medio para la compra de maquinaria y equipo.
d) DECISIONES:
- Financiarse 8,500,000 con un prstamo a mediano plazo, previo anlisis
-

de tiempo de pago y vida til de la planta y maquinaria.


Pagar 0.17 puesto que la empresa se encuentra en crecimiento.
Producir el tope de la capacidad de produccin.
Comprar 30,000 unidades de maquinaria para llegar a producir 90,000

unidades.
Comprar 20,000 unidades de planta para llegar a producir 90,000

unidades.
Colocar un precio de 120 para proporcionar el desbalance entre la oferta
y demanda de unidades de producto.

HOJA DE DECISIONES N 03
HOLA DE DECISIONES
PERIODO N 4
1. MONTO DE VALORES NEGOCIABLES
2. DESCUENTO DE CUENTAS POR COBRAR
3. PRESTAMO A CORTO PLAZO
4. PRESTAMO A 2 AOS DE PLAZO
5. PRESTAMO A 3AOS DE PLAZO
6. PRESTAMO A LARGO PLAZO
7. NUMERO DE ACCIONES PREFERENCIALES
8. NUMERO DE ACCIONES COMUNES
9. PRECIO PEDIDO POR ACCIONES COMUNES
10. DIVIDENDOS A PAGARSE POR CADA ACCION COMUN
11. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE
MAQUINARIA A COMPRARSE
12. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE PLANTA
A COMPRARSE
13. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "A"
14. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "B"
15. NUMERO DE UNIDADES A PRUDUCIR
16. COMPRA DE PRONOSTICOS DE DEMANDA
17. DECISION DE PLIEGO DE RECLAMOS
18. PRECIO DEL PRODUCTO POR UNIDAD
19 PENALTY.

MONTOS
$
$
$
$
$
8,500,000.00
$
$
0
$
$
0.17
$
30,000.00
$
20,000.00
0
0
$
75,000.00
$
$
$
120.00
$
-

DECISIN N 04
* S I M D E F * CIA. 11
ESTDO DE RESUTADO TRIMESTRAL
NUMER O 4

INGRESOS VTAS ( 86193. UNIDS A $ 120.00)


OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES
INGRESO TOTAL
COSTO PROD VENDIDA;
INVENTARIO INICIAL ( 11193. A $ 70.14)
MAT.PRIMA
1,125,000
M.O. DIRECT
2,723,250
TOTAL COSTOS DCTOS
3,848,250
GASTOS ALMACEN
0
DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP.
449,175
EDIF
1,465,870
OTROS GASTS INDIRECTOS
187,000
TOTAL COSTOS INDIRTS
2,102,045
COSTOS PRODUCCION 75000. A $ 79.34
PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 78.14 POR
UNID)
MENOS:INVENTARIO FINAL (
0. UNIDS)
COSTO PRODUC.VEND.
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
GASTOS FINANCIEROS;
INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO
0
PRESTAMISTAS SA.
0
INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO
283,082
INTERES BONOS
25,200
COSTO REDENCION BONOS
0
TOTAL CARGOS FINANCIERS

10,343,16
0
0
10,343,160
785,076

5,950,295
6,735,371
0
6,735,371
3,607,789
1,517,158

308,282
1,825,440

INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS


EXTRAORDIN.

1,782,349

ITEMS EXTTRAORDIN.
INGRESO ANTES IMPTS
IMPUESTO ( .40 DEL INGRS)
INGRESO DESP.IMPTS
DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN.
INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES
DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .17 POR ACCN.)
INGRESO NETO TRANSFERIDO A
UTILS.RETENIDAS

0
1,782,349
712,939
1,069,410
0
1,069,410
170,000
899,410

* S I M D E F *CIA. 11
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE

INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST

107.24

VALOR ACUM. SIMDEF

107.83

INGSOS. X ACCION

1.07

TASA DIVIDENDO
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS
TRIM ACTL)
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO
OFERTA

0.006
25.07
0.00

DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE

104.00

DEMANDA LIBRE

111891

TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO

0.0132

TASAS INT. SALDOS DEUDORES


CORTO PZO.

0.0191

2 ANOS PTMO

0.0311

3 ANOS PTMO

0.0276

BONO

0.0140

PRESTAMISTA

0.0500

PRECIO ACCNS PREFERENCI.

47.17

TASA DIVNDS. PREFERENCIALES


DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E
IMPAGAS AUN
RETORNO S. INVERSION

0.02120
0.00
0.171

RETORNO S.CAPITL

0.304

PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF.

0.08000

BONO PREMIO REDEN

0.08000

DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS


TRIMESTRE

UNIDADES DEMANDADAS

109231

80886

125311

112807

PRECIO UNIDADES

102.17

94.54

107.95

100.22

PRONOSTICOS;

SEGUNDO PRONOSTICO.
(UNIDADES)
PRECIO
TERCER
(UNIDADES)

PRONOSTICO.

PRECIO
ACTUAL;
CAPACID.PLANTA (UNIDS)

90000

80000

80000

55000

CAPACID.MAQUINAS (UNIDS)

90000

90000

35000

35000

OTROS GAS. INDTS (DOLAR)

187000

187000

187000

187000

MAQUINAR.

488552

488552

199802

199802

PROYS.INV.CAPITAL

64800

64800

64800

64800

1154870

1160109

1160109

806359

DEPRECIACION (DOLAR );

PLANT
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
CORTO PLAZO

2 ANOS

312500

312500

312500

312500

3 ANOS

708000

708000

708000

708000

BONOS
INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO
DEUDOR;

300000

300000

300000

300000

HASTA
60000

SGTS
40000

SGTS
20000

MAS 120000

COST.M.OBR

38.29

28.29

25.00

33.00

MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION

15.00

MAQUINAR.

37.52

PLANT

256.06
HASTA
2000

SGTS
5000

MAS
7000

1.00

3.00

8.00

CORTO
PLZO

2 ANOS
PTMO

3 ANOS
PTMO

BONO

ACCNS PRF

0.0173

0.0166

0.0159

0.0146

0.0186

COSTO

UNID

GTS INDI

AHORR.UN.M.OB.

INIC

CAPACID.

AHORRO

TRIMTL. 5

CAMBIO
TRIMES.
AHORRO
M.OBRA

A 2ANS

669600

100000

16000

0.85

0.05

B 3ANS

410400

120000

-8000

0.70

-0.02

CORTO PLZO

PMO.INTERMED

253823

BONOS

21000

COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.


UNIDS

GASTOS ALMACENAJ;
UNIDS
COST/UNID
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;

ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE


TRIM.
VIDA

* S I M D E F * CIA. 11
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O

ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS

2,704,444

VALORES NEGOCIABLES

CTAS.POR COBRAR
INVENTARIOS (

6,929,918

0. UNIDS A $ 78.14/UNID)

TOTAL ACTIVOS CORRTS


ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC.

9,634,362

MAQUINARIA Y EQUIPO

2,409,916

EDIF.

12,951,550
TOTAL ACTIVO FIJO

15,361,470

TOT. ACTIVOS

24,995,830

PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,


PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR

403,525

PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR

PTMOS.CRTO.PZO. MULTA

PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO

4,082,000

PARTE CTE. BONOS

1,200,000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES

5,685,525

PASIVOS A LARGO PLAZO


PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS
3ANS
BONOS

0
4,956,000
300,000

TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO

5,256,000
TOTAL PASIVOS

10,941,530

CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER(

0. ACCNS.)

ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.)

8,000,000

UTILIS.RETENIDAS

6,054,303
TOTAL CAPITL

14,054,300

TOTAL PASIVO Y CAPITAL

24,995,830

ANALISIS PARA DECISIN N 04


a) CRITICAS DEL ANTERIOR TRIMESTRE:
- Buena adquisicin de planta y maquinaria.
- Mala eleccin de fuente de financiamiento.
- Mal pago a accionistas.
b) PUNTOS A ANALIZAR:
- Verificar los procedimientos de la empresa
- Incrementar las utilidades.
- Compra de planta para futuros periodos.
c) PROCESO:
- Realizar un flujo de efectivo,
- Realizar un anlisis respecto a la capacidad de produccin y la
satisfaccin de ventas.
- Financiarse de algn medio para la compra de maquinaria y equipo.
d) DECISIONES:
- Financiarse 6,000,000 con un prstamo a largo plazo, previo anlisis de
-

tasas de inters y tiempo de duracin de deuda.


