EMPRENDIENDO NEGOCIO : PRODUCCION DE PELUCHES PERSONALIZADOS

IDEA DE NEGOCIO: PELUCHES PERSONALIZADOS DE ANIMES Y VIDEOJUEGOS

EMPRENDEDORES:

PLAN DE NEGOCIO
VIABILIDAD:
DEMANDA:
COMPETIDORES:
GANANCIAS:
ESTRATEGIAS DE NEGOCIO
PLAN DE MERCADO
PLAN DE OPERACIN
PLAN ORGANIZACIN
DESCRIPCIONES DEL NEGOCIO
El negocio

PLAN DE MERCADEO
PRODUCTOS: Peluches y otros relacionados
PRECIO: Bajos en un principio, mas no promociones ni descuentos
PLAZA: La ubicacin sera en un lugar visible y centrico
PROMOCION: Por publicidad, afiches, volantes e internet (pagina web), tienda virtual
PLAN DE VENTAS x mes
VENTAS/UNID (MES):
PRECIO/UNID (MES):
INGRESOS MENSUALES:
PERSONAL REQUERIDO (PUESTOS)
ADMINISTRADOR (1)
CONTADOR (1)
RESPONSABLE DE COMPRAS (1)
SUPERVISOR DE PRODUCCION (1)
PRODUCCION (3)
VENDEDORES (2)
CONTROL DE INVENTARIOS (1)
REPARTOS (1)
ESPACIO REQUERIDO (LUGAR)
Ambiente bien acondicionado, en:

ELUCHES PERSONALIZADOS

DE ANIMES Y VIDEOJUEGOS
PREGUNTAS ANTES DE INICIAR EL NEGOCIO
Qu tipo de negocio?
De Produccin
Qu se vendera?
Peluches Personalizados
A quien se vendera?
A jovenes y nios
Por qu se vendera?
Novedoso, bonito y de calidad
Cmo se vendera?
Por eventos, ferias e internet

CIO

GOCIO

scuentos

pagina web), tienda virtual

s

ESTOS)

GAR)

EL XITO DEPENDE DE:

Conseguir mas clientes
Mas clientes potenciales
Conocer a los clientes
Gustos, ubicacin, cuanto pagaran
Clientes satisfechos
Producto bueno, buen precio, trato

CONOCER A LA COMPETENCIA
Qu productos ofrecen? peluches variados
Qu precio tiene?
caros
Cmo lo promocionan? Puestos de venta

DE INICIAR EL NEGOCIO
Produccin
uches Personalizados
ovenes y nios
edoso, bonito y de calidad
eventos, ferias e internet

DEPENDE DE:
clientes potenciales
tos, ubicacin, cuanto pagaran
ducto bueno, buen precio, trato

LA COMPETENCIA
uches variados
os
stos de venta

ACTIVIDADES (AREA DE PRODUCCION)

Recibir la tela, revisar el estado
RESPONABLES DE ALMACEN
Entregar materiales para produccion
Recepcionar productos de empaque
Verificar tamaos y anchos de la tela
RESPONSABLES DE DISEO Y CORTES
Realizar los cortes
Organizar los cortes en paquetes de 10
RESPONSABLE DE OPERACIN Y CONTROL Ordenar linea produccin (secuencia de ope
DE CALIDAD
Asignar al personal de cada operacin
Control de calidad
Coser las piezas designadas
OPERARIOS
Realizar operaciones de acabado

AREA ADMINISTRATIVA
AREA DE VENTAS

PROCESOS
Compra de materiales
Diseo de peluches
Cortes
Coser las partes

ORGANIZACIN DE NEGOCIO
ADMINISTRADOR
RESPONSABLE DE PERSONAL
RESPONSABLE DE CONTABILIDAD
VENDEDORES
REPARTIDORES

CONTROL DE PROCESOS
DESCRIPCION

Acabados finales
Almacenamiento

Tipo de Equipo
1 Maquinas de costura
2 Maquinas de bordados

EQUIPOS Y REQUERIMIENTOS
Especificaciones
Energia
PRODUCCION
3.5 KW
ALMACENAMIENTO

4 Repisas
SALA DE VENTAS
1 Mostradores
2 Repisas
1 Caja registradora
OFICINA
1 Escritorio
3 Sillas
1 Archivadores

DISTRIBUCION DE ESPACIOS
DEPOSITOS
BAOS
OFICINAS
AREA DE PRODUCCION
SALA DE EXHIBICION

MATERIAS PRI
Produccin /ventas
Concepto Precio/unidad
Tela de color
S/. 10/mt
hilos
S/. 1/madeja
Relleno soft
S./ . 15/kg
Tizas para tel
S./ . 1/tiza

