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CONTABILIDAD PBLICA
ZAYDA E. MNDEZ R.
con
una
la(s)
etapa(s)
del
gasto
que
representa
2.
Adelanto del 20% del valor del contrato del caso anterior
Comprometido ________
Causado _______
Pago ________
3.
4.
5.
6.
7.
8.
Pago ________
CONTABILIDAD PBLICA
ZAYDA E. MNDEZ R.
con
una
la(s)
etapa(s)
del
ingreso
que
representa
2.
3.
4.
5.
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8.
9.
CONTABILIDAD PBLICA
ZAYDA E. MNDEZ R.
con
una
la(s)
etapa(s)
del
ingreso
que
representa
con
una
la(s)
etapa(s)
del
gasto
que
representa
Pago ________
Ao
360.000,00
120.000,00
180.000,00
240.000,00
4.000,00
6.000,00
910.000,00
1.
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04-01-2006. Emite orden de compra N 01 a Proveedura Los Andes por Bs. 15.000,00 para
adquirir papelera para oficina.
05-01-2006. Obtiene un prstamo a largo plazo en el Banco Industrial de Venezuela por Bs.
75.000,00 descontndole el banco intereses por anticipado correspondientes a 3 meses, a razn
de 22% anual.
07-01-2006. Solicita un aire acondicionado por Bs. 16.500, para lo cual emite orden de
compra N 02.
08-01-2006. Recibe mediante nota de entrega el pedido de Proveedura Los Andes, con lo
cual emite orden de pago N A-01. Tesorera emite el cheque del Banco Mercantil
inmediatamente.
10-01-2006. Recibe factura de condominio correspondiente al mes Enero por Bs. 10.000,00.
15-01-2006. Cancela con cheque del Banco Mercantil, segn orden de pago A-03 la factura
del servicio de condominio correspondiente al mes Enero.
16-01-06. Realiza transferencia del saldo del Banco Industrial de Venezuela al Banco
Mercantil.
18-01-2006. Recibe el Aire Acondicionado y emite orden de pago A-04. Tesorera emite el
cheque del Banco Mercantil inmediatamente.
19-01-2006. Solicita cotizaciones a proveedores para compra de equipos de computacin.
20-01-2006. Deposita en el Banco Mercantil cheque Bs. 120.000 por concepto de facturacin
de servicios prestados durante el mes a empresas del sector privado.
23-01-2006. Vende uno de los vehculos por Bs. 35.000, siendo su valor de adquisicin
40.000 y la depreciacin acumulada a la fecha Bs. 12.000. Recibe un cheque por Bs. 35.000, el
mismo es depositado en el Banco Mercantil.
26-01-2006. Realiz cobranzas por Bs. 60.000,00 otorgando un descuento del 10%.
28-01-2006. Emite facturacin del mes por Bs. 130.000,00; de la cual cobra el 40% en
cheques que deposita en el Banco Mercantil.
30-01-2006. Recibe factura de electricidad correspondiente al mes Enero por Bs. 5.000,00.
31-01-2006. Emite orden de pago para cancelar factura de electricidad. Se emite el cheque
del Banco Mercantil inmediatamente.
31-01-2006. Expide orden de pago A-05 para cancelar sueldos del mes por Bs. 30.000,00,
reteniendo 1% por habitad y vivienda, 2% seguro social obligatorio y 0.5% seguro paro forzoso.
Realiza los aportes correspondientes. Tesorera emite el cheque del Banco Mercantil para
cancelar la nomina.
Se pide:
a.
Balance de Comprobacin al 31-01-2005
b.
Registro de la ejecucin financiera de los egresos y recursos correspondientes al mes de
Enero.
c.
Registro de las operaciones del mes enero en el Libro Diario y Libro Mayor.
d.
Balance de Comprobacin al 31-01-2006
e.
Estado de Resultados al quinto nivel del 01-01-2006 al 31-01-2006.
f.
Balance General al quinto nivel al 31-01-2006.
g.
Estado de Ejecucin Presupuestaria al segundo nivel del 01-01-2006 al 31-01-2006.