Pagar 0.20 puesto que la empresa se encuentra en crecimiento.
Producir el tope de la capacidad de produccin.
Comprar 25,000 unidades de planta para llegar a producir 90,000

unidades.
Colocar un precio de 125 para proporcionar el desbalance entre la oferta
y demanda de unidades de producto.

HOJA DE DECISIONES N 04
HOLA DE DECISIONES
PERIODO N 5
1. MONTO DE VALORES NEGOCIABLES
2. DESCUENTO DE CUENTAS POR COBRAR
3. PRESTAMO A CORTO PLAZO
4. PRESTAMO A 2 AOS DE PLAZO
5. PRESTAMO A 3AOS DE PLAZO
6. PRESTAMO A LARGO PLAZO
7. NUMERO DE ACCIONES PREFERENCIALES
8. NUMERO DE ACCIONES COMUNES
9. PRECIO PEDIDO POR ACCIONES COMUNES
10. DIVIDENDOS A PAGARSE POR CADA ACCION
COMUN
11. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE
MAQUINARIA A COMPRARSE
12. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE PLANTA
A COMPRARSE
13. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "A"
14. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "B"
15. NUMERO DE UNIDADES A PRUDUCIR
16. COMPRA DE PRONOSTICOS DE DEMANDA
17. DECISION DE PLIEGO DE RECLAMOS
18. PRECIO DEL PRODUCTO POR UNIDAD
19 PENALTY.

MONTOS
$
$
$
$
$
$
6,000,000.00
$
0
$
$
0.20
$
$
25,000.00
0
0
$
90,000.00
$
$
$
125.00
$
-

DECISIN N 05
* S I M D E F * CIA. 11
ESTDO DE RESUTADO TRIMESTRAL
NUMER O 5
INGRESOS VTAS ( 82786. UNIDS A $ 125.00)
10,348,260
OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES
0
INGRESO TOTAL
10,348,260
COSTO PROD VENDIDA;
INVENTARIO INICIAL (
0. A $ .00)
0
MAT.PRIMA
1,350,000
M.O. DIRECT
3,146,100
TOTAL COSTOS DCTOS
4,496,100
GASTOS ALMACEN
18,711
DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP.
553,352
EDIF
1,154,870
OTROS GASTS INDIRECTOS
187,000
TOTAL COSTOS INDIRTS
1,913,933
COSTOS PRODUCCION 90000. A $ 71.22
6,410,034
PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 71.22 POR
UNID)
6,410,034
MENOS:INVENTARIO FINAL ( 7214. UNIDS)
513,794
COSTO PRODUC.VEND.
5,896,240
UTILIDAD BRUTA
4,452,021
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
1,517,413
GASTOS FINANCIEROS;
INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO
0
PRESTAMISTAS SA.
0
INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO
253,823
INTERES BONOS
163,821
COSTO REDENCION BONOS
0
TOTAL CARGOS FINANCIERS
417,644
1,935,057
INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS
EXTRAORDIN.
2,516,964

ITEMS EXTTRAORDIN.
INGRESO ANTES IMPTS
IMPUESTO ( .40 DEL INGRS)
INGRESO DESP.IMPTS
DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN.
INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES
DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .20 POR ACCN.)
INGRESO NETO TRANSFERIDO A
UTILS.RETENIDAS

0
2,516,964
1,006,785
1,510,179
0
1,510,179
200,000
1,310,179

* S I M D E F *CIA. 11
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE

INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST

108.13

VALOR ACUM. SIMDEF

108.93

INGSOS. X ACCION

1.51

TASA DIVIDENDO
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS
TRIM ACTL)
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO
OFERTA

0.007
17.90
0.00

DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE

103.00

DEMANDA LIBRE

107070

TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO

0.0116

TASAS INT. SALDOS DEUDORES


CORTO PZO.

0.0173

2 ANOS PTMO

0.0311

3 ANOS PTMO

0.0276

BONO

0.0205

PRESTAMISTA

0.0500

PRECIO ACCNS PREFERENCI.

53.76

TASA DIVNDS. PREFERENCIALES


DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E
IMPAGAS AUN
RETORNO S. INVERSION

0.01860
0.00
0.195

RETORNO S.CAPITL

0.393

PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF.

0.08000

BONO PREMIO REDEN

0.08000

DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS


TRIMESTRE

UNIDADES DEMANDADAS

83133

119416

117653

112185

PRECIO UNIDADES
$
SEGUNDO PRONOSTICO.
(UNIDADES)

96.59

105.24

103.61

98.60

PRONOSTICOS;

PRECIO
TERCER
(UNIDADES)

PRONOSTICO.

PRECIO
ACTUAL;
CAPACID.PLANTA (UNIDS)

80000

105000

80000

80000

CAPACID.MAQUINAS (UNIDS)

90000

35000

35000

30000

OTROS GAS. INDTS (DOLAR)

187000

187000

187000

187000

MAQUINAR.

488552

199802

199802

177302

PROYS.INV.CAPITAL

64800

64800

64800

64800

1160109

1485178

1131428

1131428

2 ANOS

312500

312500

312500

3 ANOS

708000

708000

708000

708000

BONOS
INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE
S.SALDO DEUDOR;

450250

450250

450250

450250

HASTA
60000

SGTS
40000

SGTS
20000

MAS 120000

38.27

28.27

25.00

33.00

HASTA
2000

SGTS
5000

MAS
7000

1.00

3.00

8.00

CORTO
PLZO

2 ANOS
PTMO

3 ANOS
PTMO

BONO

ACCNS PRF

0.0173

0.0166

0.0159

0.0146

0.0219

VIDA

COSTO

UNID

GTS INDI

AHORR.UN.M.O
B.

INIC

CAPACID.

AHORRO

TRIMTL. 6

CAMBIO
TRIMES.
AHORRO
M.OBRA

A 2ANS

507600

100000

12000

0.64

0.01

B 3ANS

680400

120000

-7000

1.14

0.00

DEPRECIACION (DOLAR );

PLANT
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
CORTO PLAZO

CORTO PLZO

PMO.INTERMED

224564

BONOS
COSTOS PRODUCCION UNITARIOS
PXMO.TRIM.

144599

UNIDS
COST.M.OBR
MATERIALES:TODOS NIVELES DE
PRODUCCION

15.00

MAQUINAR.

49.97

PLANT

339.77

GASTOS ALMACENAJ;
UNIDS
COST/UNID
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;

ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL


SGTE TRIM.

* S I M D E F * CIA. 11
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O

ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS
VALORES NEGOCIABLES
CTAS.POR COBRAR

3,308,286
0
6,933,335

INVENTARIOS ( 7214. UNIDS A $ 71.22/UNID)


TOTAL ACTIVOS CORRTS
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIF.

513,794
10,755,420
1,856,564
18,298,060

TOTAL ACTIVO FIJO


TOT. ACTIVOS

20,154,630
30,910,040

PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,


PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR
PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR
PTMOS.CRTO.PZO. MULTA
PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO

468,310
0
0
3,769,500

PARTE CTE. BONOS

1,801,000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES

PASIVOS A LARGO PLAZO


PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS
3ANS
BONOS

6,038,810
0
4,248,000
5,258,750

TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO

9,506,750
TOTAL PASIVOS

CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER(

0. ACCNS.)

15,545,560
0

ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.)

8,000,000

UTILIS.RETENIDAS

7,364,484
TOTAL CAPITL

15,364,480

TOTAL PASIVO Y CAPITAL

30,910,040

ANALISIS PARA DECISIN N 05


a) CRITICAS DEL ANTERIOR TRIMESTRE:
- Buena adquisicin de planta.
- Buena eleccin de fuente de financiamiento.
b) PUNTOS A ANALIZAR:
- Verificar los procedimientos de la empresa
- Incrementar las utilidades.
- Comprar maquinaria para satisfaccin de 90,000 unidades de
capacidad de produccin.
c) PROCESO:
- Realizar un flujo de efectivo,
- Realizar un anlisis respecto a la capacidad de produccin y la
satisfaccin de ventas.
- Compra de maquinaria.
- Anlisis para colocar el precio.
d) DECISIONES:
- Financiarse 3,000,000 con un prstamo a largo plazo, previo anlisis de
tasas de inters y tiempo de duracin de deuda, para la compra de
-

maquinaria.
Pagar 0.20 puesto que la empresa est en recesin.
Producir el tope de la capacidad de produccin.
Comprar 55,000 unidades de planta para llegar a producir 90,000

unidades.
Colocar un precio de 96 puesto que la economa esta en crisis.