Mes 1
Mes 2
Mes 3
280 unidades300 unidades400 unidades
150 metros
20
100
5

UCCION)
visar el estado
les para produccion
uctos de empaque
y anchos de la tela
s
tes en paquetes de 10
duccin (secuencia de operacin)
al de cada operacin
d
designadas
nes de acabado

CIO

E PERSONAL
E CONTABILIDAD

ON

Precio
4000

MATERIAS PRIMAS E INSUMOS PARA LA PRODUCCION

Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
unidades
Cantidad de Materias Primas e Insumos

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

Total ao

REGISTRO FINANCIERO
PERSONAL: trabajadores
MATERIALES: Materia prima e insumos
COSTOS (directos e indirectos)
CAPITAL: Prestamos, depreciaciones
OTROS: Alquiler, electricidad, agua, internet
De materiales: telas, hilos, agujas, otros
COSTOS DIRECTOS
De personal: costureros, ayudantes
De netos: electricidad, alquiler, internet
COSTOS INDIRECTOS
De personal: repartidores
Costos Totales = Costo material directo + Costo personal directo + Costos indirectos

REQUERIMIENTO DE PERSONAL
COSTOS DE PERSONAL
Cantidad
Designacin
Calificacin Remuneracio
1
Jefe confeccion
Jefe/propietar
800
1
Asistente de confeccion
Trabajador cal
400
1
Asistente de confeccion y Trabajador se
450
1
Persona de repartos
Trabajador no
400
4
Total
2,200

C
Concepto
Tela
Hilo
Relleno soft
Tizas para tela
Silicona
Botones
Bolsa de papel
Bolsas de plastico
Papeleria
Telefono
Alquiler
Costos de operacin
Inters
Depreciacin
Costos de capital
Costos totales

Mes 1
3750
100
400

Mes 2

Mes 3

Mes 4

TIPOS DE COSTOS
Costos fijos Mano de obra, alquiler, telefono
Costos variabMaterias primas, insumos, luz, agua

nsumos
iones
agua, internet
ujas, otros
antes
, internet

DEPRECIACION
Perdida del valor del equipo y es considerada un costo

Costos indirectos

STOS DE PERSONAL
Remuneracion/ao
9600
4800
5400
4800
24600

CUADRO DE DEPRECIACION
Maquina de coser
Ao de compra
2010
Costo de compra
1000
Tiempo de vida util
8
Depreciacion por ao
125
Depreciacion por mes
10.4

CUADRO DE COSTOS
Mes 5
Mes 6
Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

Costo/Ao

PAGOS PREOPERATIVOS (INVERSIONES) = Industria y produccion

Inversiones
descripcin
Costo (S/.)
Terreno
300 m2
5000
Edificacion
200 m2
7500
Conexin electrica
10 KVA
Conexin de agua
Tuberia
Conexin de telefono
Maquinarias y equipos
Maquina de coser
Maquina de bordados
Banco de trabajo
Herramientas manuales
Vehiculos
Transporte 1.5 tn
Propaganda
Registro del negocio
Licencia de operaciones

Total de inversin

PAGOS OPERATIVOS INICIALES (minoristas)

Inversiones
Pago estimado mensual Promedio 4 meses (S/.)
Alquiler de local o negocio
125
500
Compra de inventario
150
Seguros
10
Electricidad
30
Telefono
40
Articulos de oficina
10
Publicidad y promocion
10
Salario del personal (dueo
500
Salario de los trabajadores
500
2000

Total

Inversiones
Maquina de coser
Maquina de bordados
Maquina cortadora
Mesas de trabajo
Balanzas
Tijeras (Herramientas de m
Pistolas de silicona
Repisas
Mostrador
Caja de presentacion
Mueble de oficina

INVERSIONES PREOPERATIVAS DE EQUIPOS

Valor
Aos de Uso
4000
8
1000
4
700
4

Depreciacion Total

CAPITAL DE TRABAJO (3meses)

Costos
Mes 1
Mes 2
Costos de operacin
4928
5000
Costos de personal
2200
2200
Total capital de trabajo
7128
7200

tria y produccion
Costo (S/.)
5000
7500

ristas)
medio 4 meses (S/.)
500

A
B
C
D
E
2000

FLUJO DE CAJA PERSONAL

Dinero actual disponible
Dinero en los proximos --- meses
Dinero Total disponible (A+B)
Egreso durante los proximos meses
Dinero a invertir en el negocio (C+D)

TIVAS DE EQUIPOS
Aos de Uso
8
4
4

Depreciacion Anual
500
250
200

JO (3meses)
Mes 3
Total
5000
14928
2200
6600
7200
21528

ERSONAL
+
=
=

CUADRO DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO

Monto requerido de inversionOrigen del financiamiento
Monto S/.

Total
Inversion

Total
financiamientos

CUADROS DE C
Conceptos

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Presta
Pago
Interes

Prestamos de
Pago
Interes

Serv
Pago
Interes
Total

IENTO
Monto S/.

