CAFETERIA

ASIGNATURA: FORMULACIN DE PROYECTOS

TEMA:
PROYECTO DE INVERSIN
CAFETERIA
ELABOR:
GRUPO: E1
CICLO: AGOSTO-DICIEMBRE 2010
TOLUCA, MXICO A 8 DE DICIEMBRE DE 2010
NDICE
Pg.
ndice....2
Introduccin.3
PROYECTO DE INVERSIN
CAFETERA
1. ESTUDIO DE MERCADO
2.1. Descripcin del producto.8
2.2. Anlisis de la demanda..13
2.3. Anlisis de la oferta.22
2.4. Anlisis de precios...26
2.5. Comercializacin..27
2. ESTUDIO TCNICO
3.6. Estudio de materias primas e insumos.30
3.7. Localizacin del proyecto33
3.8. Proceso productivo...38
3.9. Ingeniera del proyecto.39
3. ORGANIZACIN
4.10. Organizacin tcnico productiva y
administrativa.......42
4. Estudio financiero
5.11. Presupuestos de inversin y
operacin

2
5.12. Estudios financieros proforma.
5.13. Evaluacin financiera...
Conclusiones
Fuentes Consultadas..
3
INTRODUCCIN
El presente proyecto est encaminado a la formulacin de un negocio que ofrezca rentabilidad
a travs de la creacin de una Cafetera localizada fuera de las instalaciones ITESM
Campus Toluca ubicado en la localidad de San Antonio Buenavista en el municipio de Toluca,
donde se ofrecern productos como nos, comidas y cenas adems de una gran variedad de
especialidades en caf dentro de un ambiente agradable y placentero.
El proyecto tambin cuenta con una gran variedad de elementos para los cuales incluye
materiales que se utilizaran para la a elaboracin de los productos, se encuentran las
siguientes, as como tambin la maquinaria y equipo para operar de una manera rpida y
eficiente.
Dentro de lo que respecta a la organizacin tendr un equipo humano altamente calificado en
todos sus puestos jerrquicos, para poder cubrir las necesidades de los clientes a cualquier
hora que el restaurante este atendiendo.
Para la parte del financiamiento se han elaborado las tablas correspondientes y que atienden
a cada uno de los aspectos econmicos para la formacin de la empresa.
4

PROYECTO DE INVERSIN
CAFETERA

ESTUDIO DE MERCADO

1. ESTUDIO DE MERCADO
2.1. DESCRIPCIN DEL PRODUCTO
El presente proyecto est encaminado a la formulacin de un negocio que ofrezca rentabilidad
a travs de la creacin de una Cafetera que contenga una identidad moderna, localizada
fuera de las instalaciones del Instituto Tecnolgico de Estudios Superiores de Monterrey
(ITESM) Campus Toluca ubicado en la localidad de San Antonio Buenavista en el municipio de
Toluca, donde se ofrecern productos como desayunos, comidas y cenas adems de una gran
variedad de especialidades en caf dentro de un ambiente agradable y placentero.
Deteccin de la necesidad
Debido al incremento demogrfico que ha tenido en los ltimos aos el rea geogrfica donde
se encuentra ubicado el ITESM Campus Toluca se ha convertido en un sector notablemente
poblado por estudiantes, en donde aun no existe un gran nmero de lugares donde los
estudiantes puedan relajarse tomando un caf o degustar de algn alimento, pero sobre todo
debido a que los alimentos y bebidas que se ofrecen tanto dentro como fuera del ITESM
Campus Toluca son demasiado caros o de mala calidad.
Descripcin del producto
Es una Cafetera con un ambiente agradable y juvenil que ofrecer alimentos y bebidas para
desayunos, comidas o cenas, a un precio accesible, de buena calidad y sobre todo
saludables.
8
Se contara con un men variado y completo adems de una gran variedad de paquetes y
combos como:
* Comida rpida
* Sopas y pastas
* Plato fuerte
* Ensaladas
* Postres
* Botanas, dulces
Adems de bebidas calientes y fras como:
* Cafs

* T
* Sodas
* Jugos naturales
* Helados
9
Descripcin del producto (MEN)
MEN |
Sopas y Pastas ($10.00 a $15.00) |
Sopa de vegetales | |
Sopa de pescado | |
Sopa ranchera | |
Crema de papa con elote | |
Espagueti tricolor | |
Espagueti al pimiento | |
Arroz a la mexicana | |
Sopa de tortilla | |
Plato Fuerte (Comidas y Cenas) |
Enchiladas suizas | $22 | |
Enchiladas verdes | 19 | |
Enchiladas a la mexicana | 20 | |
Milanesas de pollo c/verdura | 20 | |
Tostadas de pollo | 11 | |
Flautas de pollo | 15 | |
Lomo de cerdo en salsa de naranja | 30 | |
Pierna de cerdo enchilada | 35 | |
Albndigas | 23 | |
Caldo de pollo | 18 | |
Pollo a la crema | 28 | |
Fajitas de pollo | 30 | |
Tacos dorados rellenos de pollo | 18 | |
Costilla de puerco | 35 | |
Filete de pescado | 30 | |
Pescado al mojo de ajo | 29 | |
Filete de pescado Montreal | 35 | |
Truchas empapeladas | 35 | |
Bebidas |
caf americano, | $8 | |
caf expreso, | 10 | |
caf capuchino | 11 | |
T negro, verde o de flores | 8 | |
Frapp pia colada, fresa | 15 | |
Smoothies fresa, mango | 15 | |
Frapuccinos mango, pia colada | 15 | |
Sodas sabor cola (600 ml,) | 8 | |

