Curso Controlling by Mundosap

MANUALES Y TUTORIALES
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INTRODUCCIN AL MANUAL DE USUARIO.......................................................... 4

1.1
Objetivo del documento. ................................................................... 4
ESTRUCTURA ORGANIZATIVA .......................................................................... 4

2.1
Actualizar Sociedad CO..................................................................... 4
2.2
Rangos de nmeros para documentos de la Sociedad CO ........... 6
2.3
Actualizar versin .............................................................................. 6
DATOS MAESTROS ........................................................................................ 8

3.1
Datos maestros de Clases de Coste ................................................ 8
3.1.1
Crear clase de coste individualmente....................................... 9
3.1.2
Crear clases de coste automticamente................................. 11
3.1.3
Grupos de Clases de Coste ..................................................... 13
3.1.4
Tratamiento colectivo de Clases de Coste. ............................ 15
3.1.5
Informe de datos maestros de Clases de Coste. ................... 15
3.2
Datos maestros de Centros de Coste. ........................................... 17
3.2.1
Jerarqua estndar de Centros de Coste. ............................... 17
3.2.2
Crear Centro de coste .............................................................. 18
3.2.3
Grupos de Centros de Coste. .................................................. 21
3.2.4
Tratamiento colectivo de Centros de Coste ........................... 22
3.2.5
Informe de datos maestros de Centros de Coste. ................. 23
3.3
Datos maestros de rdenes ........................................................... 24
3.3.1
Creacin de grupos de rdenes. ............................................. 25
3.3.2
Gestin de rdenes. ................................................................. 26
Manual CO
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3.3.3
3.4
Datos maestros de Valores estadsticos ....................................... 29
3.4.1
Creacin de datos maestros de valores estadsticos............ 29
3.4.2
Actualizacin de listas: crear, modificar y borrar. ................. 30
3.4.3
Grupos de valores estadsticos............................................... 31
3.4.4
Informe de datos maestros de valores estadsticos.............. 31
3.5
Tratamiento colectivo de rdenes........................................... 27
Datos maestros de Clases de Actividad. ....................................... 32
3.5.1
Creacin de datos maestros de Clases de Actividad:........... 32
3.5.2
Tratamiento colectivo de Clases de Actividad. ...................... 35
3.5.3
Grupo de Clases de Actividad. ................................................ 35
3.5.4
Informe de datos maestros de clases de actividad ............... 35
PLANIFICACIN DE CENTROS DE COSTE / ORDENES....................................... 35

4.1
Versiones de planificacin.............................................................. 36
4.2
Claves de distribucin..................................................................... 37
4.3
Ejemplo prctico con pantallas de SAP R/3. ................................. 38
4.3.1
Planif. Clases de Coste/Consumo de Actividad..................... 39
4.3.2
Planificacin de Clases de Actividad...................................... 40
4.3.3
Planificacin de valores estadsticos. .................................... 41
4.4
Ciclos de reparto. Distribucin y subreparto plan. ....................... 41
4.5
Ayudas a la planificacin. ............................................................... 42
4.5.1
Copiar planificacin.................................................................. 42
4.5.2
Copiar real a plan...................................................................... 43
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4.6
5
Revaluacin...................................................................................... 44
CONTABILIZACIONES REALES ....................................................................... 44

5.1
Realizacin de traspasos de Costes. ............................................. 44
5.2
Traspaso de partidas individuales ................................................. 45
5.3
Imputacin de costes manual......................................................... 47
5.4
Ciclos de reparto.............................................................................. 49
5.4.1
Concepto de ciclo de reparto................................................... 49
5.4.2
Tipos de ciclos de reparto........................................................ 49
5.4.3
Creacin y modificacin de ciclos para valores reales......... 51
5.4.4
Modificacin de ciclos de reparto. .......................................... 56
5.4.5
Bloqueo y borrado de ciclos.................................................... 56
5.4.6
Creacin y modificacin de variantes..................................... 57
5.4.7
Ejecucin de ciclos................................................................... 58
5.4.8
Partidas individuales en la ejecucin de ciclos. .................... 59
5.4.9
Anulacin de ciclos. ................................................................. 59
Manual CO
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1 Introduccin al manual de usuario.
1.1
Objetivo del documento.
El objetivo de este documento es ofrecer al usuario una gua operativa del

