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SERVITEMPORALES
LTDA
NIT. 000.000.000-0
AUDITORIA
FINANCIERA
B/G
REF:
Auditor:
Fecha Cierre:
CODIGO
NOMBRE DE LA CUENTA
REF.
Disponible
Inversiones
Deudores
Inventarios
Propiedad, Planta y Equipo
Diferidos
Otros Activos
Valorizaciones
A
B
C
D
E
F
G
H
Total Activo
SALDOS EN
AUDITORIA
CR
73.344.033,65 $
71.642.966,99 $
5.100.000,00 $
188.949.530,16 $
186.941.320,00 $
100.000,00 $
1.336.993,00 $
1.336.993,00
$ 263.630.556,81 $ 259.921.279,99 $
5.200.000,00 $
44.601.240,00 $
$
5.100.000,00 $
$
$
$
$
$
32.141.726,99
181.941.320,00
1.336.993,00
-
49.701.240,00 $ 215.420.039,99
PASIVO
21
22
23
24
25
26
27
28
29
Obligaciones Financieras
Proveedores
Cuentas Por Pagar
Imptos de Renta y Comnplementarios
Obligaciones Laborales
Provisiones
AA
BB
CC
DD
EE
FF
GG
HH
II
Total Pasivo
3
DB
ACTIVO
11
12
13
14
15
17
18
19
AJUSTES / RECLASIFICACION
SALDO DEL
EJERCICIO
SALDO ANTERIOR
31-dic-2015
4.827.562,56 $
23.514.909,00
$
$
29.941.915,00 $
3.832.185,00 $
2.425.000,00
64.541.571,56 $
$
26.409.413,00 $
3.530.389,00
28.537.363,62
20.274.240,00
24.227.000,00
1.971.000,00
60.448.165,62 $
44.501.240,00 $
$
$
$
$
$
$
$
$
$
8.263.123,62
2.182.413,00
3.530.389,00
1.971.000,00
-
15.946.925,62
$
$
$
$
$
$
$
$
50.000.000,00
66.500.000,00
8.693.000,00
73.306.489,00
973.625,37
-
PATRIMONIO
JJ
JJ
JJ
JJ
JJ
JJ
JJ
JJ
31
32
33
34
35
36
37
38
50.000.000,00
50.000.000,00
66.500.000,00
66.500.000,00
8.693.000,00
8.693.000,00
73.306.489,00
73.306.489,00
589.496,25
973.625,37
Total Patrimonio
$ 199.088.985,25 $ 199.473.114,37 $
$ 263.630.556,81 $ 259.921.279,99 $
$ 199.473.114,37
44.501.240,00 $
$ 215.420.039,99
Sumatoria
CONCLUSION:
REF:
Auditor:
Fecha Cierre:
REF:
AP/T
B/G1
31-dic-2014
INCLUIR EN
CARTA A LA
GERENCIA
SI
NO
DEF. 1
A5
DEF. 2
A5
A5
C1
CC
DD
Revisando la contabilidad se encontro que no se han contabilizado los pagos IVA E ICA
, esto afacta los saldos del disponible y las obligaciones con el estado en el Balance
General
La seorita Gloria Carrillo manifiesta que parte del efectivo se utiliza para hacer pagos de
nomina, que se hacen en efectivo a a los empleados en mision a final de mes.
DEF. 3
El seor Ramiro Gonzalez manifiesta que es el contador no ha pasado la cuenta de cobro y
por tal motivo no ha causado eses gasto ni la retencion.
El seor Carlos Ramirez manifiesta que esta factura fue enviada al cliente para su firma, y el
cliente no la ha firmado, por tal motivo no estaba archivado.
La seorita Gloria Carrillo manifiesta que como los pagos se hicieron en efectivo, ella
todavia no habia organizado su arqueo de docuemntos pagados que transfiere a
contabilidad para su respectivo asiento contable
La seorita Gloria Carrillo manifiesta que como los pagos se hicieron en efectivo, ella
todavia no habia organizado su arqueo de docuemntos pagados que transfiere a
contabilidad para su respectivo asiento contable
DEF. 4
DEF. 5
DEF. 6
REF:
Auditor:
Fecha Cierre:
31-dic-2014
1105
NOMBRE DE LA CUENTA
CAJA
110505
110510
1110
Caja General
Caja Menor
BANCOS
111005
1115
REF.