HOJA DE DECISIONES N 05
HOLA DE DECISIONES
PERIODO N 6
1. MONTO DE VALORES NEGOCIABLES
2. DESCUENTO DE CUENTAS POR COBRAR
3. PRESTAMO A CORTO PLAZO
4. PRESTAMO A 2 AOS DE PLAZO
5. PRESTAMO A 3AOS DE PLAZO
6. PRESTAMO A LARGO PLAZO
7. NUMERO DE ACCIONES PREFERENCIALES
8. NUMERO DE ACCIONES COMUNES
9. PRECIO PEDIDO POR ACCIONES COMUNES
10. DIVIDENDOS A PAGARSE POR CADA ACCION
COMUN
11. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE
MAQUINARIA A COMPRARSE
12. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE PLANTA
A COMPRARSE
13. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "A"
14. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "B"
15. NUMERO DE UNIDADES A PRUDUCIR
16. COMPRA DE PRONOSTICOS DE DEMANDA
17. DECISION DE PLIEGO DE RECLAMOS
18. PRECIO DEL PRODUCTO POR UNIDAD
19 PENALTY.

MONTOS
$
$
$
$
$
$ 3,000,000.00
$
0
$
$
0.20
$
55,000.00
$
10,000.00
0
0
$
80,000.00
$
$
$
96.00
$
-

DECISIN N 06
* S I M D E F * CIA. 11
ESTDO DE RESUTADO TRIMESTRAL
NUMER O 6
INGRESOS VTAS ( 85928. UNIDS A $ 96.00)
OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES
INGRESO TOTAL
COSTO PROD VENDIDA;
INVENTARIO INICIAL ( 7214. A $ 71.22)
MAT.PRIMA
1,200,000
M.O. DIRECT
2,861,600

TOTAL COSTOS INDIRTS


COSTOS PRODUCCION 80000. A $ 74.54
PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 74.27 POR
UNID)
MENOS:INVENTARIO FINAL ( 1286. UNIDS)
COSTO PRODUC.VEND.
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
GASTOS FINANCIEROS;
INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO
PRESTAMISTAS SA.
INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO
INTERES BONOS
COSTO REDENCION BONOS
TOTAL CARGOS FINANCIERS
INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN.
ITEMS EXTTRAORDIN.
INGRESO ANTES IMPTS

8,249,088
513,794

4,061,60
0

TOTAL COSTOS DCTOS


GASTOS ALMACEN
DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP.
EDIF
OTROS GASTS INDIRECTOS

8,249,088
0

1,286
553,352
1,160,109
187,000
1,901,74
7
5,963,347
6,477,141
95,508
6,381,634
1,867,455
1,412,454
0
0
224,564
206,196
0
430,760
1,843,214
24,240
0
24,240

IMPUESTO ( .40 DEL INGRS)


INGRESO DESP.IMPTS
DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN.
INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES
DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .20 POR ACCN.)
INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS

9,696
14,544
0
14,544
200,000
-185,456

* S I M D E F *CIA. 11
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE

INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST

55.55

VALOR ACUM. SIMDEF

56.58

INGSOS. X ACCION

0.01

TASA DIVIDENDO
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM
ACTL)
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO
OFERTA

0.013
954.84
0.00

DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE

96.00

DEMANDA LIBRE

85928

TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO

0.0137

TASAS INT. SALDOS DEUDORES


CORTO PZO.

0.0173

2 ANOS PTMO

0.0311

3 ANOS PTMO

0.0276

BONO

0.0195

PRESTAMISTA

0.0500

PRECIO ACCNS PREFERENCI.

45.66

TASA DIVNDS. PREFERENCIALES


DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS
AUN
RETORNO S. INVERSION

0.02190
0.00
0.002

RETORNO S.CAPITL

0.004

PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF.

0.08000

BONO PREMIO REDEN

0.08000

DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS


TRIMESTRE

10

UNIDADES DEMANDADAS

116264

114286

110116

74471

PRECIO UNIDADES
$
SEGUNDO PRONOSTICO.
(UNIDADES)

105.49

105.41

100.77

92.99

PRONOSTICOS;

PRECIO
TERCER
(UNIDADES)

PRONOSTICO.
PRECIO

ACTUAL;
CAPACID.PLANTA (UNIDS)

105000

90000

90000

90000

CAPACID.MAQUINAS (UNIDS)

90000

90000

85000

85000

OTROS GAS. INDTS (DOLAR)

187000

187000

187000

200000

MAQUINAR.

543341

543341

520841

520841

PROYS.INV.CAPITAL

64800

64800

64800

1485178

1306312

1306312

1306312

2 ANOS

312500

312500

3 ANOS

708000

708000

708000

708000

BONOS
INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO
DEUDOR;

525500

525500

525500

225500

HASTA
60000

SGTS
40000

SGTS
20000

MAS 120000

38.25

28.25

25.00

33.00

HASTA
2000

SGTS
5000

MAS 7000

1.00

3.00

8.00

CORTO
PLZO

2 ANOS
PTMO

3 ANOS
PTMO

BONO

ACCNS PRF

0.0229

0.0225

0.0224

0.0232

0.0450

COSTO

UNID

GTS INDI

AHORR.UN.M.OB.

INIC

CAPACID.

AHORRO

TRIMTL. 7

CAMBIO
TRIMES.
AHORRO
M.OBRA

A 2ANS

680400

100000

11000

0.86

0.00

B 3ANS

658800

120000

-8000

1.10

-0.02

DEPRECIACION (DOLAR );

PLANT
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
CORTO PLAZO

CORTO PLZO

PMO.INTERMED

195305

BONOS

185957

COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.


UNIDS
COST.M.OBR
MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION

15.00

MAQUINAR.

50.87

PLANT

345.79

GASTOS ALMACENAJ;
UNIDS
COST/UNID
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;

ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE


TRIM.
VIDA

* S I M D E F * CIA. 11
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O

ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS

1,835,576

VALORES NEGOCIABLES

CTAS.POR COBRAR

5,526,889

INVENTARIOS ( 1286. UNIDS A $ 74.27/UNID)

95,508

TOTAL ACTIVOS CORRTS


ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC.

7,457,973

MAQUINARIA Y EQUIPO

4,051,524

EDIF.

20,635,640
TOTAL ACTIVO FIJO

24,687,160

TOT. ACTIVOS

32,145,130

PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,


PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR

424,860

PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR

PTMOS.CRTO.PZO. MULTA

PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO

3,457,000

PARTE CTE. BONOS

1,802,000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES

5,683,860

PASIVOS A LARGO PLAZO


PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS

3ANS

3,540,000

BONOS

7,742,250

TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO

11,282,250
TOTAL PASIVOS

16,966,110

CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER(

0. ACCNS.)

ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.)

8,000,000

UTILIS.RETENIDAS

7,179,024
TOTAL CAPITL

15,179,020

TOTAL PASIVO Y CAPITAL

32,145,130

ANALISIS PARA DECISIN N 06

a) CRITICAS DEL ANTERIOR TRIMESTRE:


- Buena adquisicin de maquinaria.
- Mal pago a accionistas.
b) PUNTOS A ANALIZAR:
- Verificar los procedimientos de la empresa
- Incrementar las utilidades.
- Compra de planta para futuros periodos.
- Afrontar de la mejor manera la crisis.
c) PROCESO:
- Realizar un flujo de efectivo,
- Realizar un anlisis respecto a la capacidad de produccin y la
satisfaccin de ventas.
- Anlisis de las condiciones de mercado.
d) DECISIONES:
- Financiarse 1,300,000 con un prstamo a largo plazo, para el pago de
-

costos de produccin.
Pagar 0.20 puesto que la empresa se encuentra en crecimiento.
Producir el tope de la capacidad de produccin.
Colocar un precio de 125 para proporcionar el desbalance entre la oferta
y demanda de unidades de producto.