mdulo de Controlling del sistema SAP R/3, poniendo de manifiesto los
aspectos especficos para conseguir una eficaz gestin de los costes.
2 Estructura organizativa
Dentro de este apartado definiremos aquellos parmetros relevantes dentro del
rea de Controlling de gastos generales.
Ruta de acceso: Herramientas / Acelerated SAP / Customizing / Tratamiento
de Proyecto / IMG de referencia / Controlling / Controlling General /
Organizacin.
Dentro de este apartado tenemos tres pasos: Actualizar Sociedad CO/
Actualizar rangos de nmeros para documentos CO / Actualizar versiones.
2.1
Actualizar Sociedad CO
La Sociedad CO es la unidad organizativa dentro de la cual se lleva a cabo la

contabilidad analtica.
La Sociedad CO puede incluir una o varias Sociedades FI. Todas las
Sociedades FI dependientes de la Sociedad CO, debern tener idntico Plan
Contable y Variante de ejercicio.
Datos bsicos
Hacemos doble click en la Sociedad de costes que corresponda o en entradas
nuevas.
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Descripcin de campos:
Soc. -> Soc. CO: Si La sociedad de coste es anloga a la sociedad FI o la
Sociedad de costes permite el clculo de costes a nivel multisociedades.
Tipo de moneda: Moneda que se utilizar en la sociedad de costes. Las
distintas sociedades que integren la sociedad CO no tienen por que tener la
misma moneda, por eso nos da las siguientes opciones:
10 Moneda de sociedad
20 Cualquier moneda
30 Moneda grupo
40 Moneda fuerte
50 Moneda ndice
60 Moneda sociedad GL
Plan de cuentas y variante de ejercicio: El mismo que el de las sociedades
FI que la integren.
Jerarqua estndar: Grupo de Centro de Coste que representa la estructura
de la empresa.
Componentes e indicadores de control
Los componentes e indicadores de control activan o desactivan determinadas
funciones parciales de la contabilidad de costes. Hay que hacerlo para cada
ejercicio (haciendo doble click sobre el ejercicio).
Asignacin de sociedades
Se asignarn a la Sociedad de Costes creada las Sociedades financieras que
se quiera, siempre y cuando tengan el mismo plan contable y la misma variante
de ejercicio.
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2.2
Rangos de nmeros para documentos de la Sociedad CO
El sistema crea un documento numerado para cada contabilizacin analtica y

para cada ejercicio. Los nmeros de documento son nicos para cada
Sociedad CO. Este contador de documentos es independiente de los
contadores del mdulo financiero, y no tienen por qu coincidir.
En el sistema de costes las distintas actividades que se pueden realizar, se
clasifican por transacciones (operaciones). Los rangos de nmeros se asignan
a grupos de transacciones que son libremente definibles.
En primer lugar, hay que definir los grupos teniendo en cuenta que las
transacciones del mismo grupo van a usar nmeros consecutivos del intervalo,
y despus asignar a cada grupo los intervalos. Estos nmeros slo tienen
carcter informativo, para seguimiento de operaciones internas de contabilidad
analtica.
Pulsamos el botn Grupos pasaremos a visualizar los grupos actuales:
Para crear un grupo nuevo accedemos mediante el acceso Grupo / Insertar.
Le daremos una denominacin y le indicaremos que rango de nmeros va a

utilizar, as como desde que nmero empieza.
Para asignar las operaciones a cada grupo marcamos el grupo en cuestin y
las operaciones a asignar en ese grupo, pulsando despus
asignar elemento a grupo.
2.3
Actualizar versin
Al crear una sociedad CO, el sistema crea la versin plan 0, vlida para cinco
ejercicios contables. En lo referente a datos reales el sistema utiliza la versin
0, pero esta versin tambin admite planificacin.
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Pero adems en R/3 pueden convivir varias planificaciones que correspondan a

distintos escenarios, p.ej. una planificacin optimista, una pesimista, otra ms
probable, una revisada. Los datos de cada una de ellas se almacenan
separadamente en distintas versiones plan.
Acceso (seleccionando una versin): Opciones para sociedad CO / Opciones