Moneda Nacional
Bancocolombia
Banco Copatria
REMESAS EN TRANSITO
111505
SALDO ANTERIOR
SALDO DEL
EJERCICIO
AJUSTES / RECLASIFICACION
DB
72.535.924,28 $
70.834.857,72 $
5.100.000,00 $
44.601.240,00 $
31.333.617,72
A5
A5
$
$
71.535.924,28 $
1.000.000,00 $
69.834.857,72 $
1.000.000,00
5.100.000,00 $
44.601.240,00 $
$
30.333.617,72
1.000.000,00
A9
808.109,27 $
808.109,27
$
$
$
$
$
$
769.624,34
38.484,93
-
$
$
769.624,34 $
38.484,93 $
808.109,27
769.624,34
38.484,93
Moneda Nacional
1120
CUENTAS DE AHORRO
112005
Banco Bogot
TOTAL DISPONIBLE
73.344.033,55 $
71.642.966,99 $
5.100.000,00 $
CONCLUSION:
$
$
44.601.240,00 $
B/G
Sumatoria
SALDOS EN
AUDITORIA
CR
32.141.726,99
A5
REF:
Auditor:
Fecha Cierre:
COBRADO
FUENTE
Ft. 863-864-865
Ft. 866
Ft. 867
Ft. 869
Ft. 870
Ft. 868
Ft. 871
RC. 1528-14
RC. 1529-14
RC. 1530-14
RC. 1531-14
RC. 1532-14
RC. 1533-14
RC. 1534-14
31-dic-2015
CONSIGNADO
FECHA
28-dic-2014
28-dic-2014
29-dic-2014
30-dic-2014
30-dic-2014
31-dic-2014
31-dic-2014
VALOR
BANCO
$
$
$
$
$
$
$
18.645.490,00
14.653.420,00
12.650.500,00
6.450.500,00
9.875.630,00
7.559.317,72
5.100.000,00
DEF 3
74.934.857,72
DEF 2
FECHA
VALOR
$
$
74.934.857,72
ULTIMO RECIBO DE CAJA ELABORADO ALA FECHA DE AUDITORIA Y EL PRIMER RECIBO DE CAJA DESPUES DE LA AUDITORIA
NUMERO
FECHA
31-dic-2014
RECIBIDO DE
VALOR
$
VALOR
Del No. :
Ventas al contado:
Del No. :
1528-14
al No.
1534-14
al No.
TOTALES
de
de
A6
74.934.857,72
-
74.934.857,72
A
OTROS FONDOS A CONCILIAR
OTROS FONDOS
Caja Menor
VALOR
A7
1.000.000,00
A
Cheqjues Posfechados
Cheques Devueltos
Sumatoria
A6
REF:
Auditor:
Fecha Cierre:
31-dic-2015
MONEDA
VALOR
$
$
$
$
CANTIDAD
500
200
100
50
TOTAL
201
500
251
101
$
$
$
$
100.500,00
100.000,00
25.100,00
5.050,00
230.650,00
FECHA
$
$
$
$
$
$
50.000
20.000
10.000
5.000
2.000
1.000
CANTIDAD
TOTAL
352
320
360
249
579
200
$
$
$
$
$
$
17.600.000,00
6.400.000,00
3.600.000,00
1.245.000,00
1.158.000,00
200.000,00
30.203.000,00
30.433.650,00
$
$
$
$
21.600.000,00
2.627.000,00
19.145.044,00
1.129.196,00
44.501.240,00
$
-$
$
74.934.890,00
5.100.032,28
69.834.857,72
DEF 6
BENEFICIARIO
CONCEPTO
APROBADO
VALOR
SI (Gerente-Milena Martinez)
SI (Gerente-Milena Martinez)
SI (Gerente-Milena Martinez)
SI (Gerente-Milena Martinez)
TOTALES
DEF 5
TOTAL DEL ARQUEO FONDO POR CONSIGNAR
DIFERENCIA
SALDO SEGN LIBRO AUXILIAR DE CAJA GENERAL
Detalle sobrante en Caja
$
$
5.100.000,00
32,28
A5
EL FONDO DE CAJA GENERAL FUE CONTADO EN MI PRESENCIA Y DEVUELTO A MI ENTERA SATISFACCION A LAS 10:30 AM DEL DA 31/DIC/2014
Sumatoria
DEF 3
A7
REF:
Auditor:
Fecha Cierre:
31-dic-2015
MONEDA
VALOR
$
$
$
$
CANTIDAD
500
200
100
50
100
52
18
10
TOTAL
$
$
$
$
50.000,00
10.400,00
1.800,00
500,00
62.700,00
FECHA
$
$
$
$
$
$
CANTIDAD
50.000
20.000
10.000
5.000
2.000
1.000
6
3
5
10
10
8
TOTAL
$
$
$
$
$
$
300.000,00
60.000,00
50.000,00
50.000,00
20.000,00
8.000,00
488.000,00
550.700,00
BENEFICIARIO
CONCEPTO
APROBADO
TOTALES
VALOR
BENEFICIARIO
OLIMPICA S.A
SURTITODO S.A.