Sodas sabores (500 ml, 1 l,) | 7 | |

Jugos (fresa, guanbana, naranja) | 8 | |
Malteadas | 12 | |
Postres |
Pay de limn | $20 | |
Pastel de tres leches | 25 | |
Gelatina | 12 | |
Helado de chocolate, fresa, limn, nuez. | 18 | |
Flan | 20 | |
Coctel de Fruta | 15 | |
Duraznos en almbar | 12 | |
Galletas horneadas | 18 | |
Pan de elote | 15 | |
Crepas de cereza | 20 | |
Pay de coco | 20 | |
Comida rpida |
Hamburguesas | $18 | |
Pizza | 12 | |
Hot dog | 12 | |
Papas fritas | 16 | |
Tortas | 15-20 | |
Sndwiches | 12 | |
Orden de nachos | 16 | |
Combos ($27 a $35) |
Hamburguesa, papas y refresco | |
Hamburguesa, papas y jugo natural | |
Hot dog con papas fritas y refresco | |
Torta, papas y Helado | |
Nachos y jugo natural | |
Desayunos |
Pan de la casa | $11 | |
Huevos con jamon | 16 | |
Huevos fritos | 15 | |
Tamales | 9 | |
Huevos revueltos | 14 | |
Huevos con tocino | 18 | |
Chilaquiles | 18 | |
12
2.2. ANLISIS DE LA DEMANDA
Segmentacin de Mercado
* Consumidores Actuales
Los 4,000 Estudiantes, administrativos y personal del ITESM Campus Toluca.
* Consumidores Potenciales
Sern los estudiantes de ITESM que se encuentren entre en un rango de edad entre 14 a 30
aos, que son aproximadamente un total de 1,500 que prefieren salir a consumir alimentos

fuera de las instalaciones. No se tomaran en cuenta aquellos que trae su lonche, los que
desayunen o coman en casa.
* Consumidores Meta
Nuestro mercado objetivo son los estudiantes de ITESM con un rango de edad entre los 14-30
aos de edad, los cuales suman un total de aproximadamente 800 que estaran dispuestos a
consumir alimentos en el proyecto de inversin segn resultados de la encuesta.
Identificacin Geogrfica de los consumidores
Los Alumnos, Administrativos y personal del ITESM Campus Toluca ubicado en San Antonio
Buenavista en la ciudad de Toluca.
13
Identificacin Demogrfica de los consumidores
Hombres y mujeres alumnos y administrativos del ITESM Campus Toluca con edad de 14 a 30
aos.
Encuesta realizada
Bajo este argumento se ha realizado una encuesta tomando la opinin de los estudiantes, la
muestra seleccionada fue de 20 personas, la cual se realizo dentro y fuera de las instalaciones
del ITESM Campus Toluca en la ciudad de Toluca a los estudiantes del mismo.
14
Objetivo
El objetivo de la aplicacin de la encuesta es conocer las preferencias de los alumnos del
ITESM. Que nos permita evaluar los requerimientos y necesidades de los estudiantes para
poder ofrecerles un producto de calidad ajustado a sus bolsillos.
Instrucciones: Contesta la preguntas de acuerdo a tus gustos y preferencias.
Edad: ____
1. Usted degusta de una comidas o bebida dentro o fuera de las instalaciones del ITESM o
en algn otro lugar?
a. Dentro____
b. Fuera____
c. Otro ____
2. Qu bebida elige tomar dentro o fuera del ITESM?
a. Caf ____
b. Soda____
c. Otro____
3. Con cuntas personas asiste usted frecuentemente a una cafetera?
Solo ____
1 2 ____
3 4 ____
5 o ms ____
4. En qu grupo de estas edades se encuentra usted?
14 - 18
19 - 24

25 - 34
5. Dentro de estos rangos de ingreso, con cunto dinero dispones a la semana?
300 500
500- 700
700 900
900 -1100
1100 1300
1300 o ms
6. Cunto dinero de tu ingreso destinas diariamente al consumo de alimentos y bebidas
dentro o fuera del ITESM?
20 30
30 40
40 50
50 o ms
7. Conoce usted algn tipo de establecimiento que brinde doble ambiente de cafetera y
msica en vivo?
Si____
No____
8. Con que frecuencia a la semana visita usted una cafetera?
a. Menos de 1 vez ____
b. De 1 a 2 veces ____
c. ms de 3 veces ____
9. Usted consume algn alimento o bebida en casa antes de ir a sus estudios?
a. Si ____
b. No ____
10. Al momento de seleccionar su comida le gustara que fuese integrado por?:
a. Combos _____
b. Escoger del men_____
c. Productos y promociones_____
11. Usted lleva consigo algn Lonche cuando va a la universidad?
a. Individuales____
b. En grupos de 2 personas ____
c. En grupos de 4 personas ____
12. A qu hora por lo regular acude a las cafeteras dentro o fuera del ITESM?
a. Maana ____
b. Da ____
c. Tarde ____
13. Te gustara que hubiese una cafetera fuera del ITESM con zona de fumadores y no
fumadores?
Si____
No____
Resultados de la Encuesta
De acuerdo con las encuestas aplicadas a los estudiantes del ITESM Campus Toluca los
resultados fueron los siguientes:
Pregunta 1. Usted degusta de una comidas o bebida dentro o fuera de las instalaciones del

ITESM o en algn otro lugar?

