2 D189-07402255/BCP (RENOVADO) 1,843,772.48 01-Febrero-2013 3 D149-0404567/BCP 1,728,536.80 01-Febrero-2014 3,572,309.28 Alternativa N 1: Sin renovacin de carta fianza Alternativa N 2: Con renovacin de carta(s) fianza(s) anteriores Aos de vida Ao Monto (US$) de la carta fianza Garantia vigente Aos de vida Ao Monto (US$) de la carta fianza Garantias vigentes 16 2011 1,728,536.70 1,728,536.70 16 2011 1,728,536.70 1,728,536.70 15 2012 1,843,772.48 1,843,772.48 15 2012 1,728,536.70 3,457,073.40 14 2013 1,975,470.52 1,975,470.52 14 2013 1,728,536.70 5,185,610.10 13 2014 2,127,429.79 2,127,429.79 13 2014 1,728,536.70 6,914,146.81 12 2015 2,304,715.60 2,304,715.60 12 2015 1,728,536.70 8,642,683.51 11 2016 2,514,235.20 2,514,235.20 11 2016 1,728,536.70 10,371,220.21 10 2017 2,765,658.72 2,765,658.72 10 2017 1,728,536.70 12,099,756.91 9 2018 3,072,954.14 3,072,954.14 9 2018 1,728,536.70 13,828,293.61 8 2019 3,457,073.40 3,457,073.40 8 2019 1,728,536.70 15,556,830.31 7 2020 3,950,941.03 3,950,941.03 7 2020 1,728,536.70 17,285,367.02 6 2021 4,609,431.20 4,609,431.20 6 2021 1,728,536.70 19,013,903.72 5 2022 5,531,317.44 5,531,317.44 5 2022 1,728,536.70 20,742,440.42 4 2023 6,914,146.81 6,914,146.81 4 2023 1,728,536.70 22,470,977.12 3 2024 9,218,862.41 9,218,862.41 3 2024 1,728,536.70 24,199,513.82 2 2025 13,828,293.61 13,828,293.61 2 2025 1,728,536.70 25,928,050.52 1 2026 27,656,587.22 27,656,587.22 1 2026 1,728,536.70 27,656,587.22 Etapas del cierre de Operaciones US$ Etapas del cierre de Operaciones US$ Mineras (Incluido el IGV) Mineras (Incluido el IGV) Cierrro Progresivo 2,035,603 Cierrro Progresivo 2,035,603 Cierrro Final 27,364,371 Cierrro Final 27,364,371 Post cierrre 292,216 Post cierrre 292,216 Total Presupuesto del cierre de minas 29,692,190 Total Presupuesto del cierre de minas 29,692,190 (-) Cierrro Progresivo (2,035,602.58) (-) Cierrro Progresivo (2,035,602.58) (-) Monto de cierre (final) ejecutado 0.00 (-) Monto de cierre (final) ejecutado 0.00 (-) Monto de garanta constituida 0.00 (-) Monto de garanta constituida (3,457,073.40) (+) Incumplimiento del cierre progresivo y plazos 0.00 (+) Incumplimiento del cierre progresivo y plazos de eje- 0.00 de ejecucin del presupuesto. cucin del presupuesto Total de la garanta financiera 27,656,587.22 Total de la garanta financiera 24,199,513.82 Aos de vida util que resta a la mina (A partir del 14 Aos de vida util que resta a la mina (A partir del 2014) 14 2014) Nueva fianza para el ao 2014 1,728,536.70 Garanta para el ao 2014 = Monto Renovacin de fianzas de aos anteriores 3,457,073.40 total de las garantas para el 2014 1,975,470.52 Monto total de las garantas para el 2014 5,185,610.10 Total de cartas fianzas vigentes al 01-Febrero-2014 Cartas Fianzas: Plan de Cierre de Operaciones Mineras Diferencia entre la Alternativa N 1 vs. Alternativa N 2: US$ 3'210,139.59 Dinamica contable del registro de la Carta Fianza ----------------- X ---------------- Dr. 01 Bienes y valores entregados Dr. 012 Valores y bienes entregados en garanta Dr. 0121 Cartas fianza 5,185,610.10 Cr. 04 Deudoras por contra 5,185,610.10 Por el registro contable de la carta fianza entregado por Minerito Per SAA a favor del Miniseterio de E- nerga y Minas US$ Dinamica contable del registro de la Carta Fianza Opcin N 1 (01-Febrero-2014) ------------------ X ---------------- Dr. 67 Gastos Financieros 10,371.22 Dr. 679 Otros gastos financieros Cr. 45 Obligaciones Financieras 10,371.22 Dr. 97 Gastos Financieros 10,371.22 Cr. 79 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos Cr. 791 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos 10,371.22 Al contabilizar la comisin bancaria por la emisin de la carta fianza (US$ 10,371.22 = 0.2% de US$ 5`185,610.11) (01-Febrero-2014) ---------------- X+1 --------------- Dr. 45 Obligaciones Financieras 10,371.22 Cr. 10 Efectivo y equivalente de efectivo Cr. 104 Cuenta corriente en instituciones financieras Cr. 1041 Cuentas corrientes operativas 10,371.22 Por el cargo bancario de la comisin bancaria en la emisin de la carta fianza US$ Opcin N 2 ------------------ X ---------------- (01-Febrero-2014) ------------------ X ---------------- Dr. 18 Servicios y otros contratados por anticipado 10,371.22 Dr. 189 Otros gastos contratados por anticipado Cr. 45 Obligaciones Financieras 10,371.22 Al contabilizar la comisin bancaria por la emisin de la carta fianza (US$ 10,371.22 = 0.2% de US$ 5`185,610.11) (01-Febrero-2014) ---------------- X+1 --------------- Dr. 45 Obligaciones Financieras 10,371.22 Cr. 10 Efectivo y equivalente de efectivo Cr. 104 Cuenta corriente en instituciones financieras Cr. 1041 Cuentas corrientes operativas 10,371.22 Por el cargo bancario de la comisin bancaria en la emisin de la carta fianza (28-Febrero-2014) ---------------- X+2 --------------- Dr. 67 Gastos Financieros Dr. 679 Otros gastos financieros 864.27 Cr. 45 Obligaciones Financieras 864.27 Dr. 97 Gastos Financieros 864.27 Cr. 79 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos Cr. 791 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos 864.27 Al afectar a resultados 1/12 de la comisin bancaria de la carta fianza emitida, cuya vigencia es anual (US$ 864.27 = 10,371.22 / 12) US$ ------------------ X ---------------- ---------------- X+1 --------------- ---------------- X+2 ---------------