SURTIDORA DE AVES LTD
CONCEPTO
APROBADO
VALOR
SI (Gerente-Milena Martinez)
$
138.640,00
SI (Gerente-Milena Martinez)
$
195.600,00
SI (Gerente-Milena Martinez)
$
15.060,00
TOTALES
349.300,00
349.300,00
$
$
$
900.000,00
100.000,00
1.000.000,00
DEF 1
A
EL ULTIMO REMBOLSO DE CAJA MENOR FUE REALIZADOL 12/DIC/2014
El Fondo anterior fue contado en mi presencia y devuelto a mi entera satisfaccin a las 10:30 am del da 31/dic/2014
Sumatoria
cruzado con auxiliar de caja menor
A9
REF:
Auditor:
Fecha Cierre:
31-dic-2015
SALDO SEGN
EXTRACTO
CUENTA No.
CHEQUES POR
COBRAR
OTROS-SALDOS
DEBITOS
OTROS-SALDOS
CREDITOS
SALDOS SEGN
LIBROS
BANCOS NACIONALES
Bancolombia
Banco Colpatria
$
$
769.624,34
38.484,93
808.109,27
$
$
769.624,34
38.484,93
808.109,27
TOTAL DE BANCOS
808.109,27
808.109,27
REGLA 1
Sumatoria
A 10
REF:
Auditor:
Fecha Cierre:
31-dic-2015
FECHA
$
$
$
769.624,34
769.624,34
-
$
(-) $
(+) $
$
A9
A9
VALOR
FECHA
A9
FECHA
CONSIGNACION NO ACREDITADA
CONCEPTO
VALOR
Sumatoria
A9
FECHA
TOTAL
VALOR
TOTAL
VALOR
A 11
REF:
Auditor:
Fecha Cierre:
31-dic-2015
FECHA
$
$
$
38.484,93
38.484,93
-
$
(-) $
(+) $
$
A9
A9
VALOR
FECHA
A9
FECHA
CONSIGNACION NO ACREDITADA
CONCEPTO
VALOR
Sumatoria
A9
FECHA
TOTAL
VALOR
TOTAL
VALOR
A 10
REF:
Auditor:
Fecha Cierre:
31-dic-2015
BANCO:
DIRECCION
CIUDAD
AUDITORES EXTERNOS
APARTADO AEREO
TOCAIMA CUNDINAMARCA
1.
SALDO A LA FECHA
DESIGNACION DE LA CUENTA
2.
SALDO A LA FECHA
FECHA DEL
PRESTAMO
VENCIMIENTO
DEL PRESTAMO
TASA
PAGADO HASTA
FECHA
EXPEDICION
FECHA
VENCIMIENTO
OBSERVACIONES
3.
SALDO A LA FECHA
GIRADOR
4.
NINGUNA
5.
Fecha
C1
REF:
Auditor:
Fecha Cierre:
31-dic-2015
ESTADO DE CARTERA
La cartera de Credito se encuentra estructurada y conformada por los saldos de los creditos otorgados a los clientes, clasificada por edades asi:
No.
FACTURA
01/09/2013
15/07/2014
28/11/2014
02/12/2014
03/12/2014
04/12/2014
05/12/2014
15/12/2014
18/12/2014
22/12/2014
30/12/2014
30/12/2014
645
715
874
875
876
877
878
879
880
881
882
883
CLIENTE
VALOR
FECHA
CORTE
VENCIDA
30 DIAS
31/12/2014
31/12/2014
31/12/2014
31/12/2014
31/12/2014
31/12/2014
31/12/2014
31/12/2014
31/12/2014
31/12/2014
31/12/2014
31/12/2014
TOTALES
$
$
$
$ 18.456.340,00
$
8.675.420,00
$
978.564,00
$
7.654.230,00
$ 33.465.000,00
$ 12.456.300,00
$
6.350.200,00
$
8.063.006,00
$ 20.500.320,00
$ 116.599.380,00
VENCIDA
31 Y 90 DIAS
VENCIDA
91 Y 180 DIAS
$
$
$
$
$ 26.680.940,00 $
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$ 26.680.940,00 $
111.000,00
111.000,00
VENCIDA
> 180 DIAS
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
38.450.000,00
38.450.000,00
181.841.320,00
DEF 4
DEF 3
DIFERENCIA :
SALDO EN LIBROS :
A5
-$
5.100.000,00
$ 186.941.320,00
La factura 645 de HIERROS GULBERTO S.A. Con fecha 1/Sep/2013 - se encuentra en proceso de cobro mediante proceso judicial. No. 2645 del 20/Ene/2014
La factura 645 de HIERROS GULBERTO S.A. Con fecha 1/Sep/2013 - se encuentra en proceso de cobro mediante proceso judicial. No. 2645 del 20/Ene/2014
Fecha