HOJA DE DECISIONES N 06
HOLA DE DECISIONES
PERIODO N 7
1. MONTO DE VALORES NEGOCIABLES
2. DESCUENTO DE CUENTAS POR COBRAR
3. PRESTAMO A CORTO PLAZO
4. PRESTAMO A 2 AOS DE PLAZO
5. PRESTAMO A 3AOS DE PLAZO
6. PRESTAMO A LARGO PLAZO
7. NUMERO DE ACCIONES PREFERENCIALES
8. NUMERO DE ACCIONES COMUNES
9. PRECIO PEDIDO POR ACCIONES COMUNES
10. DIVIDENDOS A PAGARSE POR CADA ACCION COMUN
11. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE
MAQUINARIA A COMPRARSE
12. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE PLANTA A
COMPRARSE
13. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "A"
14. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "B"
15. NUMERO DE UNIDADES A PRUDUCIR
16. COMPRA DE PRONOSTICOS DE DEMANDA
17. DECISION DE PLIEGO DE RECLAMOS
18. PRECIO DEL PRODUCTO POR UNIDAD
19 PENALTY.

MONTOS
$
$
$
$
$
1,300,000.00
$
$
0
$
$
0.20
$
$
0
0
$
90,000.00
$
$
$
125.00
$
-

DECISIN N 07
* S I M D E F * CIA. 11
ESTDO DE RESUTADO TRIMESTRAL
NUMER O 7
11,129,21
0

INGRESOS VTAS ( 89034. UNIDS A $ 125.00)


OTROS INGRESOS: VALORES
NEGOCIABLES

0
11,129,21
0

INGRESO TOTAL
COSTO PROD VENDIDA;
INVENTARIO INICIAL ( 1286. A $ 74.27)
MAT.PRIMA
M.O. DIRECT
TOTAL COSTOS DCTOS
GASTOS ALMACEN
DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP.
EDIF
OTROS GASTS INDIRECTOS
TOTAL COSTOS INDIRTS
COSTOS PRODUCCION 90000. A $ 75.28
PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 75.27
POR UNID)
MENOS:INVENTARIO FINAL ( 2252.
UNIDS)
COSTO PRODUC.VEND.
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
GASTOS FINANCIEROS;
INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO
PRESTAMISTAS SA.
INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO

95,508
1,350,00
0
3,142,50
0
4,492,50
0
2,757
608,141
1,485,17
8
187,000
2,283,07
6
6,775,576
6,871,084
169,531
6,701,553
4,427,658
1,556,461
0
0
225,954

INTERES BONOS
COSTO REDENCION BONOS
TOTAL CARGOS FINANCIERS

186,113
0
412,067
1,968,527

INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS


EXTRAORDIN.
ITEMS EXTTRAORDIN.
INGRESO ANTES IMPTS
IMPUESTO ( .40 DEL INGRS)
INGRESO DESP.IMPTS
DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN.
INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES
DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .20 POR
ACCN.)
INGRESO NETO TRANSFERIDO A
UTILS.RETENIDAS

2,459,131
0
2,459,131
983,652
1,475,479
0
1,475,479
200,000
1,275,479

* S I M D E F *CIA. 11
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE

INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST

69.71

VALOR ACUM. SIMDEF

70.97

INGSOS. X ACCION

1.48

TASA DIVIDENDO
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS
TRIM ACTL)
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO
OFERTA

0.011
11.81
0.00

DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE

105.00

DEMANDA LIBRE

112776

TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO

0.0138

TASAS INT. SALDOS DEUDORES


CORTO PZO.
2 ANOS PTMO

0.0311

3 ANOS PTMO

0.0269

BONO

0.0195

PRESTAMISTA

0.0500

PRECIO ACCNS PREFERENCI.


TASA DIVNDS. PREFERENCIALES
DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E
IMPAGAS AUN
RETORNO S. INVERSION
RETORNO S.CAPITL

0.0229

22.22
0.04500
0.00
0.178
0.359

PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF.

0.08000

BONO PREMIO REDEN

0.08000

DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS

TRIMESTRE

10

11

UNIDADES DEMANDADAS

113625

109964

88139

129087

PRECIO UNIDADES
$
SEGUNDO PRONOSTICO.
(UNIDADES)

106.28

99.99

93.15

106.84

CAPACID.PLANTA (UNIDS)

90000

90000

90000

65000

CAPACID.MAQUINAS (UNIDS)

90000

85000

85000

85000

OTROS GAS. INDTS (DOLAR)

187000

187000

200000

200000

MAQUINAR.

543341

520841

520841

520841

PROYS.INV.CAPITAL

64800

64800

1306312

1306312

1306312

992561

PRONOSTICOS;

PRECIO
TERCER
(UNIDADES)

PRONOSTICO.

PRECIO
ACTUAL;

DEPRECIACION (DOLAR );

PLANT
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
CORTO PLAZO
2 ANOS

312500

3 ANOS

816000

816000

816000

816000

BONOS

525500

525500

225500

225500

HASTA
60000

SGTS
40000

SGTS
20000

MAS 120000

38.23

28.23

25.00

33.00

HASTA
2000

SGTS
5000

MAS
7000

1.00

3.00

8.00

CORTO
PLZO

2 ANOS
PTMO

3 ANOS
PTMO

BONO

ACCNS PRF

0.0204

0.0198

0.0194

0.0189

0.0311

COSTO

UNID

GTS INDI

AHORR.UN.M.OB.

INIC

CAPACID.

AHORRO

TRIMTL. 8

CAMBIO
TRIMES.
AHORRO
M.OBRA

A 2ANS

518400

100000

15000

0.65

0.03

B 3ANS

442800

120000

-9000

0.74

-0.03

INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE


S.SALDO DEUDOR;
CORTO PLZO

PMO.INTERMED

194259

BONOS

175866

COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.


UNIDS
COST.M.OBR
MATERIALES:TODOS NIVELES DE
PRODUCCION

15.00

MAQUINAR.

46.83

PLANT

318.74

GASTOS ALMACENAJ;
UNIDS
COST/UNID
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;

ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL


SGTE TRIM.
VIDA

* S I M D E F * CIA. 11
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O

ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS

2,885,759

VALORES NEGOCIABLES

CTAS.POR COBRAR

7,456,572

INVENTARIOS ( 2252. UNIDS A $ 75.27/UNID)

169,531

TOTAL ACTIVOS CORRTS


ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC.

10,511,860

MAQUINARIA Y EQUIPO

3,443,383

EDIF.

19,150,460
TOTAL ACTIVO FIJO

22,593,840

TOT. ACTIVOS

33,105,700

PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,


PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR

467,950

PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR
PTMOS.CRTO.PZO. MULTA

0
0

PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO

3,576,500

PARTE CTE. BONOS

1,502,000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES

5,546,450

PASIVOS A LARGO PLAZO


PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS
3ANS
BONOS

0
3,588,000
7,516,750

TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO

11,104,750
TOTAL PASIVOS

16,651,200

CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER(

0. ACCNS.)

ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.)

8,000,000

UTILIS.RETENIDAS

8,454,504
TOTAL CAPITL

16,454,500

TOTAL PASIVO Y CAPITAL

33,105,700

ANALISIS PARA DECISIN N 07

a) CRITICAS DEL ANTERIOR TRIMESTRE:


- Prstamo oportuno.
- Buen pago a accionistas.
- Falta de proyectos de inversin.
b) PUNTOS A ANALIZAR:
- Verificar los procedimientos de la empresa
- Compra de planta para futuros periodos.
- Compra de maquinaria y planta.
c) PROCESO:
- Realizar un flujo de efectivo,
- Realizar un anlisis respecto a la capacidad de produccin y la
satisfaccin de ventas.
- Debate sobre la capacidad de produccin.
d) DECISIONES:
- Pagar 0.22 puesto que la empresa se encuentra en crecimiento.
- Producir el tope de la capacidad de produccin.
- Comprar 5,000 de maquinaria y 5,000 de planta para satisfacer el
-

objetivo de produccin.
Comprar el proyecto A.
Colocar un precio de 130 puesto que los productos ofertados son pocos.