por ejercicio:
Hacemos doble click sobre el ejercicio a tratar:
Bloqueo de la versin plan: En las versiones bloqueadas no se pueden
modificar los valores plan. Si es necesario, puede eliminar el indicador de
bloqueo y volver a ejecutar las modificaciones en el plan.
Integracin plan: Controla si los datos plan se transmiten de la contabilidad de
centros de coste y de la contabilidad de costes por procesos a otras
aplicaciones (p. ej. ledger especiales o centros de beneficio) y si en cada
modificacin de datos plan se escriben documentos de partidas individuales.
Liberar o no la versin plan para copias: Indicador que define si esta versin
se puede utilizar o no como modelo para crear valores para otra versin en una
operacin de copia.
Introduccin de tipos de cotizacin para conversiones de moneda: Clave
con la que puede almacenar tipos de cambio en el sistema.
Activacin de la integracin de planificacin y divisin de partidas
individuales plan: Controla si la planificacin de una orden CO / elemento
PEP est integrada en una versin plan con la planificacin de centros de coste
o de procesos empresariales.
Parametrizaciones para la determinacin de tarifas: Este indicador controla
el procedimiento que hay que utilizar para determinar la tarifa de una clase de
actividad.
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3 Datos Maestros
3.1
Datos maestros de Clases de Coste
Clases de coste primarias

Las Clases de Coste primarias son objetos de coste dentro del Controlling, que
se identifican unvocamente con los conceptos de gasto / ingreso del plan de
cuentas de la empresa. Una Clase de Coste primaria, por tanto, es la
representante de una cuenta contable dentro de la operativa de la contabilidad
analtica, identificndose con el mismo cdigo de la propia cuenta.
Clases de coste secundarias
Las Clases de Coste secundarias son tambin objetos de coste dentro del
mdulo de controlling, que no se identifican especficamente con cuentas
contables de gastos o ingresos.
Estas Clases de Coste son herramientas instrumentales para la ejecucin de
determinadas contabilizaciones propias del mdulo de Controlling, cuando se
pretende seguir la traza de las mismas. Se trata de cuentas puentes para
distribuir entre varios Centros de Coste u rdenes las contabilizaciones que le
hayan sido imputadas a dicho Centro de Coste u orden. Pueden utilizarse para
las siguientes operaciones de Controlling:
21 Liquidacin interna.
31 Periodificacin de rdenes/proyectos.
41 Recargos de gastos generales.
42 Subreparto.
Como denominacin de la Clase de Coste secundaria cabe cualquier
combinacin de caracteres alfanumricos. El nico requisito que debe cumplir
es que no coincida con ninguna cuenta contable del grupo 6 7.
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3.1.1
Crear clase de coste individualmente.
Se describe a continuacin el procedimiento a seguir en caso de tener que

crear una clase de coste primaria.
Pantalla de acceso al maestro de Clases de Coste: Finanzas / Controlling /
Contabilidad de clases de coste / Datos maestros / Clases de coste /
Tratamiento individual / Crear primario.
Descripcin de los campos:

Clase de coste: Cdigo de la nueva cuenta contable.
Vlido desde: por defecto el da 1 del mes en curso. Siempre deber
modificarse al da 1 de enero del ejercicio en curso.
Vlido hasta: en principio no tiene restriccin de validez temporal, por lo que la
fecha por defecto es 31.12.9999.
En caso de que la Clase de Coste se vaya a crear a partir de otra que ya existe
(Crear como modelo), se introducir el cdigo de la misma y la sociedad. Este
no es el procedimiento ms recomendado, pues si la clase de coste se crea sin
modelo, SAP R/3 ya coge automticamente la descripcin breve y larga de la
cuenta contable correspondiente.
Datos bsicos
Denominacin: texto corto para la descripcin de la Clase de Coste.

Descripcin: texto largo para la descripcin de la Clase de Coste.
Tipo de Clase de Coste: se elegir siempre 1 por ser coste primario.
Indicador
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Gestionar en cantidad: Indicador que determina si los volmenes de consumo

se han de llevar en la Clase de Coste.
Unidad de medida: para la Clase de Coste se han de gestionar cantidades de
consumo en esta unidad de consumo o en una unidad de consumo convertible
a sta.
Imputacin propuesta
Centro de Coste: elemento de coste no operativo en el diseo de esta

estructura analtica.
Orden: cdigo de la orden a la que se propone automticamente la imputacin
de cualquier contabilizacin que se realice en el mdulo de financiero,
utilizando la cuenta que se est creando como clase de coste. Esta imputacin
propuesta puede modificarse manualmente en el momento de contabilizar.
Modificacin de datos maestros de Clases de Coste.