Del total de las encuestas realizadas se puede observar que el 45% de los estudiantes
degustan de algn alimento o bebida fuera del ITESM, mientras que un 30% prefiere algn
otro lugar y finalmente el restante 25% consume prefiere consumir dentro de las instalaciones
de ITESM.
Respuestas | Frecuencia | Porcentaje (%) |
Dentro | 5 | 25 |
Fuera | 9 | 45 |
Otro | 6 | 30 |
Total | 20 | 100 |
Pregunta 3. Con cuntas personas asiste usted frecuentemente a una cafetera?
Como se puede observar en el cuadro de resultados, el 40% asiste a una cafetera con una o
dos personas, un 35% frecuenta una cafetera con 3 o 4 personas ms, otro 15% de los
estudiantes concurre a una cafetera con 5 o ms personas. Aquellos estudiantes que acuden
solos a alguna cafetera representan solamente un 10% del total de encuestados.
Respuestas | Frecuencia | Porcentaje (%) |
Solo | 2 | 10 |
1-2 | 8 | 40 |
3-4 | 7 | 35 |
5 o ms | 3 | 15 |
Total | 20 | 100 |
Pregunta 6. Cunto dinero de tu ingreso destinas diariamente al consumo de alimentos y
bebidas dentro o fuera del ITESM?
De las opciones expuestas podemos observar que 7 de los estudiantes encuestados dispone
de un ingreso de 30 a 40 pesos diarios para el consumo de alimentos y bebidas, seguido de 6
estudiantes que disponen de un ingreso de 20 a 30 pesos diarios. Solo 4 destinan entre 40 y
50 pesos y finalmente 3 estudiantes estaran dispuestos a gastar 50 pesos o ms para comer.
Respuestas | Frecuencia | Porcentaje (%) |
20-30. | 6 | 30 |
30-40. | 7 | 35 |
40-50. | 4 | 20 |
50-mas | 3 | 15 |
Total | 20 | 100 |
Pregunta 10. Al momento de seleccionar su comida le gustara que fuese integrado por: ?
Este cuadro de resultados refleja que el 55% de los estudiantes estaran dispuestos a elegir
promociones al momento de seleccionar sus alimentos. Otro 30% corresponde a aquellos que
elegiran el men y otro 15% estara dispuesto a optar por combos.
Respuestas |Frecuencia | Porcentaje (%) |
Combos | 3 | 15 |
Elegir men | 6 | 30 |
Promociones | 11 | 55 |
Total | 20 | 100 |

Pregunta 12. A qu hora por lo regular acude a las cafeteras dentro o fuera del ITESM?
El 45% de la muestra acude por lo general a alguna cafetera por la maana, un 40% acude
en el da. Un 15% va por las tardes.
Respuestas | Frecuencia | Porcentaje (%) |
Maana | 9 | 45 |
Da | 8 | 40 |
Tarde | 3 | 15 |
Total | 20 | 100 |
Proyeccin de la Demanda
La proyeccin se hizo con base en un total de 4500 alumnos con los que cuenta el ITESM en
todos sus turnos.
Ao | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 |
Alumnos ITESM | 3,500 | 4,000 | 4,500 | 5,800 | 6,300 | 6,800 |
2.3. ANLISIS DE LA OFERTA
Dentro del anlisis de la oferta se identificaron establecimientos que ofrecen el mismo tipo de
concepto de cafetera.
La competencia ms cercana las conforman las cafeteras, comedores familiares, adems de
algunos establecimientos ambulantes.
Principales competidores
Competidor | Clasificacin:Potencial/no potencial | Localizacin | Liderazgo |
Starbucks | Potencial | Al interior de las Instalaciones del ITESM Campus Toluca | Liderazgo;
Fundada desde 1971.Presencia internacional.Actualmente tiene 273 tiendas en 42 ciudades a
nivel nacional. |
Comedor familiar El Portalito | No potencial | Av. Jess Reyes Heroles, San buenaventura |
Bajo |
Cafetera i- Tec | No potencial | A un costado del ITESM, San Antonio Buenavista | Nuevo
competidor, entrada al mercado Febrero de 2010. |
Local ambulante Tecs burger | No potencial | A un costado del ITESM en Av. Eduardo Monroy
Crdenas, sobre la va pblica | Popular |
22
Identificacin geogrfica de competencia
Productos de la competencia
A continuacin se presentan algunos de los productos que ofrecen la competencia:
23
Starbucks

xito:
Una de las 10 ms reconocidas en su rama.
Marca estable
Tienda en lnea
Logo de gran reconocimiento
Promociones
Compromiso ambiental
Tarjeta Starbucks
Debilidades:
Men limitado.
No llega con facilidad a cualquier zona suburbana o rural.
Precios altos.
Comedor familiar El Portalito
Local ambulante Tecs burger
25
Cafetera i- Tec
2.4. ANLISIS DE PRECIOS
Precio de introduccin | Ventajas | Desventajas |
Se pretende ingresar al mercado con un precio cercano al de la competencia, pero ms bajo. |
Incremento de Clientes. | Altos costos.Ganancias bajas, pero solo al arranque. |
26
Para los diferentes tipos de establecimientos se realizo una comparacin de precios entre
aquellos competidores que ofrecen productos similares.
2.5. COMERCIALIZACIN
Canales
Existe un solo canal de comercializacin para este caso: directo.
La cafetera ser la encargada de efectuar la comercializacin y entrega del producto al
cliente, teniendo como objetivo la obtencin de ganancias.
Estudiantes
Del ITESM
(Consumidor Final)
CAFETERIA
(Productor)
27
Forma de comercializacin
Ser principalmente por medio de la publicacin de precios, combos, bebidas, refacciones,
almuerzos, desayunos, cenas postres. y su contenido, expuestas al dentro del
establecimiento.
Capacidad de Competencia

El horario de atencin es de 9:00 a 20:00 hrs. del da, por lo que la cafetera permanecer
abierta 12 horas activas diariamente.
Mercadotecnia
Dentro de esta parte se pretende usar los diferentes medios para dar a conocer nuestro
producto a los estudiantes mediante:
* Volantes
* Flayers
* Redes sociales por computadora (facebook Y Twiiter)
Se estima que el costo de la publicidad ser de $500 mensuales.

