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Exp Plan Negocios
Exp Plan Negocios
PLAN DE NEGOCIOS
Para emprendedores
Introduccin
Ing. Hector Mamani FIE UNA
Puno
Qu es un Plan de Negocio?
Tipos de informacin
1)
Informacin secundaria
2) Informacin primaria
Tipos de investigacin
1)
2)
Investigacin cualitativa
(observacin, entrevista,
grupos focales, Delpi, etc.
Informacin cuantitativa
(estadsticas)
Ing. Hector Mamani FIE UNA
Puno
RESUMEN EJECUTIVO
El
resumen
ejecutivo
es
una
presentacin breve de los aspectos
mas relevantes del perfil de negocio
que se ha elaborado.
En la medida que este resumen logre
despertar
la
curiosidad
del
inversionista y lo motive a conocer
mas sobre la idea del negocio, habr
logrado su objetivo el documento.
10
Ubicacin de la propuesta en la
cadena productiva (produccin,
postproduccin, transformacin,
comercializacin)
b) Referencias de las propuestas
productivas (experiencias
exitosas)
c) Experiencia (periodo de
funcionamiento)
a)
12
Estimacin de la demanda
Demandantes potenciales
Ubicacin
Necesidades,
gustos y
preferencias
Crecimiento Cantidad
de compra
futuro
per cpita
TOTAL
14
Estimacin de la oferta
Productores actuales
Ubicacin
Tamao de
produccin
TOTAL
Crecimiento
futuro
Estrategia
de venta
Demanda
Cantidad
Oferta
Tiempo
Macro ambiente
Micro ambienta
17
Macro ambiente
Factores econmicos
Factores demogrficos
Factores sociales
Factores polticos y legales
Factores tecnolgicos
Factores ambientales
Ing. Hector Mamani FIE UNA
Puno
Microambiente
Proveedores
b) Competidores actuales
c) Clientes
d) Nuevos entrantes
(competidores potenciales)
e) Sustitutos
a)
Diamante de Porter
Sustitutos
Proveedores
Productores
Entrantes
Consumidore
s
Organigrama
Cargos
Funciones
Seleccin del personal
Capacitar al personal
21
Misin
Que necesidad estamos satisfaciendo
A quienes estamos satisfaciendo?
Como estamos satisfaciendo?
Objetivos
- Satisfaccin del clientes
- Mejora de la productividad
- Ventas estimadas: En unidades fsicas
y soles
Ing. Hector Mamani FIE UNA Puno
Anlisis FODA
Las FORTALEZAS, son los puntos fuertes que estn
bajo control, ocurren actualmente y pueden ser
aprovechados para la puesta en marcha del negocio.
OPORTUNIDADES, que son aspectos positivos o favorables que se
encuentran en el entorno y de los
que se podr hacer uso para implementar la idea de
negocio.
Las DEBILIDADES, son las carencias o dificultades que tiene el
negocio y que estn dentro de control del empresario que
ocurren actualmente y debern superarse.
Las AMENAZAS, son los factores externos
negativos y desfavorables en el entorno que afectan al negocio
y estn fuera del control del empresario
Ing. Hector Mamani FIE UNA
Puno
Hacer o tercerizar.
Definir Estrategia clave: Calidad, flexibilidad, costo,
Proceso de produccin. Definir un proceso adecuado
Infraestructura y equipos
Tecnologa que se va a utilizar
Disposicin de planta
Abastecimiento. Lista de proveedores
Control de existencias.
24
Requerimientos de asistencia
tcnica (6.1)
1)
2)
Proceso de elaboracin de
mermelada (6.3)
Pesado
Amasado
Remojado
moldeado
cocinado
Asado
molido
Producto
final
Metas de Produccin
Las metas de produccin es a lo que se quiere proyectarse en el futuro
Ejemplo si ahora produzco 100 litros de yogurt de ac un aos debo producir el
doble de producto o sea 200 litros
- Producto principal: es el de mayor produccin para el negocio
- Productos secundarios: es el de menor produccin y de diferentes variedades
Metas de produccin
Por mes ( )
por ao ( )
Productos secundarios
por campaa ( )
1
PLAN DE OPERACIONES:
REQUERIMIENTOS
a.Requerimiento de materias primas y
mano de obra
Materia prima e
insumos
Mano de obra
directa
Gastos
administrativ
os
Gastos de
venta
c. Requerimiento de activos
tangibles
Terreno
s
Construcci
n de
obras
civiles
Semovient
es
c. Requerimiento de activos
tangibles
Maquinari
ay
equipos
Herrami
entas
Muebles
enseres
DESCRIPC CANTIDAD
ION
PROVEEDOR
VIDA
UTIL
M2
M2
Unidades
Horas
Terreno
Construcciones
Maquinaria
Asistencia tcnica
DESCRIPCIO
N
CANTIDAD
PROVEEDOR
Kgr
Unidades
Jornales
Hector
Mamani- Facultad de
Ingenieria Economica Puno
34
Peso
Zona A
Zona B
Calif
Pond Calif
Pond
0.30
4
1.20
6
1.80
0.15
8
1.20
3
0.45
0.25
7
1.75
8
2.00
0.20
2
0.40
4
0.80
0.10
5
0.50
6
0.60
1.00
5.05
5.65
Segmentacin
Posicionamiento
Mezcla de Marketing
36
SEGMENTACION
Es el proceso de dividir un mercado en grupos ms
pequeos que tengan caractersticas y necesidades
semejantes.
