CUENTA

Activo Fijo Desincorprado Alquileres Cobrados Anticipado Alquileres Pagados Anticipado Alquileres por Cobrar Alquileres por Pagar Apartado Prestaciones Sociales Apartados Litigios Artculos de escritorio Banco Bonos por Pagar Caja Caja Chica (Fondo) Capital Cartera de Valores Comisiones Bancarias Comisiones de Vendedores Comisiones por pagar Comisiones sobre Compras Compras COSTO DE VENTA Cuenta por Cobrar Accionistas Cuenta por Pagar Accionistas Cuentas por Cobrar Cuentas por Pagar Depositos en garantia Depsitos Recibidos Deprec. Acum. del Edificio Deprec. Acum. Equipo Computacin Deprec. Acum. Equipo Oficina Deprec. Acum. Instalaciones Deprec. Acum. Maq. y Equipo Deprec.Acum.de Mobiliario Descuento en Ventas Descuentos sobre Compras Devoluciones en Compras Devoluciones en Ventas Edificio Edificios, Inmuebles a la venta Efectos por Cobrar Efectos por Pagar Egresos intereses/Intereses Pagados Equipo de Oficina Equipos de Computacin Fletes de Ventas

TIPO CUENTA

BALANCE COMPROBACIN
DEBE

Fletes en Compras GANANCIA Ganancia en venta de activo fijo Ganancias diferencias en cambio Gastos Acumulados/por Pagar Gastos Constitucion Gastos de Aduana Gastos de Almacenaje Gastos de Alquiler Gastos de Alquiler local de ventas Gastos de correspondencia Gastos de Embalaje Gastos de Impuestos Gastos de oficina Gastos de Patente Gastos de Publicidad Gastos de Representacin Gastos de seguro Gastos de Seguro sobre Mercancas Gastos de Sueldos y Salarios Gastos de Suministros Computacin Gastos Deprec. Equipos de Oficina Gastos Deprec. Equipos de Ventas Gastos Exploracion Gastos Generales Gastos Investigacion Gastos pagados por anticipado Gastos por Servicios Gastos por Servicios Pblicos Hipoteca Honorarios profesionales Impuestos Municipales por Pagar Impuestos Pagados por Anticipado Ingresos por Intereses Ingresos por Servicios de Lavado Instalaciones Intereses Cobrados por Anticipado Intereses ganados Intereses pagados Intereses Pagados por Anticipado Inventario de mercancas Inventarios en Trnsito Inversiones Largo Plazo Inversiones Temporales valores Mantenimiento Equipos Maquinaria y Equipos Marca de fabrica Mobiliario Obras en Proceso Otros Egresos

Otros Ingresos Pagare Patente PRDIDA Prdida en venta de activo fijo Prdida ev Venta de Activo Prdida por Cuentas Incobrables Prdida por diferencia en cambio Plusvalia Prstamo bancario Provisin para Incobrables Publicidad Resultado Ejercicio/Ganancia/Prdida Salario personal de oficina Seguros Pagados por Anticipado Sueldos por Pagar Sueldos/Salarios de Vendedores Terreno Utilidades No Reclamadas Ventas Viticos de Vendedores

SUMAS IGUALES

HOJA DE TRABAJO AL 31/12/2012 EMPRESA: (Expresado en Bolvares)

BALANCE COMPROBACIN
HABER DEBE

AJUSTES
HABER

BALANCE COMP. AJUSTADO

DEBE HABER

COSTO DE VENTAS
DEBE

COSTO DE VENTAS
HABER

ESTADO RESULTADO (GyP)

DEBE/EGRESOS HABER/INGRESOS

ESTADO SITUACION (BG)

DEBE/ACTIVO

ESTADO SITUACION (BG)

HABER/PASIVO/CAPITAL

CUENTAS
Activo Fijo Desincorprado Alquileres Cobrados Anticipado Alquileres Pagados Anticipado Alquileres por Cobrar Alquileres por Pagar Apartado Prestaciones Sociales Apartados Litigios Artculos de escritorio Banco Bonos por Pagar Caja Caja Chica (Fondo) Capital Cartera de Valores Comisiones Bancarias Comisiones de Vendedores Comisiones por pagar Comisiones sobre Compras Compras COSTO DE VENTA Cuenta por Cobrar Accionistas Cuenta por Pagar Accionistas Cuentas por Cobrar Cuentas por Pagar Depositos en garantia Depsitos Recibidos Deprec. Acum. del Edificio Deprec. Acum. Equipo Computacin Deprec. Acum. Equipo Oficina Deprec. Acum. Instalaciones Deprec. Acum. Maq. y Equipo Deprec.Acum.de Mobiliario Descuento en Ventas Descuentos sobre Compras Devoluciones en Compras Devoluciones en Ventas Edificio Edificios, Inmuebles a la venta Efectos por Cobrar Efectos por Pagar Egresos intereses/Intereses Pagados Equipo de Oficina Equipos de Computacin Fletes de Ventas Fletes en Compras GANANCIA Ganancia en venta de activo fijo Ganancias diferencias en cambio

CUENTA

EEFF

DEU

ACRE

Gastos Acumulados/por Pagar Gastos Constitucion Gastos de Aduana Gastos de Almacenaje Gastos de Alquiler Gastos de Alquiler local de ventas Gastos de correspondencia Gastos de Embalaje Gastos de Impuestos Gastos de oficina Gastos de Patente Gastos de Publicidad Gastos de Representacin Gastos de seguro Gastos de Seguro sobre Mercancas Gastos de Sueldos y Salarios Gastos de Suministros Computacin Gastos Deprec. Equipos de Oficina Gastos Deprec. Equipos de Ventas Gastos Exploracion Gastos Generales Gastos Investigacion Gastos pagados por anticipado Gastos por Servicios Gastos por Servicios Pblicos Hipoteca Honorarios profesionales Impuestos Municipales por Pagar Impuestos Pagados por Anticipado Ingresos por Intereses Ingresos por Servicios de Lavado Instalaciones Intereses Cobrados por Anticipado Intereses ganados Intereses pagados Intereses Pagados por Anticipado Inventario de mercancas Inventarios en Trnsito Inversiones Largo Plazo Inversiones Temporales valores Mantenimiento Equipos Maquinaria y Equipos Marca de fabrica Mobiliario Obras en Proceso Otros Egresos Otros Ingresos Pagare Patente PRDIDA

Prdida en venta de activo fijo Prdida ev Venta de Activo Prdida por Cuentas Incobrables Prdida por diferencia en cambio Plusvalia Prstamo bancario Provisin para Incobrables Publicidad Resultado Ejercicio/Ganancia/Prdida Salario personal de oficina Seguros Pagados por Anticipado Sueldos por Pagar Sueldos/Salarios de Vendedores Terreno Utilidades No Reclamadas Ventas Viticos de Vendedores

ACTIVO

PASIVO

CAPTAL

INGRESOS

COSTOS

GASTOS

OTROS INGRESOS

OTROS EGRESOS