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OBJETIVOS
Definir los conceptos fundamentales de las Auditorias Internas. Reconocer los elementos Fundamentales de las Auditorias Internas de Gestin basados en la NTC 19011
CONTENIDO
Generalidades
de las auditorias.
Taller de conceptos Cap 3 Principios de auditora Cap 4 Gestin de un programa de auditoras Cap 5 Actividades de auditora Cap 6 Competencias de auditores Cap 7.
Entender la definicin de auditora. Explicar los propsitos de las auditoras. Conocer los diferentes tipos de auditoras.
DEFINICION DE AUDITORIA
Proceso sistemtico, independiente y documentado para obtener evidencias de la auditora y evaluarlas objetivamente a fin de determinar hasta que punto se cumplen los criterios de auditora.
PROPOSITO DE LA AUDITORIA
Determinar si el Sistema de Gestin Cumple los requisitos de la Norma. Se adapta a las disposiciones planificadas Esta correctamente implementado Esta correctamente mantenido
TIPOS DE AUDITORIA
Cuando una parte de la organizacin audita a otra parte de la organizacin. Los resultados le interesan solo a la organizacin.
Autoevaluacin:
Evaluacin de uno sobre su propio proceso. No es aceptable como auditoria interna.
4. PRINCIPIOS DE AUDITORIA
A. DE LOS AUDITORES: Conducta tica confianza, integridad, confidencialidad y discrecin. Presentacin imparcial obligacin de informar con veracidad y exactitud Profesionalismo aplicacin de diligencia y criterio al auditar
4. PRINCIPIOS DE AUDITORIA
B. DEL PROCESO DE AUDITORIA: Independencia base para la imparcialidad y la objetividad de las conclusiones de la auditora Enfoque basado en la evidencia el mtodo racional para alcanzar conclusiones de la auditora, confiables y reproducibles en un proceso sistemtico de auditora
5.1 GENERALIDADES
IMPLEMENTACION DEL PROGRAMA Elaboracin del calendario de auditoras. Evaluacin de los auditores. Seleccin del equipo auditor. Conduccin de actividades de auditora. Conservacin de Registros
SEGUIMIENTO Y REVISIN DEL PROGRAMA Seguimiento y revisin del programa Identificacin de la necesidad de acciones correctivas/preventivas. Identificacin de oportunidades de mejora.
Alcance de la auditora, objetivo y duracin. Propsitos comerciales. Riesgos identificados Requisitos del sistema de gestin. Requisitos legales y de otra ndole. Necesidades de evaluar proveedores. Otros que la organizacin considere.
Debera entonces emplearse indicadores de desempeo para: Los auditores con el fin de verificar el cumplimiento de sus funciones y responsabilidades. Los programas con el fin de Verificar el cumplimiento de los mismos. El servicio prestado, con el fin de retroalimentar el sistema con base en la evaluacin de clientes, auditados y auditores.
6.2 REVISION DOCUMENTAL. Revisin de la documentacin y datos del sistema con el fin de determinar su adecuacin respecto a los criterios de auditora.
6.3 PREPARACION DE ACTIVIDADES IN SITU. Elaboracin del plan de auditora. Asignacin de tareas y/o responsabilidades al equipo auditor. Preparacin de documentos de trabajo (listas de verificacin).
6.5 PREPARACION, APROBACION Y DISTRIBUCION DEL INFORME DE AUDITORA. Preparar el informe final de la auditora. Aprobacin del informe final y Distribucin
A medida que el proceso de auditora avanza, puede ser necesario delegar nuevas responsabilidades a algunos miembros del equipo auditor con el fin de cumplir con los objetivos de la auditora.
AMPO DE APLICACION: . En las instalaciones y proyectos de EMPRE S.A., incluyendo los siguientes procesos: Interventoria Consultoria Construccin. . La Auditoria se realizar en tres (3) das, distribuidos de la siguiente forma: dos (2) das de visita y verificacin en campo y un (1) da en la elaboracin del informe. . La Auditoria se llevar a cabo el da 01 de Diciembre de 2004 a partir de las 10:00 a.m. hasta las 6:00 p.m., para lo cual se espera abarcar todos los numerales de la norma NTC-ISO--14001. RITERIOS DE AUDITORIA: . . NTC-ISO-14001, Legislacin, requisitos y procedimientos establecidos por la Organizacin. Documentos de Referencia: NTC-OHSAS-18001
11:00 a.m. 11:30 a.m. 11:30 a.m. 1:00 p.m. 1:00 p.m. 2:00 p.m. 2:00 p.m. 4:30 p.m.
4,2 4.3.1
No Aplica Almuerzo 4.2, 4.3.1, 4.4.3, Poltica, Identificacin de aspectos ambientales, 4.4.6, 4.4.7 comunicacin, control operacional y preparacin y respuesta ante Emergencias. No Aplica Traslado a Oficina central. 4.3.2 Requisitos Legales y de Otra ndole.
Oficina de SISOMA
Comunicacin, Documentacin, Control de documentos, Acciones correctivas y preventivas, Control de registros, Auditorias internas y Revisin de la Gerencia. No Aplica Almuerzo 4.4.6, 4.4.7, 4.5.1 Control operacional, preparacin y respuesta ante Emergencias y Medicin y Seguimiento. No Aplica Reunin de Cierre
Oficina de SISOMA
Gerente General Gerente Asistente de Gestin Humana Profesional de Apoyo en Calidad. Profesional de Apoyo en SISOMA.
Sala de Juntas.
Los miembros del equipo auditor deben consultarse peridicamente para: Intercambiar informacin. Evaluar el progreso y/o reasignar tareas. Nota: Durante la auditora el auditor debe comunicar peridicamente los progresos de la auditora. En caso de detectarse riesgos inminentes, esto deber comunicarse en forma inmediata al auditado con el fin de garantizar la seguridad. En caso de detectarse que los objetivos de la auditora no son alcanzables, esto deber comunicarse en forma inmediata al auditado con el fin de modificar el plan de auditora, sus objetivos o alcance o para dar por finalizada la auditora.
Asegurar el cumplimiento de las normas de seguridad por parte de los auditores. Ser testigos del proceso de auditora. Colaborar en la recopilacin de la informacin.
Los mtodos para recopilar la informacin incluyen: Entrevistas. Observacin de actividades Revisiones documentales.
Revisar los hallazgos y otras evidencias versus los objetivos de la auditora. Acordar las conclusiones de la auditora. Preparar las recomendaciones (si ese fuera el objetivo de la auditoria (opcional). Comentar las fechas de seguimiento a las no conformidades detectadas (opcional).
HACER REFERENCIA Al plan de auditora. Obstculos presentados. Confirmacin del cumplimiento de objetivos reas no cubiertas por la muestra Opiniones divergentes entre auditor auditado. Recomendaciones y planes de accin para la mejora (si aplica). Declaracin de la confidencialidad del contenido Listado de distribucin del informe de la auditora.
Debe siempre acordarse una fecha de presentacin del informe formal con el auditado El informe debe ser comunicado a quien el cliente estime conveniente/necesario.
Nota: Todo informe de auditora es propiedad del cliente de la auditora. Todos los miembros del equipo auditor as como los receptores del mismo deben respetar y mantener la debida confidencialidad sobre el informe.
auditores deberan mantener y demostrar su capacidad para auditar, a travs de su participacin continua en auditorias del Sistema de Gestin.