Variables para segmentar el mercado:
Geogrfica: Pas, regin, provincia, distrito
Demogrfico: edad, sexo, nivel educativo, salud,
tamao de la familia , nivel educativo , religin, nacionalidad
Socioeconmico
Psicogrfico: estilos de vida, valores, actitudes. Forma en
que viven las personas: Ejemplos: Deportistas
Conductual: Bsqueda del beneficio , Tasa de utilizacin del
producto , Fidelidad a la marca, Utilizacin del producto final ,
Nivel de 'listo-para-consumir' , Unidad de toma de decisin
Ing. Hector Mamani FIE UNA Puno
37
Ejemplos de segmentos:
DIFERENCIACION Y POSICIONAMIENTO
POSICIONAMIENTO: Es el
lugar que ocupa la marca
(empresa, producto o servicio)
en la mente del consumidor.
Un concepto clave para el
posicionamiento es LA
DIFERENCIACION. Diferencias
clave entre un producto y el de sus
competidores.
Ing. Hector Mamani FIE UNA Puno
39
QU ES LA DIFERENCIACIN? Es establecer
diferencias clave entre la oferta de una empresa y sus competidores.
- Ventajas competitivas o caractersticas
diferenciadoras de mi negocio?
Importancia de la diferenciacin
Si no lo haces, caers, muchas veces sin saberlo, en alguno de estos dos
grupos.
1) Los negocios que compiten por el precio ms bajo; en intentar ser
percibidos como los ms baratos, lo cual es una carrera desgastante y
altamente arriesgada en estos tiempos de globalizacin y ms an si tu
negocio es una mype.
2) Los que se atrincheran en defender que ellos no entran en el juego del
precio, pero que tampoco hacen nada por ser diferentes. Son negocios sin
identidad propia, que se pasan todo el tiempo dejndose arrastrar por los
vientos del mercado y nunca construyen nada. Simplemente sobreviven
ms tiempo.
40
41
Ejemplos:
Autos VOLVO: seguridad
Autos Mercedes Benz: Distincin, clase
Autos Toyota: Economa
Kola Real: Calidad, precio justo
Inka Kola: El sabor del Per
Casinelli: Especialistas en acabados
IFB: Enseanza prctica, para el trabajo
MEZCLA DE MARKETING
Producto
Precio
Canales de distribucin
Comunicaciones:
Publicidad
Promocin
Fuerza de ventas
Relaciones Pblicas
Marketing Directo
43
Producto
44
Precio
El precio va ntimamente ligado a la sensacin de
calidad del producto (as como su exclusividad).
45
Canales de Distribucin
Canales de distribucin:
46
COMUNICACION
Publicidad:
Tener claro el objetivo, el mensaje que se quiere
ofrecer al cliente.
Medios: peridicos, revista, televisin, radio, correo,
vehculos de transporte y anuncios exteriores.
Promocin
Ahora est ganando mayor relevancia en
comparacin a la publicidad. Ventaja: trato ms
directo con los clientes.
Fuerza de ventas
Equipo de vendedores profesionales
Relaciones pblicas
Est teniendo mayor uso, para mejorar la imagen de
la empresa. A travs de los medios de comunicacin.
Marketing directo
Trato personalizado al cliente. Fundamental tener
informacin personal de cada cliente.
47
Socios
Qu tipo de negocio conviene
Tipos de empresas jurdicas
Permisos y licencias
Exoneraciones tributarias
Documentacin contable y legal, laboral
48
A1
F1
F2
F3
...
...
Fn
A2
M
A3
...
INTERACCION
M=Magnitud
I=Importancia
...
An
50
Calculo de la inversin
DESCRIPCION
UNIDAD
DE
MEDIDA
CANTIDAD
Terreno
Construcciones
Maquinaria
Herramientas
Asistencia tcnica
M2
M2
Unidades
Unidades
Horas
PRECIO
UNITARIO
VALOR TOTAL
Calculo de la inversin
Financiamiento (9.1)
UNIDAD DE
MEDIDA
Materia prima
Materiales
Mano de obra
Kgr
Unidades
Jornales
CANTIDAD
PRECIO
UNITARIO
VALOR TOTAL
58
60
61
PROYECCION DE COSTOS
62
Estimacin de Costos
63
Ingresos
Estado de resultados
Flujo de caja
Calculo de la depreciacin
Tipo de maquinaria y equipo
Valor
Vida til
inicial
(aos)
Depreciaci
Depreciaci
n
n mensual
anual
Total depreciacin
Determinacin de costos de
produccin
CFT
CFU= -----------------Q
CVT
CVU= -----------------Q
CTU = CFU+CVU
Ganancia = PVU - CVU
PV = CTU+G
CFT
PE = ----------------PVU - CVU
Leyenda:
CFU = Costo Fijo Unitario
CFT = costo fijo total
CVU = Costo Variable unitario
CVT = Costo Variable total
Q
= Cantidad de unidades producidas
PVU = Precio de venta unitario
CVU = Costo Variable Unitario
PV = Precio de Venta
CTU = costo Total Unitario
G
= Ganancia
FLUJO DE
CAJA
El flujo de caja es
un estado financiero
que
presenta
en
forma
sistemtica
los
ingresos
y
costos registrados
periodo por periodo.