Requerimientos de Capital
Fuentes de financiamiento
Inversion
Monto (S/.)
Financiamiento
Equipos
11,160 Ahorro personal
Capital de trabajo
7,120 Pretamo entidad financiera
Total
18,280 Total financiamiento

l
nciamientos

CUADROS DE COMPROMISOS DE PAGOS

Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Prestamos familiares

Prestamos de institucion financiera

Servicio de deuda

Mes 8

Mes 9

Fuentes de financiamiento
Financiamiento
Monto (S/.)
rro personal
6,280
amo entidad financiera
12,000
al financiamiento
18,280

Mes 10

Mes 11

Mes 12

Paso
Paso
Paso
Paso
Paso
Paso
Paso

1
2
3
4
5
6
7

PASOS PARA PLAN DE VENTAS Y COSTOS

Ventas de cada mes
La info proviene del plan de ventas mensual
(-) costos de personal y op La info proviene del plan de ventas y costos. Tom
(-) depreciacion
Escribe los costos de la depreciacion
(-) intereses
Una fila separada por cada calculo de servicio de
(=) ganancia bruta
Resulta de restar ingresos menos costos
(-) impuesto
Corresponde al impuesto a la renta 30% por ao
(=) ganancia neta
Resulta de restar ganancia bruta menos impuest

PL
Pasos
1
1
2
3
4
5
6
7

Ventas
Producto 1 (cant/precio)
Ingresos totales
Costos de personal
Costos operativos
Depreciacion
Intereses
Costos totales
Ganancia bruta
Impuesto 30%
Ganancia neta

Mes 1
3000
3000
2200
4928
147
0
7275
-1025

Mes 2

-420

PLAN DE
Ventas
Producto 1 (cant/precio)
Producto 2 (cant/precio)
Producto 3 (cant/precio)
Producto 4 (cant/precio)
Ingresos totales
Costos de personal
Costos operativos
Depreciacion
Intereses
Costos totales
Ganancia bruta
Impuesto 30%

Mes 1
3000

3000
2200
4928
147
0
7275
-1025

Mes 2

-420

Mes 3

-71

Ganancia neta

PLAN
Pasos
1
2
3
4
5

Concepto
Mes 1
Efectivo a inicios del mes
Ingreso por ventas
Otros ingresos
Ingreso total
Egreso por costos de
personal

Egreso por costos

operativos

7
8
9

Otros egresos
Egreso total
Efectivo a final del mes

Mes 2

CALCULO PUNTO DE EQUILIBRIO

Pequilibrio = cantidad de venta minima diaria con la que cubre costos fijos del
negocio, cada unidad vendida en adelante puede considerarse como ganancia
FORMULA

PE= Costos fijos x unidades producidas/ ventas

totales - costos variables

PE = punto donde no existen perdidas, aumento en las unidades de venda las

utilidades se incrementaran (mensual)

Y COSTOS
del plan de ventas mensual
del plan de ventas y costos. Toma los
s de la depreciacion
por cada calculo de servicio de deu
ingresos menos costos
mpuesto a la renta 30% por ao
ganancia bruta menos impuestos

PLAN DE VENTAS Y COSTOS POR MES

Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7

Mes 3

-71

Mes 4

UTILIDADES
Ventas - Costo total = Utilidad bruta
Utilidad bruta - Impuesto renta = Utilidad Neta
Utilidad Neta = Ganacia neta, puedes gastar e invertir

229

628

303

PLAN DE VENTAS Y COSTOS POR MES

Mes 5
Mes 6
Mes 7

229

628

303

1287

1287

Mes 8

1687

Mes 8

1687

Mes 9

1687

Mes 3

cubre costos fijos del

rarse como ganancia

oducidas/ ventas

nidades de venda las

PLAN DE FLUJO DE CAJA POR MES

Mes 4
Mes 5
Mes 6

Mes 7

Mes 8

= Utilidad Neta
a, puedes gastar e invertir

Mes 9

1687

Mes 10

1632

Mes 10

1632

Mes 11

1889

Mes 11

1889

Mes 12

1566

Mes 12

1566

Por Ao

9399
2820

Por Ao

9399
2820
6579

6579

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

Concepto
Producto
Ventas
Precio unidad
Ingresos (S/.)
Producto
Ventas
Precio unidad
Ingresos (S/.)
Producto
Ventas
Precio unidad
Ingresos (S/.)
Producto
Ventas
Precio unidad
Ingresos (S/.)
Producto
Ventas
Precio unidad
Ingresos (S/.)
Producto
Ventas
Precio unidad
Ingresos (S/.)
Producto
Ventas
Precio unidad
Ingresos (S/.)
Producto
Ventas
Precio unidad
Ingresos (S/.)
Total de ventos

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

Total ventas