HOJA DE DECISIONES N 07
HOLA DE DECISIONES
PERIODO N 8
1. MONTO DE VALORES NEGOCIABLES
2. DESCUENTO DE CUENTAS POR COBRAR
3. PRESTAMO A CORTO PLAZO
4. PRESTAMO A 2 AOS DE PLAZO
5. PRESTAMO A 3AOS DE PLAZO
6. PRESTAMO A LARGO PLAZO
7. NUMERO DE ACCIONES PREFERENCIALES
8. NUMERO DE ACCIONES COMUNES
9. PRECIO PEDIDO POR ACCIONES COMUNES
10. DIVIDENDOS A PAGARSE POR CADA ACCION COMUN
11. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE
MAQUINARIA A COMPRARSE
12. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE PLANTA A
COMPRARSE
13. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "A"
14. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "B"
15. NUMERO DE UNIDADES A PRUDUCIR
16. COMPRA DE PRONOSTICOS DE DEMANDA
17. DECISION DE PLIEGO DE RECLAMOS
18. PRECIO DEL PRODUCTO POR UNIDAD
19 PENALTY.

MONTOS
$
$
$
$
$
$
$
0
$
$
0.22
$
5,000.00
$
5,000.00
1
0
$
90,000.00
$
$
$
130.00
$
-

DECISIN N 08
* S I M D E F * CIA. 11
ESTDO DE RESUTADO TRIMESTRAL
NUMER O 8
INGRESOS VTAS ( 84561. UNIDS A $ 130.00)
10,992,900
OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES
0
INGRESO TOTAL
10,992,900
COSTO PROD VENDIDA;
INVENTARIO INICIAL ( 2252. A $ 75.28)
169,531
MAT.PRIMA
1,350,000
M.O. DIRECT
3,082,200
TOTAL COSTOS DCTOS
4,432,200
GASTOS ALMACEN
22,530
DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP.
672,941
EDIF
1,306,312
OTROS GASTS INDIRECTOS
172,000
TOTAL COSTOS INDIRTS
2,173,783
COSTOS PRODUCCION 90000. A $ 73.40
6,605,983
PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 73.45 POR
UNID)
6,775,514
MENOS:INVENTARIO FINAL ( 7691. UNIDS)
564,891
COSTO PRODUC.VEND.
6,210,624
UTILIDAD BRUTA
4,782,272
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
1,549,645
GASTOS FINANCIEROS;
INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO
0
PRESTAMISTAS SA.
0
INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO
194,036

INTERES BONOS
COSTO REDENCION BONOS
TOTAL CARGOS FINANCIERS

175,866
0
369,902
1,919,546

INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS


EXTRAORDIN.
ITEMS EXTTRAORDIN.
INGRESO ANTES IMPTS
IMPUESTO ( .40 DEL INGRS)
INGRESO DESP.IMPTS
DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN.
INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES
DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .22 POR ACCN.)
INGRESO NETO TRANSFERIDO A
UTILS.RETENIDAS

* S I M D E F *CIA. 11
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE

INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST

96.87

VALOR ACUM. SIMDEF

98.38

INGSOS. X ACCION

1.72

TASA DIVIDENDO
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS
TRIM ACTL)
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO
OFERTA

0.009
14.10
0.00

DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE

105.00

DEMANDA LIBRE

114761

TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO

0.0132

TASAS INT. SALDOS DEUDORES


CORTO PZO.

0.0204

2 ANOS PTMO

0.0311

3 ANOS PTMO

0.0269

BONO

0.0195

PRESTAMISTA

0.0500

PRECIO ACCNS PREFERENCI.


TASA DIVNDS. PREFERENCIALES
DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E
IMPAGAS AUN
RETORNO S. INVERSION
RETORNO S.CAPITL

32.15
0.03110
0.00
0.209
0.383

PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF.

0.08000

BONO PREMIO REDEN

0.08000

DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS

2,862,725
0
2,862,725
1,145,090
1,717,635
0
1,717,635
220,000
1,497,635

TRIMESTRE

10

11

12

UNIDADES DEMANDADAS

105146

76908

121564

97434

PRECIO UNIDADES
$
SEGUNDO PRONOSTICO.
(UNIDADES)

101.63

93.67

102.96

111.89

90000

95000

70000

70000

PRONOSTICOS;

PRECIO
TERCER
(UNIDADES)

PRONOSTICO.

PRECIO
ACTUAL;
CAPACID.PLANTA (UNIDS)
CAPACID.MAQUINAS (UNIDS)

90000

90000

90000

90000

OTROS GAS. INDTS (DOLAR)

172000

185000

185000

185000

MAQUINAR.

550112

550112

550112

550112

PROYS.INV.CAPITAL

129600

64800

64800

64800

PLANT

1306312

1390997

1077246

1077246

DEPRECIACION (DOLAR );

REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :


CORTO PLAZO
2 ANOS

3 ANOS

816000

816000

816000

816000

BONOS
INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE
S.SALDO DEUDOR;

525500

225500

225500

225500

HASTA
60000

SGTS
40000

SGTS
20000

MAS 120000

37.53

27.53

25.00

33.00

HASTA
2000

SGTS
5000

MAS
7000

1.00

3.00

8.00

CORTO
PLZO

2 ANOS
PTMO

3 ANOS
PTMO

BONO

ACCNS PRF

0.0182

0.0177

0.0174

0.0171

0.0280

VIDA

COSTO

UNID

GTS INDI

AHORR.UN.M.O
B.

INIC

CAPACID.

AHORRO

TRIMTL. 9

CAMBIO
TRIMES.
AHORRO
M.OBRA

A 2ANS

432000

100000

13000

0.55

0.02

B 3ANS

572400

120000

-8000

0.96

-0.02

CORTO PLZO

PMO.INTERMED

162368

BONOS
COSTOS PRODUCCION UNITARIOS
PXMO.TRIM.

165618

UNIDS
COST.M.OBR
MATERIALES:TODOS NIVELES DE
PRODUCCION

15.00

MAQUINAR.

35.32

PLANT

241.22

GASTOS ALMACENAJ;
UNIDS
COST/UNID
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;

ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL


SGTE TRIM.

* S I M D E F * CIA. 11
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O

ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS

1,950,828

VALORES NEGOCIABLES

CTAS.POR COBRAR

7,365,240

INVENTARIOS ( 7691. UNIDS A $ 73.45/UNID)

564,891

TOTAL ACTIVOS CORRTS


ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC.

9,880,958

MAQUINARIA Y EQUIPO

3,523,010

EDIF.

19,537,840
TOTAL ACTIVO FIJO

23,060,850

TOT. ACTIVOS

32,941,810

PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,


PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR

460,420

PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR

PTMOS.CRTO.PZO. MULTA

PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO

3,264,000

PARTE CTE. BONOS

1,202,000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES

PASIVOS A LARGO PLAZO

4,926,420

PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS

3ANS

2,772,000

BONOS

7,291,250

TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO

10,063,250
TOTAL PASIVOS

14,989,670

CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER(

0. ACCNS.)

ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.)

8,000,000

UTILIS.RETENIDAS

9,952,139
TOTAL CAPITL

17,952,140

TOTAL PASIVO Y CAPITAL

32,941,810

ANALISIS PARA DECISIN N 08


a) CRITICAS DEL ANTERIOR TRIMESTRE:
- Prstamo oportuno.
- Buen pago a accionistas.
- Falta de proyectos de inversin.
b) PUNTOS A ANALIZAR:
- Verificar los procedimientos de la empresa
- Compra de planta para futuros periodos.
- Compra de maquinaria y planta.
- Venta de acciones para financiacin.
c) PROCESO:
- Realizar un flujo de efectivo,
- Realizar un anlisis respecto a la capacidad de produccin y la
satisfaccin de ventas.
- Debate sobre la capacidad de produccin.
d) DECISIONES:
- Mantener 0.22 de dividendos a los accionistas por el estado de la
-

economa.
Vender acciones para solventar la compra de maquinaria.
Comprar 20 000 de planta para cumplir con la poltica de producir 90 000

unidades.
Colocar un precio de 120 puesto que la economa no estaba en su mejor
momento.