ESTUDIO TCNICO
2. ESTUDIO TCNICO
3.6. ESTUDIO DE MATERIA PRIMAS E INSUMOS
Clasificacin de materias primas e insumos
Dentro de los materiales que se utilizaran para la a elaboracin de los productos, se
encuentran las siguientes, as como tambin la maquinaria y equipo para operar de una
manera rpida y eficiente:
materias primas e insumos |
Aceites
AguacateAzcarArroz
CalabazaCarnes rojasCardo
Cebolla
CerezaCaf de GranoChicharos

Col ChocolateChiles
Espinacas
Fresas
HuevoHarinaJitomate Jamn
Quesos
LechugaLecheLimones
Manzana | Mantequilla
Margarita
Meln
Mostaza
Naranja
Papaya
Patata
Pepino
Pera
Pimienta
Pia
PltanoPolloRoyal
SandiaSalSalchichas
Tomate
Uva
Violeta
ZanahoriaMaz
Mandarina
Mango
Otros | MesasSillasMobiliario de OficinaMantelera PlatosCucharasCuchillosTenedor
TrincheroPala para pescadoVasosCopasPinzas para hieloCucharnBatidorTabla para
picarExprimidorCocteleraBolilloOllasTaznSartnOllasOtros | ColadoresDispensador de
LicorCortador de QuesoCucharitas de MedidaPorta
VinosCenicerosSalerosPimenterosUniformesKit de Limpiez |
||||
30
concepto | unidades por cajas | precio unitario | precio total |
aceites | 1 | 300 | 300 |
aguacate | 1 | 300 | 300 |
azucar | 1 | 500 | 500 |
arroz | 1 | 300 | 300 |
cebolla | 1 | 200 | 200 |
carnes rojas | 4 | 200 | 800 |
caf de grano | 4 | 125 | 500 |
col | 1 | 150 | 150 |
chocolate | 1 | 100 | 100 |
chiles | 1 | 100 | 100 |
fresas | 1 | 200 | 200 |

huevo | 2 | 100 | 200 |

harina | 3 | 100 | 300 |
jitomate | 1 | 200 | 200 |
jamon | 12 | 35 | 420 |
quesos | 5 | 100 | 500 |
lechuga | 1 | 150 | 150 |
leche | 2 | 168 | 336 |
limones | 1 | 150 | 150 |
manzanas | 2 | 100 | 200 |
mantequilla | 2 | 50 | 100 |
melon | 1 | 320 | 320 |
naranja | 3 | 80 | 240 |
papaya | 1 | 300 | 300 |
pia | 1 | 120 | 120 |
platano | 1 | 130 | 130 |
sandia | 1 | 150 | 150 |
sal | 2 | 200 | 400 |
salchichas | 12 | 35 | 420 |
tomate | 1 | 150 | 150 |
zanahoria | 1 | 150 | 150 |
pan dulce | 2 | 75 | 150 |
pan blanco | 3 | 50 | 150 |
aderesos | 8 | 62.5 | 500 |
| | | 9186 |
La anterior lista nos muestra las materias primas e insumos disponibles para iniciar el proceso
de produccin en la cafetera y por lo cual se contara con una alta calidad en los materiales y
materias. Las materias primas sern tradas hasta la cafetera desde los centros comerciales,
mercados locales y la central de abastos ubicados en la misma ciudad de Toluca, esto con el
fin de evitar altos costos de transporte.
Se contara con una camioneta que consume gasolina a razn de 20 km/galn. El transporte
de los insumos se hace tres veces por semana, para poseerlos lo ms fresco posibles. Los
costos de transporte son de aproximadamente $120.00 por viaje realizado de cafetera-central
de bastos-cafetera.
concepto | unidad | precio unitario | precio total |
planta electrica | 1 | 8,000 | 8,000 |
calefon | 3 | 800 | 2400 |
aspiradora semi_industrial | 2 | 900 | 1800 |
enceradora abrillantadora industrial | 1 | 2500 | 2500 |
plancha lisa | 2 | 1000 | 2000 |
campana estractora | 2 | 800 | 1600 |
motor estractor | 1 | 2000 | 2000 |
camara refrigerante | 2 | 2800 | 5600 |mesa auxiliar de cocina | 2 | 750 | 1500 |
horno | 2 | 2000 | 4000 |