La modificacin de los datos maestros de una Clase de Coste se refiere a
cualquiera de sus caractersticas, salvo al cdigo que se le ha otorgado a la
hora de dar el alta.
Ruta de acceso: Finanzas / Controlling / Contabilidad de clases de coste /
Datos Maestros / Clases de Coste / Tratamiento Individual / Modificar.
En primer lugar hay que introducir el nmero de la cuenta contable que se
quiere modificar. Se accede a la pantalla de datos bsicos de la clase de coste
en cuestin. En ella se realizan las variaciones oportunas, sobre una pantalla
idntica a la de la creacin de la Clase de Coste.
Bloqueo y desbloqueo de Clases de Coste.
Una Clase de Coste se puede bloquear para cualquier tipo de operacin en CO
limitando su validez temporal. Al crear la clase de coste hemos puesto que es
vlida indefinidamente, pero esta fecha de Vlido hasta se puede modificar.
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3.1.2
Crear clases de coste automticamente.
Este proceso se aplicar a la hora de generar una serie de clases de coste de

forma rpida por parte del sistema.
Se realiza esta carga inicialmente cuando no existe ninguna clase de coste en
el sistema.
Las clases de coste se han creado para los ejercicios 2000 2001. Se deber
ejecutar este proceso cada ejercicio, o cada dos, crendolas para este periodo
de tiempo limitado. Esto nos limitar el margen de error en el caso de que
cambien nuestros criterios analticos.
Ruta de acceso: IMG / Controlling / Contabilidad de clases de coste / Datos
Maestros / Clases de Coste / Crear clases de coste primario y secundario
automticamente.
Dentro de este apartado tenemos tres pasos: Efectuar parametrizacin previa /
Crear juego de datos batch input / Ejecutar juego de datos batch input.
3.1.2.1
EFECTUAR PARAMETRIZACIN PREVIA
Especificamos el plan en el cual vamos a crear las clases de coste de manera

automtica.
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En esta pantalla, a travs del icono de

, especificaremos bien
intervalos o bien cuentas individuales que creamos del plan de cuentas
anteriormente especificado.
Si son clases de coste primarias tipo 1 u 11 - o bien clases de coste
secundarias tipo 42, 43... -.
Grabamos los datos y pasamos a la siguiente fase.
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3.1.2.2
CREAR JUEGO DE DATOS BATCH INPUT
En esta pantalla especificaremos la sociedad CO a la cual aadiremos las

clases de coste y el periodo de validez de los mismos.
Pulsando el botn de ejecutar obtenemos el listado del juego de datos batch
input para la creacin de clases de coste.
3.1.2.3
EJECUTAR JUEGO DE DATOS BATCH INPUT.
En esta pantalla seleccionamos el proceso a ejecutar. En nuestro caso solo

tenemos uno. Si tuviramos ms cogeramos el que acabamos de generar
(Status Nvo).
Tras seleccionar pulsamos el icono

parmetros para la ejecucin.
y seleccionamos los
En modo de procesamiento Visualizar solo errores y en el modo funciones

adicionales: Log ampliado y modo experto.
Y lo ejecutamos y si se nos produce un error tendremos la opcin de corregirlo
sobre la marcha y continuar con el proceso.
3.1.3
Grupos de Clases de Coste
Los grupos de Clases de Coste se crean con objeto de facilitar el acceso

directo a conjuntos de cuentas contables que, por ejemplo:
Cumplen un mismo criterio de reparto
Componen una nica partida en los informes
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Se refieren a un tipo concreto de Clase de Costes