Esto se obtiene de
los
estudios
de
mercado y estudios
tcnicos.
COMPONEN
TES DEL
FLUJO DE
CAJA
Ingresos de operacin
Costos de operacin
Costos de inversin
Depreciacin
Costos financieros y
crdito
Impuesto a la renta
Rubros
FC0
FC1
FC2
FC3
FC4
FC5
72
180460
180460
201694
201694
201694
9023
9023
10084.7
10084.7
10084.7
189483
189483
211778.7
211778.7
211778.7
1227.47
1227.47
1544.65
1544.65
1544.65
20400
20400
20400
20400
20400
31748.63
31748.63
40127.53
40127.53
40127.53
Ingresos
Ingresos por venta de producto
Otros ingresos
Total ingresos
Egresos
Mano de obra temporal
Mano de obra permanente
Comercializacion
Sumistros
500.81
500.81
630.14
630.14
630.14
Materiales
21696.33
21696.33
27410.16
27410.16
27410.16
Depreciaicon
15373.33
15373.33
15373.33
15373.33
15373.33
Total egresos
90946.57
90946.57
105485.81
105485.81
105485.81
98536.43
98536.43
106292.89
106292.89
106292.89
Impuesto
29560.929
29560.929
31887.867
31887.867
31887.867
68975.501
68975.501
74405.023
74405.023
74405.023
15373.33
15373.33
15373.33
15373.33
15373.33
-110
-12310
-360
-12310
400
100
400
Depreciaicon
Inversion Fija
-231050
Valor residual
Capital de trabajo
-34936.67
34936.67
Flujo
VAN (20%)
TIR
138475
-265986.67
S/. 49,644.12
27%
84238.831
72438.831
89518.353
=VNA(0.2,FC1:FC5)+FC0
=TIR(FC0:FC5,20)
Ing. Hector Mamani FIE UNA
Puno
77868.353
263190.023
Indicadores de rentabilidad
VAN
TIR
(1+r)n
t=0
FCt
= 0
TIR
(1+TIR)t
COK
Criterios de decisin:
Si TIR > COK ====> El proyecto es viable
Si TIR < COK ====> El proyecto se rechaza
Punto de equilibrio
El punto de equilibrio es:
IT = CT
PVU(Q) = CFT + CVT
PVU(Q) = CFT + CVU(Q)
PVU(Q) CVU(Q) = CFT
Q(PVU CVU) = CFT
Q = CFT/(PVU CVU)
Es la cantidad de produccin que hace que el
negocio no gane ni pierda
Ing. Hector Mamani FIE UNA
Puno
Anlisis de Sensibilidad
Pasos para el anlisis de sensibilidad
a) Se construye el flujo de fondos.
b) Se identifican las variables en los que no
hay certidumbre plena (Peso en el flujo de
fondos).
c) Se vara el valor de la variable y se
observa los impactos sobre: VAN, TIR, etc.
Los criterios para modificar los valores
pueden ser: datos histricos, valores
esperados, valores crticos, etc.
Hctor Mamani - Facultad de Ingeniera
Econmica, UNA Puno
Pesimista
Esperada
Optimista
Tamao de mercado
Cuota de mercado
Precio unitario
Costo variable
unitario
Costos fijos
9 Mill.
0.004
3,500
10 Mill.
0.01
3,750
11 Mill
0.016
3,800
3,600
40 Mill.
3,000
30 Mill.
2,750
20 Mill.
Datos: Inversin 150 mill, vida til del proyecto 10 aos, los activos se agotan en
10 aos, impuesto 50% y COK 10%.
Valor Actual Neto (Millones de soles)
Variable
Pesimista
Esperada
+34
+34
+34
+34
+34
Optimista
+57
+173
+50
+111
+65
Indicadores de impacto
Concepto
Unidad de
medida
Nivel de produccin
Costos
Nivel de productividad
Nivel de ventas
Empleos
Ingreso de productores
Satisfaccin del clientes
Participacin de mujer
TM
Soles/unidad
TM/Ha
TM
Numero
Soles/ao
%
%
Lnea
Base
Propuesta Cambi
Productiva o
PLAN DE IMPLANTACIN
82
Muchas gracias.