HOJA DE DECISIONES N 08
HOLA DE DECISIONES
PERIODO N 9
1. MONTO DE VALORES NEGOCIABLES
2. DESCUENTO DE CUENTAS POR COBRAR
3. PRESTAMO A CORTO PLAZO
4. PRESTAMO A 2 AOS DE PLAZO
5. PRESTAMO A 3AOS DE PLAZO
6. PRESTAMO A LARGO PLAZO
7. NUMERO DE ACCIONES PREFERENCIALES
8. NUMERO DE ACCIONES COMUNES
9. PRECIO PEDIDO POR ACCIONES COMUNES
10. DIVIDENDOS A PAGARSE POR CADA ACCION
COMUN
11. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE
MAQUINARIA A COMPRARSE
12. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE PLANTA
A COMPRARSE
13. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "A"
14. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "B"
15. NUMERO DE UNIDADES A PRUDUCIR
16. COMPRA DE PRONOSTICOS DE DEMANDA
17. DECISION DE PLIEGO DE RECLAMOS
18. PRECIO DEL PRODUCTO POR UNIDAD
19 PENALTY.

MONTOS
$
$
$
$
$
$
$
30000
$
80.00
$
0.22
$
$
20,000.00
0
0
$
90,000.00
$
$
$
120.00
$
-

DECISIN N 09
* S I M D E F * CIA. 11
ESTDO DE RESUTADO TRIMESTRAL
NUMER O 9
10,395,23
0
0

INGRESOS VTAS ( 86627. UNIDS A $ 120.00)


OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES
INGRESO TOTAL
COSTO PROD VENDIDA;
INVENTARIO INICIAL ( 7691. A $ 73.45)
MAT.PRIMA
M.O. DIRECT
TOTAL COSTOS DCTOS
GASTOS ALMACEN
DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP.
EDIF
OTROS GASTS INDIRECTOS
TOTAL COSTOS INDIRTS
COSTOS PRODUCCION 90000. A $ 73.72
PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 73.70 POR
UNID)
MENOS:INVENTARIO FINAL ( 11064. UNIDS)
COSTO PRODUC.VEND.
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
GASTOS FINANCIEROS;
INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO

10,395,230
564,891
1,350,00
0
3,077,70
0
4,427,700
49,513
679,712
1,306,31
2
172,000
2,207,537
6,635,237
7,200,128
815,456
6,384,672
4,010,560
1,519,762
0

PRESTAMISTAS SA.
INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO
INTERES BONOS
COSTO REDENCION BONOS
TOTAL CARGOS FINANCIERS

0
162,368
165,618
0
327,986
1,847,748

INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS


EXTRAORDIN.
ITEMS EXTTRAORDIN.
INGRESO ANTES IMPTS
IMPUESTO ( .40 DEL INGRS)
INGRESO DESP.IMPTS
DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN.
INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES
DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .22 POR ACCN.)
INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS

* S I M D E F *CIA. 11
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE

INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST

78.84

VALOR ACUM. SIMDEF

80.62

INGSOS. X ACCION

1.26

TASA DIVIDENDO
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS
TRIM ACTL)
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO
OFERTA

0.011
15.64
89.94

DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE

102.00

DEMANDA LIBRE

106118

TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO

0.0112

TASAS INT. SALDOS DEUDORES


CORTO PZO.

0.0182

2 ANOS PTMO

0.0311

3 ANOS PTMO

0.0269

BONO

0.0195

PRESTAMISTA

0.0500

PRECIO ACCNS PREFERENCI.


TASA DIVNDS. PREFERENCIALES
DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E
IMPAGAS AUN
RETORNO S. INVERSION
RETORNO S.CAPITL
PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF.

35.71
0.02800
0.00
0.147
0.239
0.08000

2,162,812
0
2,162,812
865,124
1,297,688
0
1,297,688
226,600
1,071,088

BONO PREMIO REDEN

0.08000

DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS


TRIMESTRE

10

11

12

13

UNIDADES DEMANDADAS

77740

120235

127274

102328

PRECIO UNIDADES
$
SEGUNDO PRONOSTICO.
(UNIDADES)

94.87

103.27

107.65

98.08

CAPACID.PLANTA (UNIDS)

95000

90000

90000

90000

CAPACID.MAQUINAS (UNIDS)

90000

90000

90000

60000

OTROS GAS. INDTS (DOLAR)

185000

185000

185000

185000

550112

550112

550112

372810

PRONOSTICOS;

PRECIO
TERCER
(UNIDADES)

PRONOSTICO.

PRECIO
ACTUAL;

DEPRECIACION (DOLAR );
MAQUINAR.
PROYS.INV.CAPITAL

64800

64800

64800

64800

1390997

1323466

1323466

1323466

CORTO PLAZO

2 ANOS

3 ANOS

816000

816000

816000

816000

BONOS

225500

225500

225500

225500

HASTA
60000

SGTS
40000

SGTS
20000

MAS 120000

38.29

28.29

25.00

33.00

HASTA
2000

SGTS
5000

MAS 7000

1.00

3.00

8.00

CORTO
PLZO

2 ANOS
PTMO

3 ANOS
PTMO

BONO

ACCNS PRF

0.0182

0.0177

0.0174

0.0171

0.0322

VIDA

COSTO

UNID

GTS INDI

AHORR.UN.M.OB.

INIC

CAPACID.

AHORRO

TRIMTL. 10

CAMBIO
TRIMES.
AHORRO
M.OBRA

A 2ANS

475200

100000

13000

0.61

0.02

PLANT
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :

INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE


S.SALDO DEUDOR;
CORTO PLZO

PMO.INTERMED

140418

BONOS

155371

COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.


UNIDS
COST.M.OBR
MATERIALES:TODOS NIVELES DE
PRODUCCION

15.00

MAQUINAR.

50.87

PLANT

345.79

GASTOS ALMACENAJ;
UNIDS
COST/UNID
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;

ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL


SGTE TRIM.

B 3ANS

604800

120000

-7000

1.02

-0.01

* S I M D E F * CIA. 11
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O

ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS

1,589,801

VALORES NEGOCIABLES

CTAS.POR COBRAR

6,964,806

INVENTARIOS ( 11064. UNIDS A $ 73.70/UNID)

815,456

TOTAL ACTIVOS CORRTS


ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC.

9,370,062

MAQUINARIA Y EQUIPO

2,843,298

EDIF.

23,155,940
TOTAL ACTIVO FIJO

25,999,230

TOT. ACTIVOS

35,369,300

PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,


PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR

459,970

PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR

PTMOS.CRTO.PZO. MULTA

PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO

3,264,000

PARTE CTE. BONOS

902,000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES

4,625,970

PASIVOS A LARGO PLAZO


PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS

3ANS

1,956,000

BONOS

7,065,750

TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO

9,021,750
TOTAL PASIVOS

13,647,720

CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER(

0. ACCNS.)

ACCNS COMUNS ( 1030000. ACCNS.)

10,698,350

UTILIS.RETENIDAS

11,023,230
TOTAL CAPITL

21,721,580

TOTAL PASIVO Y CAPITAL

35,369,300

ANALISIS PARA DECISIN N 09

a) CRITICAS DEL ANTERIOR TRIMESTRE:


- Buen pago a accionistas.
b) PUNTOS A ANALIZAR:
- Verificar los procedimientos de la empresa
- Nmero de unidades a producir.
c) PROCESO:
- Realizar un flujo de efectivo,
- Realizar un anlisis respecto a la capacidad de produccin y la
satisfaccin de ventas.
- Debate sobre la capacidad de produccin.
d) DECISIONES:
- Pagar 0.22 puesto que la economa no se encontraba estable.
- Producir 50 000 unidades para desaparecer los inventarios y tener la
-

seguridad de que venderemos todo.


Poner el precio por unidad a 120 para recuperarun poco de la
produccin ofertada.