fregadero industrial | 1 | 1250 | 1250 |

rebanadora | 1 | 1500 | 1500 |
chafer | 2 | 200 | 400 |
licuadora | 3 | 190 | 570 |
extractor de citricos | 2 | 450 | 900 |
cortadora de papas | 2 | 600 | 1200 |
grill industrial | 1 | 700 | 700 |
estufa | 2 | 6000 | 12000 |
| | | 49,920 |
insumos | | |
concepto | unidades | precio total |
mesas | 10 | 3000 |
sillas | 50 | 1800 |
mobiliario de oficina | 3 | 500 |
cucharas | 150 | 300 |
cuchillos | 120 | 250 |
tenedor trinchero | 125 | 300 |
pala para pescado | 1 | 50 |
vasos | 150 | 1000 |
copas | 100 | 1000 |
pinzas para hielo | 12 | 60 |
cucharon | 4 | 60 |
batidora | 2 | 400 |
tabla para picar | 4 | 60 |
exprimidor | 2 | 200 |
coctelera | | 60 |
tazon | 1 | 40 |
sarten | 10 | 600 |
ollas | 8 | 700 |
coladores | 8 | 100 |
dispensador de licor | 1 | 400 |
cortador de queso | 2 | 200 |
porta vinos | 1 | 300 |
ceniceros | 12 | 100 |
saleros | 12 | 50 |
uniformes | 3 | 500 |
| | 12030 |
3.7. LOCALIZACIN DEL PROYECTO
Estudio de Factores
Aqu se presentan las posibles ubicaciones para poder localizar la cafetera, por lo que se
tomaron en cuenta factores vitales, importantes y deseables para cada una de las posibles
ubicaciones del proyecto.

Dentro de los factores se pretende lo siguiente:

* Factores Vitales: Se busca una ubicacin cercana a una de las entradas o salidas ITESM, y
estar cerca de alguno de los competidores potenciales (Starbucks), por el trnsito de alumnos
que ah concurren para que estos puedan observar un alternativa diferente (proyecto de
inversin: cafetera).
33
* Factores Importantes: Se pretende contar con un lugar donde existan reas verdes para
colocar mesas en el jardn, y as contar con un lugar agradable a la luz del da.
* Factores Deseables: Se busca contar con un lugar tranquilo, fuera de todo el ambiente
laboral y estudiantil.
UBICACION A
Se busca establecer el proyecto a un costado del ITESM, en una entrada y salida de los
estudiantes, adems de que la cafetera estar en la avenida principal del ITESM y a lado de
uno de los competidores potenciales por donde existe un alto transito de gente.
Aproximadamente a 15-20 metros de una de las salida/entrada.
UBICACION B
A las afueras del ITESM, a uno de los costados del centro cultural mexiquense.
UBICACION C
En San buenaventura, frente a la alameda 2000, aproximadamente a 600 metros del ITESM.
Pero con un ambiente agradable y tranquilo. Adems de que estar cerca uno de los
competidores.
FACTORES | PONDERACIN | | UBICACION A | UBICACION B | UBICACION C |
| | % | Calificacin | Total | calificacin | Total | Calificacin | Total |
VITALES | Ubicacin cerca del ITESM | 25 | 10 | 250 | 5 | 125 | 5 | 125 |
| Transito de Alumnos | 20 | 9 | 180 | 6 | 120 | 6 | 120 |
| Ubicacin en entrada/salida del ITESM | 15 | 8 | 120 | 2 | 30 | 2 | 30 |
| Ubicacin cerca de competidor potencial | 5 | 6 | 30 | 8 | 40 | 10 | 50 |
IMPORTANTES | Servicios de electricidad, agua, drenaje | 10 | 10 | 100 | 9 | 90 | 9 | 90 |
| Contar con reas verdes | 5 | 4 | 20 | 6 | 30 | 10 | 50 |
DESEABLES | Disponibilidad de mano de obra | 10 | 2 | 20 | 2 | 20 | 2 | 20 |
|||||||||
| Ubicado en lugar tranquilo | 5 | 3 | 15 | 6 | 30 | 6 | 30 |
| Contar con servicios de estacionamiento | 5 | 5 | 25 | 6 | 30 | 1 | 5 |
TOTAL | | 100 | |760 | | 515 | | 660 |
Resultados del estudio de factores
En este estudio se observo que el mejor lugar para establecer el proyecto de la cafetera es el
de la Ubicacin A, ya que cuenta con una excelente ubicacin cerca del ITESM entre otros
aspectos como el trnsito de alumnos que seria benfico para el proyecto por la entrada y
salida de los alumnos, adems de que existe un competidor potencial cercano que vendra a

dar a nuestro proyecto una ayuda para que lo conozcan.

Macro localizacin
El proyecto estar localizado en el Estado de Mxico en el municipio de Toluca de Lerdo, en la
colonia de San Antonio Buenavista, a las afueras de las instalaciones del ITESM Campus
Toluca.
35
36
Micro localizacin
Para mejor ubicacin el proyecto estar localizado sobre la calle Jos Mara Heredia a un
costado de las instalaciones del ITESM Campus Toluca.
Tamao
Nuestro personal estar habilitado para trabajar en su mxima capacidad, atendiendo a 60
personas al mismo tiempo.
Se contara con un espacio aproximado de 25 metros de largo por 10 metros de ancho
construidos, de los cuales estarn asignados por:
rea de cocina
rea Caja
Bao
rea de lavamanos
Comedor
El establecimiento cuenta adems con rea de:
Jardn
rea de estacionamiento, que estarn alrededor del rea en construccin.
37
El rea de lavamanos contara con espejo y jabn para uso de los estudiantes, catedrticos y
personal de administracin. La altura del edificio ser de 6.0 metros y el diseo de la
construccin ha sido estructurado basndose en arquitectura actual.
Se tendr capacidad para atencin de personas simultneamente en el interior ser de:
12 mesas para 4 personas
7 mesas para dos personas.
3.8. PROCESO PRODUCTIVO Y TECNOLOGIA
El proceso es el que comnmente se sigue para la elaboracin de alimentos en una cocina.
Etapas del proceso