HOJA DE DECISIONES N 09
HOLA DE DECISIONES
PRIODO N10
1. MONTO DE VALORES NEGOCIABLES
2. DESCUENTO DE CUENTAS POR COBRAR
3. PRESTAMO A CORTO PLAZO
4. PRESTAMO A 2 AOS DE PLAZO
5. PRESTAMO A 3AOS DE PLAZO
6. PRESTAMO A LARGO PLAZO
7. NUMERO DE ACCIONES PREFERENCIALES
8. NUMERO DE ACCIONES COMUNES
9. PRECIO PEDIDO POR ACCIONES COMUNES
10. DIVIDENDOS A PAGARSE POR CADA ACCION
COMUN
11. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE
MAQUINARIA A COMPRARSE
12. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE PLANTA
A COMPRARSE
13. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "A"
14. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "B"
15. NUMERO DE UNIDADES A PRUDUCIR
16. COMPRA DE PRONOSTICOS DE DEMANDA
17. DECISION DE PLIEGO DE RECLAMOS
18. PRECIO DEL PRODUCTO POR UNIDAD

MONTOS
$
2,500,000.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.22
$
$
0
0
$
50,000.00
$
$
$
120.00

19 PENALTY.

$
-

DECISIN N 10
* S I M D E F * CIA. 11
ESTDO DE RESUTADO TRIMESTRAL
N U M E R O 10
INGRESOS VTAS ( 61064. UNIDS A $ 120.00)
OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES
INGRESO TOTAL
COSTO PROD VENDIDA;
INVENTARIO INICIAL ( 11064. A $ 73.70)
MAT.PRIMA
M.O. DIRECT

7,327,680
34,625
7,362,305
815,456
750,000
1,914,50
0
2,664,50
0

TOTAL COSTOS DCTOS


GASTOS ALMACEN
DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP.
EDIF
OTROS GASTS INDIRECTOS
TOTAL COSTOS INDIRTS
COSTOS PRODUCCION 50000. A $ 97.11
PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 92.87 POR

0
614,912
1,390,99
7
185,000
2,190,90
9
4,855,409
5,670,865

UNID)
MENOS:INVENTARIO FINAL (
0. UNIDS)
COSTO PRODUC.VEND.
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
GASTOS FINANCIEROS;
INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO
PRESTAMISTAS SA.
INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO
INTERES BONOS
COSTO REDENCION BONOS
TOTAL CARGOS FINANCIERS

0
5,670,865
1,691,440
1,366,384
0
0
140,418
155,371
0
295,789
1,662,173

INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS


EXTRAORDIN.
ITEMS EXTTRAORDIN.
INGRESO ANTES IMPTS
IMPUESTO ( .40 DEL INGRS)
INGRESO DESP.IMPTS
DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN.
INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES
DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .22 POR ACCN.)
INGRESO NETO TRANSFERIDO A
UTILS.RETENIDAS

* S I M D E F *CIA. 11
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 10
INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST

67.46

VALOR ACUM. SIMDEF

69.51

INGSOS. X ACCION

0.02

TASA DIVIDENDO
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS
TRIM ACTL)
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO
OFERTA

0.013
989.12
0.00

DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE

94.00

DEMANDA LIBRE

81036

TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO

0.0138

TASAS INT. SALDOS DEUDORES


CORTO PZO.

0.0182

2 ANOS PTMO

0.0311

3 ANOS PTMO

0.0269

29,267
0
29,267
11,706
17,561
0
17,561
226,600
-209,039

BONO

0.0195

PRESTAMISTA

0.0500

PRECIO ACCNS PREFERENCI.

31.06

TASA DIVNDS. PREFERENCIALES


DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E
IMPAGAS AUN

0.03220
0.00

RETORNO S. INVERSION

0.002

RETORNO S.CAPITL

0.003

PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF.

0.08000

BONO PREMIO REDEN

0.08000

DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS


TRIMESTRE

11

12

13

14

UNIDADES DEMANDADAS

110110

129718

108321

77661

PRECIO UNIDADES
$
SEGUNDO PRONOSTICO.
(UNIDADES)

105.29

104.83

105.07

94.35

CAPACID.PLANTA (UNIDS)

90000

90000

90000

90000

CAPACID.MAQUINAS (UNIDS)

90000

90000

60000

60000

OTROS GAS. INDTS (DOLAR)

185000

185000

185000

185000

MAQUINAR.

550112

550112

372810

372810

PROYS.INV.CAPITAL

64800

64800

64800

64800

1323466

1323466

1323466

1323466

CORTO PLAZO

2 ANOS

3 ANOS

816000

816000

816000

816000

BONOS

225500

225500

225500

225500

HASTA
60000

SGTS
40000

SGTS
20000

MAS 120000

38.26

28.26

25.00

33.00

SGTS
5000

MAS
7000

PRONOSTICOS;

PRECIO
TERCER
(UNIDADES)

PRONOSTICO.

PRECIO
ACTUAL;

DEPRECIACION (DOLAR );

PLANT
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :

INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE


S.SALDO DEUDOR;
CORTO PLZO

PMO.INTERMED

118468

BONOS

150974

COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.


UNIDS
COST.M.OBR
MATERIALES:TODOS NIVELES DE
PRODUCCION

15.00

MAQUINAR.

52.67

PLANT

357.85

GASTOS ALMACENAJ;
UNIDS

HASTA
2000

COST/UNID

1.00

3.00

8.00

CORTO
PLZO

2 ANOS
PTMO

3 ANOS
PTMO

BONO

ACCNS PRF

0.0268

0.0270

0.0276

0.0311

0.0722

COSTO

UNID

GTS INDI

AHORR.UN.M.OB.

INIC

CAPACID.

AHORRO

TRIMTL. 11

CAMBIO
TRIMES.
AHORRO
M.OBRA

A 2ANS

486000

100000

12000

0.61

0.01

B 3ANS

507600

120000

-8000

0.85

-0.01

TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;

ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL


SGTE TRIM.
VIDA

* S I M D E F * CIA. 11
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O

10

ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS

2,540,868

VALORES NEGOCIABLES

2,500,000

CTAS.POR COBRAR

4,909,546

INVENTARIOS (

0. UNIDS A $ 92.87/UNID)

TOTAL ACTIVOS CORRTS


ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC.

9,950,414

MAQUINARIA Y EQUIPO

2,228,386

EDIF.

21,764,940
TOTAL ACTIVO FIJO

23,993,330

TOT. ACTIVOS

33,943,740

PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,


PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR

284,950

PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR

PTMOS.CRTO.PZO. MULTA

PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO

3,264,000

PARTE CTE. BONOS

902,000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES

4,450,950

PASIVOS A LARGO PLAZO


PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS

3ANS

1,140,000

BONOS

6,840,250

TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO

7,980,250
TOTAL PASIVOS

12,431,200

CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER(

0. ACCNS.)

ACCNS COMUNS ( 1030000. ACCNS.)

10,698,350

UTILIS.RETENIDAS

10,814,200
TOTAL CAPITL

21,512,540

TOTAL PASIVO Y CAPITAL

33,943,740

ANALISIS PARA DECISIN N 10


a) CRITICAS DEL ANTERIOR TRIMESTRE
- Desaparecer los inventarios.
- Invertir en valores negociables.
b) PUNTOS A ANALIZAR:
- Verificar los procedimientos de la empresa
- Recompra de acciones.
c) PROCESO:
- Realizar un flujo de efectivo,
- Realizar un anlisis respecto a la capacidad de produccin y la
satisfaccin de ventas.
- Debate sobre la capacidad de produccin.
d) DECISIONES:
- Pagar 0.25 puesto que la empresa se encuentra en crecimiento.
- Producir los 90 000 de produccin porque as s nuestra poltica.
- Vender 2 millones de valores negociables para solventar la recompra de
-

acciones
Comprar las acciones a 95 para que sea segura la venta.

El precio ser de 125 por el crecimiento de la economa.