* Los insumos sern traslados desde supermercados, o de la central de abastos de la ciudad

de Toluca, hacia la bodega de la cafetera
* Previamente es programada la clase de rdenes de almuerzo que se elaborarn.
* Los productos sern almacenados en congeladores, productos como carnes, bebidas,
algunos vegetales, entre otros.
* Elaboracin de los mens, este proceso vara segn el men del da.
* Una vez elaborados se procede inmediatamente a servirlo, por los que debe considerarse el
tiempo exacto.
38
3.9. INGENIERIA DEL PROYECTO
Descripcin de pasos y operaciones:
Diagrama de Flujo
Son almacenados en bodega
Transporte de insumos hasta la cocina de la cafetera
INICIO
Son clasificados
Son clasificados para la elaboracin del men
Mesero observa que la orden sea la correcta
Elaboracin del men en cocina
El cliente ordena y paga
El producto es servido al cliente
FIN
39
Lay Out
La distribucin de espacios estar conformada por:
* Bodega
* rea de cocina
* rea de Caja
* Bao
* rea de lavamanos
* Comedor
* Jardn
* rea de estacionamiento
Por lo que el establecimiento tendr un rea de 25 metros de largo por 10 metros de ancho

construidos y contara con 12 mesas para 4 personas y 7 mesas para dos personas.
Plano del rea de cafetera
En el plano se muestran cada una de las reas en las que esta divida la cafetera, y estas
estarn en funcin del proceso de produccin.
Entrada Estacionamiento
Lavamanos Caja Cocina Estacionamiento
Jardn rea de Comedor
Entrada
Entrada Bodega
40

ORGANIZACIN
3. ORGANIZACIN
4.10. ORGANIZACIN TECNICO PRODUCTIVA Y ADMINISTRATIVA
El proyecto tendr un equipo humano altamente calificado en todos sus puestos jerrquicos.
Al momento de instaurarse la empresa contar con un personal inicial de 12 personas para
poder cubrir las necesidades de los clientes a cualquier hora que el restaurante este
atendiendo.
Estructura Organizativa
* 1 GERENTE GENERAL
* 1 Gerente Financiero & Administrativo
* 1 Gerente Alimentos y Bebidas
* 1 Capitn
* 1 Chef
* 2 Meseros
* 3 Cocineros
* 1 Cajero(a).
* 1 Encargado de limpieza y mantenimiento.
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Organigrama
En el siguiente cuadro se muestra la planilla de empleados con su respectiva remuneracin:

PANILLA DE PERSONAL |
PUESTO | CANTIDAD | MENSUAL ($) | TOTAL MENSUAL ($) | ANUAL |
GERENTE GENERAL | 1 | 4,500 | 4,500 | 49,500 |
JEFE FINANCIERO Y ADMINISTRATIVO | 1 | 4,200 | 4,200 | 46,200 |
JEFE DE ALIMENTOS Y BEBIDAS | 1 | 4,200 | 4,200 | 46,200 |
CHEF | 1 | 4,000 | 4,000 | 44,000 |
CAPITAN DE MESEROS | 1 | 3,200 | 3,200 | 35,200 |
CAJERO | 1 | 3,200 | 3,200 | 35,200 |
MESERO | 2 | 2,800 | 5,600 | 61,600 |
COCINERO | 3 | 2,750 | 8,250 | 95,150 |
LIMPIEZA Y MANTENIMIENTO | 1 | 2,400 | 2,400 | 26,400 |
TOTAL | 12 | $31,300 | $42,500 | $439,450 |
Departamento Administrativo & Financiero
rea que se encarga del ptimo control, manejo de recursos econmicos financieros y
humanos, esto incluye la obtencin de recursos financieros tanto internos como externos.
La parte financiera del restaurante se encargar de llevar la contabilidad en tiempo y forma.
Adems de las labores de promocin de nuevos productos, as como tambin, el manejo del
personal para tener bajo control todos los ingresos y egresos importantes para el restaurante.
Departamento de Alimentos y Bebidas
Este departamento es muy importante ya que se necesita con una cocina que satisfaga el
gusto de los clientes que visitan el Restaurante.
Este departamento se encargara de la adquisicin de materias primas insumos y del contacto
con los proveedores.
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Descripcin del Perfil del Puesto y Funciones

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ESTUDIO FINANCIERO
4. ESTUDIO FINANCIERO
5.11. PRESUPUESTOS DE INVERSIN Y PRESUPUESTOS DE OPERACIN