HOJA DE DECISIONES N 10
HOLA DE DECISIONES
PERIODO N 10
1. MONTO DE VALORES NEGOCIABLES
2. DESCUENTO DE CUENTAS POR COBRAR
3. PRESTAMO A CORTO PLAZO
4. PRESTAMO A 2 AOS DE PLAZO
5. PRESTAMO A 3AOS DE PLAZO
6. PRESTAMO A LARGO PLAZO
7. NUMERO DE ACCIONES PREFERENCIALES
8. NUMERO DE ACCIONES COMUNES
9. PRECIO PEDIDO POR ACCIONES COMUNES
10. DIVIDENDOS A PAGARSE POR CADA ACCION
COMUN
11. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE
MAQUINARIA A COMPRARSE
12. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE PLANTA
A COMPRARSE
13. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "A"

MONTOS
$
-2,000,000.00
$
$
$
$
$
$
-20000
$
95.00
$
0.25
$
$
0

14. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "B"


15. NUMERO DE UNIDADES A PRUDUCIR

0
$
90,000.00
$
$
$
125.00
$
-

16. COMPRA DE PRONOSTICOS DE DEMANDA


17. DECISION DE PLIEGO DE RECLAMOS
18. PRECIO DEL PRODUCTO POR UNIDAD
19 PENALTY.

DECISIN N 11
* S I M D E F * CIA. 11
ESTDO DE RESUTADO TRIMESTRAL
N U M E R O 11
INGRESOS VTAS ( 90000. UNIDS A $ 125.00)
OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES
INGRESO TOTAL
COSTO PROD VENDIDA;
INVENTARIO INICIAL (
0. A $ .00)

11,250,000
7,075
11,257,080
0
1,350,00
0
3,143,40
0

MAT.PRIMA
M.O. DIRECT
TOTAL COSTOS DCTOS
GASTOS ALMACEN
DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP.
EDIF

4,493,400
0
614,912
1,323,46

OTROS GASTS INDIRECTOS


TOTAL COSTOS INDIRTS
COSTOS PRODUCCION 90000. A $ 73.52
PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 73.52 POR
UNID)
MENOS:INVENTARIO FINAL (
0. UNIDS)
COSTO PRODUC.VEND.
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
GASTOS FINANCIEROS;
INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO
PRESTAMISTAS SA.
INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO
INTERES BONOS
COSTO REDENCION BONOS
TOTAL CARGOS FINANCIERS

6
185,000
2,123,378
6,616,778
6,616,778
0
6,616,778
4,640,297
1,562,500
0
0
118,467
150,974
0
269,441
1,831,941

INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS


EXTRAORDIN.
ITEMS EXTTRAORDIN.
INGRESO ANTES IMPTS
IMPUESTO ( .40 DEL INGRS)
INGRESO DESP.IMPTS
DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN.
INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES
DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .25 POR ACCN.)
INGRESO NETO TRANSFERIDO A
UTILS.RETENIDAS

* S I M D E F *CIA. 11
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 11
INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST

77.09

VALOR ACUM. SIMDEF

79.45

INGSOS. X ACCION

1.67

TASA DIVIDENDO
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS
TRIM ACTL)
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO
OFERTA

0.013
11.55
70.47

DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE
DEMANDA LIBRE
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO
TASAS INT. SALDOS DEUDORES

105.00
115078
0.0142

2,808,356
0
2,808,356
1,123,342
1,685,014
0
1,685,014
252,500
1,432,514

CORTO PZO.

0.0268

2 ANOS PTMO

0.0311

3 ANOS PTMO

0.0269

BONO

0.0195

PRESTAMISTA

0.0500

PRECIO ACCNS PREFERENCI.

13.85

TASA DIVNDS. PREFERENCIALES


DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E
IMPAGAS AUN

0.07220
0.00

RETORNO S. INVERSION

0.207

RETORNO S.CAPITL

0.320

PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF.

0.08000

BONO PREMIO REDEN

0.08000

DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS


TRIMESTRE

12

13

14

15

UNIDADES DEMANDADAS

116083

117061

85205

111946

PRECIO UNIDADES
$
SEGUNDO PRONOSTICO.
(UNIDADES)

106.31

103.60

95.41

110.65

90000

90000

90000

90000

PRONOSTICOS;

PRECIO
TERCER
(UNIDADES)

PRONOSTICO.

PRECIO
ACTUAL;
CAPACID.PLANTA (UNIDS)
CAPACID.MAQUINAS (UNIDS)

90000

60000

60000

5000

OTROS GAS. INDTS (DOLAR)

185000

185000

185000

185000

MAQUINAR.

550112

372810

372810

29271

PROYS.INV.CAPITAL

64800

64800

64800

64800

1323466

1323466

1323466

1323466

CORTO PLAZO

2 ANOS

3 ANOS

816000

816000

816000

816000

BONOS

225500

225500

225500

225500

HASTA
60000

SGTS
40000

SGTS
20000

MAS 120000

38.23

28.23

25.00

33.00

DEPRECIACION (DOLAR );

PLANT
REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :

INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE


S.SALDO DEUDOR;
CORTO PLZO

PMO.INTERMED

96517

BONOS

146577

COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM.


UNIDS
COST.M.OBR
MATERIALES:TODOS NIVELES DE
PRODUCCION

15.00

MAQUINAR.

48.18

PLANT

327.74

GASTOS ALMACENAJ;

HASTA
2000

SGTS
5000

MAS 7000

1.00

3.00

8.00

CORTO
PLZO

2 ANOS
PTMO

3 ANOS
PTMO

BONO

ACCNS PRF

0.0259

0.0262

0.0268

0.0304

0.0710

COSTO

UNID

GTS INDI

AHORR.UN.M.OB
.

INIC

CAPACID.

AHORRO

TRIMTL. 12

CAMBIO
TRIMES.
AHORRO
M.OBRA

A 2ANS

550800

100000

11000

0.69

0.00

B 3ANS

475200

120000

-9000

0.80

-0.03

UNIDS
COST/UNID
TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8;

ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL


SGTE TRIM.
VIDA

* S I M D E F * CIA. 11
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O

11

ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS

2,525,196

VALORES NEGOCIABLES

500,000

CTAS.POR COBRAR
INVENTARIOS (

7,537,500

0. UNIDS A $ 73.52/UNID)

TOTAL ACTIVOS CORRTS


ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC.
MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIF.

10,562,700

)
1,613,474
20,441,470

TOTAL ACTIVO FIJO

22,054,950

TOT. ACTIVOS

32,617,640

PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO ,


PASIVOS CORRIENTES
CTAS. POR PAGAR

467,840

PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR

PTMOS.CRTO.PZO. MULTA

PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO

3,264,000

PARTE CTE. BONOS

902,000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES

4,633,840

PASIVOS A LARGO PLAZO


PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS

3ANS

324,000

BONOS

6,614,750

TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO

6,938,750
TOTAL PASIVOS

11,572,590

CAPITAL ACCIN,
ACCIONES PREFER(

0. ACCNS.)

ACCNS COMUNS ( 1010000. ACCNS.)

9,753,466

UTILIS.RETENIDAS

11,291,590
TOTAL CAPITL

21,045,050

TOTAL PASIVO Y CAPITAL

32,617,640

ANALISIS PARA DECISIN N 11


a) CRITICAS DEL ANTERIOR TRIMESTRE:
- Buen pago a accionistas.
- Recompra oportuna de acciones.
b) PUNTOS A ANALIZAR:
- Verificar los procedimientos de la empresa
- Nmero de unidades a producir.
- Opciones de inversin.
c) PROCESO:
- Realizar un flujo de efectivo,
- Realizar un anlisis respecto a la capacidad de produccin y la
satisfaccin de ventas.
- Debate sobre la capacidad de produccin.
d) DECISIONES:
- Invertir 1000000 en valores negociables puesto que en el futuro
-

necesitaremos dindero.
Producir toda la capacidad de produccin.

Recomprar 10 000 acciones comunes para pagar a menos accionistas.


Poner el precio por unidad a 128 para tener mayores ganancias
Comprar 30 000 unid. De maquinaria puesto que se empez a depreciar
las unidades de produccin.

HOJA DE DECISIONES N 11
HOLA DE DECISIONES
PERIODO N 12
1. MONTO DE VALORES NEGOCIABLES
2. DESCUENTO DE CUENTAS POR COBRAR
3. PRESTAMO A CORTO PLAZO
4. PRESTAMO A 2 AOS DE PLAZO
5. PRESTAMO A 3AOS DE PLAZO
6. PRESTAMO A LARGO PLAZO
7. NUMERO DE ACCIONES PREFERENCIALES
8. NUMERO DE ACCIONES COMUNES
9. PRECIO PEDIDO POR ACCIONES COMUNES
10. DIVIDENDOS A PAGARSE POR CADA ACCION
COMUN
11. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE
MAQUINARIA A COMPRARSE
12. NUMERO DE UNIDADES DE CAPACIDAD DE PLANTA
A COMPRARSE
13. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "A"

MONTOS
$
1,000,000.00
$
$
$
$
$
$
-10000
$
100.00
$
0.30
$
30000
$
0

14. COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION "B"


15. NUMERO DE UNIDADES A PRUDUCIR
16. COMPRA DE PRONOSTICOS DE DEMANDA
17. DECISION DE PLIEGO DE RECLAMOS
18. PRECIO DEL PRODUCTO POR UNIDAD
19 PENALTY.

0
$
90,000.00
$
$
$
128.00
$
-