Inversin
La inversin se realizar con financiamiento propio y prestamos de Familiares.
La inversin se utilizar para poner en marcha el proyecto, a continuacin se describe a
detalle.
En capital de trabajo, activos fijos y otros activos ya que al iniciar operaciones tendrn que ser
los primeros recursos con los cuales iniciaremos.
INVERSION FIJA | PRECIO | UNIDADES | TOTAL |
planta elctrica | 8,000 | 1 | 8,000 |
calefn | 800 | 3 | 2400 |
aspiradora se industrial | 900 | 2 | 1800 |
enceradora abrillantadora industrial | 2500 | 1 | 2500 |
plancha lisa | 1000 | 2 | 2000 |
campana extractora | 800 | 2 | 1600 |
motor extractor | 2000 | 1 | 2000 |
cmara refrigerante | 2800 | 2 | 5600 |
mesa auxiliar de cocina | 750 | 2 | 1500 |
horno | 2000 | 2 | 4000 |
fregadero industrial | 1250 | 1 | 1250 |
rebaadora | 1500 | 1 | 1500 |
chafen | 200 | 2 | 400 |
licuadora | 190 |3 | 570 |
extractor de ctricos | 450 | 2 | 900 |
cortadora de papas | 600 | 2 | 1200 |
grill industrial | 700 | 1 | 700 |
estufa | 6000 | 2 | 12000 |
mesas | 300 | 10 | 3000 |
sillas | 36.0 | 50 | 1800 |
mobiliario de oficina | 200.0 | 3 | 600 |
cucharas | 2.0 | 150 | 300 |
cuchillos | 2.1 | 120 | 250 |
tenedor trinchero | 2.4 | 125 | 300 |
pala para pescado | 50.0 | 1 | 50 |
vasos | 6.7 | 150 | 1000 |
copas | 10.0 | 100 | 1000 |
pinzas para hielo | 5.0 | 12 | 60 |
cucharon | 15.0 | 4 | 60 |
batidora | 200.0 | 2 | 400 |
tabla para picar | 15.0 | 4 | 60 |
exprimidor | | 2 | 200 |
coctelera | 60.0 | 1 | 60 |
tazn | 40.0 | 1 | 40 |
sartn | 60.0 | 10 | 600 |
ollas | 87.5 | 8 | 700 |
coladores | 12.5 | 8 | 100 |
dispensador de licor | 400.0 | 1 | 400 |
cortador de queso | 100.0 | 2 | 200 |

porta vinos | 300.0 | 1 | 300 |

ceniceros | 8.3 | 12 | 100 |
saleros | 4.2 | 12 | 50 |
uniformes | 166.7 | 3 | 500 |
Camioneta Vann | 90000 | 1 | 90,000 |
Papelera | 500 | | 500 |
Computadora | 4000 | 1 | 4000 |
Caja registradora | 2000 | 1 | 2000 |
Materias Primas | 9,086 | | 9086 |
Total | | | 167,636 |
INVERSION DIFERIDA | ($) |
Telfono | 2000 |
Publicidad | 1000 |
Renta local | 6000 |
Servicio de internet | 4000 |
Acta constitutiva de empresa | 6000 |
Agua | 2500 |
Electricidad | 2500 |
Licencia | 5000 |
Total | 29000 |
Capital de Trabajo | Total |
Total | 22000 |
Con lo cual obtenemos una inversin inicial total de:
Inversin Total | 218,636 |
Como podemos apreciar en el cuadro, la inversin fija del proyecto representa la mayor parte
de la inversin inicial.
Financiamiento
El financiamiento estar distribuido, como se muestra las siguientes tablas.
Accionistas | Porcentaje | Capital social |
Fernando Gonzlez Garca | 40 | 15000 |
Andrs Medina Torres | 30 | 11250 |
Carlos Carbajal Serrano | 15 | 5625 |
Salvador Adrian Prez Valds | 15 | 5625 |
Total | 100 | 37500 |
Financiamiento | Inversin Total | Porcentaje |
Crditos | 181139.92 | 82.85 |
Aportaciones Socios | 37500 | 17.15 |
Total | 218636 | 100 |
Depreciacin y amortizacin

Par este rubro, se har una proyeccin de las depreciacin es y amortizacin es a 5 aos.
Depreciacin
DEPRECICIN | VALOR | PORCENTAJE | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | VS |
planta elctrica | 8,000 | 5 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | 6,000 |
calefn | 2400 | 10 | 240 | 240 | 240 | 240 | 240 | 1200 |
aspiradora se industrial | 1800 | 10 | 180 | 180 | 180 | 180 | 180 | 900 |
enceradora abrillantadora industrial | 2500 | 10 | 250 | 250 | 250 | 250 | 250 | 1250 |
horno | 4000 | 10 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | 2000 |
fregadero industrial | 1250 | 10 | 125 | 125 | 125 | 125 | 125 | 625 |
grill industrial | 700 | 10 | 70 | 70 | 70 | 70 | 70 | 350 |
estufa | 12000 | 10 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 6000 |
mesas | 3000 | 10 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 1500 |
sillas | 1800 | 10 | 180 | 180 | 180 | 180 | 180 | 900 |
Camioneta Vann | 90,000 | 25 | 22500 | 22500 | 22500 | 22500 | __ | 1 |
Papelera | 500 | 10 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 250 |
Computadora | 4000 | 30 | 1200 | 1200 | 1200 | 400 | __ | 1 |
Caja registradora | 2000 | 30 | 600 | 600 | 600 | 200 | __ | 1 |
Total | 133,950 | | 27695 | 27695 | 27695 | 26495 | 3395 | 20,978 |
Amortizacin
AMORTIZACIN | VALOR | PORCENTAJE | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | VR |
Financiamiento-prestamos | 181139.92 | 10 | 18113.992 | 18113.992 | 18113.992 | 18113.992 |
18113.992 | 90569.96 |
ESTIMACIN DE COSTOS y GASTOS
Clasificacin de los costos fijos y variables
Costos Variables | $ |
Materias Primas | 9,086 |
Mantenimiento del local | 2000 |
Papelera | 500 |
Gasolina | 12500 |
Mantenimiento de camioneta | 5000 |
Publicidad | 1000 |
Total | 30,086 |
Costos Fijos | $ |
Renta local | 6000 |
Electricidad | 2500 |
Agua | 2500 |
Socios | 37500 |
Salarios | 439000 |
internet | 4000 |
Telfono | 2000 |
Total | 493500 |

Costos de Administracin | |
Socios | 37500 |
Total | 37500 |

Costos de Produccin | |
Materias Primas | 109,032 |
Escobas | 100 |
Aspiradora semindustrial | 1800 |
Accesorios de limpieza | 450 |
Mantenimiento del local | 400 |
Total | 111782 |
Costos de Venta | |
Mantenimiento de camioneta | 8000 |
Gasolina | 20000 |
Renta local | 82000 |
Telfono | 2000 |
Electricidad | 2500 |
Agua | 2500 |
Total | 117000 |
Anlisis de Ingresos y Egresos
A continuacin se describen las ventas diarias por men, en cantidades y posteriormente se
refleja el clculo proyectado a un ao, considerando que existe un baja en ventas en los
meses de junio, julio y diciembre por vacaciones o cierre de semestre.
En los presentes cuadros para determinar las ventas totales proyectadas a 1 ao se tomaron
en cuenta 280 das, ya que se contempla, que domingos no habr servicio en la cafetera
adems de das festivos, vacaciones, entre otros.
Ventas en Unidades
| Ventas promedio | | | | |
Ventas en unidades | Desayuno | Comida | Cena | Otros | Total de unidades |
Total de Unidades proyectadas 1 ao | 4,800 | 6,500 | 3900 | 3800 | 19,000 |
Ventas en valor
| Ventas promedio | | | | |
Ventas en valor | Desayuno | Comida | Cena | Otros | Total de Ventas |
Total de Ingresos proyectados 1 ao | 134400 | 214500 | 136500 | 106400 | 591800 |
Costos de Venta
| Ventas promedio | | | | |
Costos de venta | Desayuno | Comida | Cena | Otros | Total de Costos |
Total de Costos proyectados 1 ao | 30,000 | 104500 | 45000 | 32000 | 211,500 |
5.12. ESTADOS FINANCIEROS PROFORMA

Estado de Resultados
El Estado de Resultados proyectado brinda informacin sobre la utilidad de la operacin de
una empresa, para poder obtener la utilidad bruta que mostrara realmente el ingreso por
ventas y su costo directo.
Estado de Resultados | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Ventas Totales | 591800 | 710160 | 852192 | 1022230 | 1226676 |
Costo de Ventas/Produccin | 109032 | 126477 | 146713 | 170187 | 197417 |
Utilidad Marginal | 482768 | 583683 | 705479 | 852043 | 1029259 |
Gastos de Administracin | 37500 | 41250 | 45375 | 49912 | 54903 |
Gastos de Venta | 117000 | 122850 | 128992 | 135442 | 142214 |
Gastos Financieros | 210050 | 180050 | 125585 | 85650 | 40630 |
Utilidad Bruta | 118218 | 344150 | 299952 | 271004 | 237747 |
ISR (30%) | 35465.4 | 103245 | 89985.6 | 81301.2 | 71324.1 |
PTU (10%) | 11821.8 | 34415 | 29995.2 | 27100.4 | 23774.7 |
Utilidad Neta | 70930.8 | 206490 | 179971.2 | 162602.4 | 142648.2 |
5.13. EVALUACIN FINANCIERA
CONCEPTO/AO | 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
ENTRADAS | 241640 | 636804 | 778983 | 975777 | 1384249 | 2014220 |
APORTACIONES DE SOCIOS | 37500 | | | | | |
CRDITO | 181140 | | | | | |
VENTAS AL CONTADO | | 591800 | 710160 | 852192 | 1022230 | 1226676 |
CAJA INICIAL | 23000 | 45004 | 68823 | 123585 | 362019 | 787544 |
SALIDAS | 196636 | 567981 | 655398 | 613758 | 596705 | 577375 |
INVERSIN FIJA | 167636 | | | | | |
INVERSIN DIFERIDA | 29000 | 29000 | 29000 | 29000 | 29000 | 29000 |
INVENTARIOS | | 105012 | 121847 | 141793 | 165087 | 192067 |
COSTO DE PRODUCCIN | | 4020 | 4630 | 4920 | 5100 | 5350 |
GASTOS DE ADMINISTRACIN | | 37500 | 41250 | 45375 | 49912 | 54903 |
GASTOS DE VENTAS | | 117000 | 122850 | 128992 | 135442 | 142214 |
GASTOS FINANCIEROS | | 210050 | 180050 | 125585 | 85650 | 40630 |
ISR | | 35465 | 103243 | 89985 | 81301 | 71324 |
PTU | | 11821 | 34415 | 29995 | 27100 | 23774 |
AMORTIZACIONES | | 18113 | 18113 | 18113 | 18113 | 18113 |
FNE | 45004 | 68823 | 123585 | 362019 | 787544 | 1436845 |

Conclusiones
El proyecto de inversin de la cafetera ubicada a las afueras del ITESM Campus Toluca,
arrojo como resultados, que sera un proyecto factible para realizar una inversin.
Cabe destacar que el proyecto no presenta mayores problemas para poder ubicarlo en un
lugar. Por otro lado la competencia en el mercado no es muy alta motivo por el cual se inicio
este estudio.

En el caso del financiamiento del proyecto ser cubierto parcialmente por capital propio y
financiamiento de familiares con su respectiva tasa de inters.

FUENTES CONSULTADAS
* Evaluacin de proyectos, Baca Urbina Gabriel, Editorial McGraw-Hill, Mxico, 2006.
* Formulacin y evaluacin de proyectos de inversin, Gallardo Cervantes Juan, Editorial
McGraw-Hill, Mxico. 1998.
* Instituto de Investigaciones Sociales, Niveles Socioeconmicos AMAI.
* INEGI.org.mx
* ITESM CAMPUS Toluca en lnea
* Starbucks en lnea
* Google mapas
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