Estos grupos se configuran como estructuras de rbol, al igual que ocurra con
los grupos de Centros de Coste.
Datos maestros / Grupos de Clases de Coste / Crear/Modificar/Visualizar.
Crear grupo de Clases de Coste:
La pantalla de acceso pide un cdigo de designacin del grupo de Clases de
Coste, y una vez completado dicho campo se puede configurar la estructura de
rbol que se desee, sin ms que ir aadiendo nodos (especificando sus
relaciones dentro de la estructura: nodos subordinados, nivelados, etc.).
Al ltimo nivel de cada rama o nodo se le introducirn las cuentas contables en
cuestin, pulsando el botn Valores. El sistema valida que una misma Clase
de Coste no pueda asignarse a dos ramas diferentes dentro del mismo rbol.
Modificar grupo de Clases de Coste:
Desde la pantalla de acceso a la Modificacin de Grupos de Clases de Coste
se puede desplegar un matchcode que permite restringir las condiciones de
bsqueda. Cualquier Grupo de Clases de Costes ya creado, tanto los nodos
finales como otros nodos superiores, pueden ser utilizados entre otros grupos
diferentes. En este caso, hay que tener en cuenta que cualquier modificacin
de un grupo existente afectar a todos los rboles en los que dicho grupo est
incluido.
Borrar grupo de Clases de Coste:
Para borrar un grupo de Clases de Coste, ya sea la totalidad de un rbol como
alguno de sus nodos, es necesario estar en la pantalla de modificacin del
grupo en cuestin.
Datos Maestros / Grupo de Clases de Coste / Modificar.
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Bastar entonces con seleccionar el grupo deseado y pulsar Marcar para que
el grupo quede diferenciado en un color distinto. Entonces aparece en la barra
de botones el icono Borrar marcas, que permite borrar el grupo de Clases de
Coste, siempre que ste no est siendo utilizado en otras operaciones del
mdulo, tales como ciclos de reparto.
3.1.4
Tratamiento colectivo de Clases de Coste.
Esta opcin nos sirve para poder visualizar o borrar una serie de Clases de
Coste en grupo. Nos sirve tambin para anular temporalmente una o varias
cuentas como Clases de Coste.
Datos Maestros / Clases de Coste / Tratamiento Colectivo / Visualizar o Borrar.
Si vamos a borrar, el campo Vlido desde nos indica el perodo en el que esa
/ esas cuentas van a dejar de ser Clases de Coste
Si vamos a visualizar, el procedimiento es el mismo que a travs del Informe de
datos maestros de Clases de Costes.
3.1.5
Informe de datos maestros de Clases de Coste.
La obtencin de un listado resumen de todas las Clases de Coste que existen

para la sociedad de Controlling es directa a travs de:
Ruta de acceso: Finanzas / Controlling / Clases de Coste / Sistema Info /
Informes de la contabilidad de clases de coste/ingreso / Indice datos maestros /
Clase de Coste: Informe datos maestros.
En la pantalla de acceso al informe se pueden limitar las condiciones de

seleccin por varios campos:
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Cdigo de la Clase de Coste: valor individual, intervalo, grupo,

variante o todas.
Vlido de: clases de coste vlidas en el periodo indicado.
Si se dejan todos los campos en blanco, marcando el campo Todas las Clases
de Coste, el listado que se obtiene es completo.
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El formato estndar de salida del informe presenta una serie de columnas, sin
embargo, el usuario puede fcilmente modificar la estructura de columnas o el
orden de clasificacin de las Clases de Coste. Para ello es necesario pulsar el
botn Variante Visualiz. actual o pulsar Ctrl+F8, pasndose a la pantalla en
que se eligen los criterios de seleccin.
El informe se puede imprimir y volcar a hoja de clculo para su posterior

tratamiento, siguiendo los siguientes pasos: Lista / Exportar / Hoja de clculo
del coste. Aparecer el siguiente cuadro:
Bastar con escoger Rich Text Format y marcarle el lugar y el formato donde
queremos que nos lleve el documento.
3.2
Datos maestros de Centros de Coste.
Los centros de coste se crean a fin de posibilitar una asignacin diferenciada

de los gastos generales y a fin de poder realizar un control diferenciado de los
costes que se originan dentro de la empresa. Nacen con la idea de duracin
estable en el tiempo. Para una duracin limitada el sistema propone la
utilizacin de rdenes de gastos generales.
3.2.1
Jerarqua estndar de Centros de Coste.
Las posibles modificaciones estructurales de la empresa deben estar

soportadas en el diseo que se ha hecho de la misma en la Jerarqua Estndar
de Centros de Coste. Todos los Centros de Coste que se dan de alta
obligatoriamente tienen que ocupar una posicin en sta.
En dicha configuracin de Centros de Coste se refleja la estructura actual de
negocio, aunque es frecuente la modificacin de reas de jerarqua dentro del
grupo de Centros de Coste.
Manual CO
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Crear, modificar nodos en la jerarqua estndar.

Ruta de acceso: Finanzas / Controlling / Contabilidad de centros de Coste /
Datos maestros / Jerarqua Estndar / Modificar.
Para insertar algn nodo nuevo o un crearnos algn Centro de Coste

directamente desde esta pantalla, nos situamos encima del nodo de referencia
y pulsamos
Crear. Nos aparece una ventana con las opciones disponibles:
Centro de coste: creamos un Centro de coste a nivel inferior.

Grupo asignado a nivel inferior: inserta un nodo a nivel inferior.
Grupo en el mismo nivel: inserta un nodo al mismo nivel.
Podemos arrastrar tanto los nodos como los Centros de coste y asignarlos o
nivelarlos a otros.
3.2.2
Crear Centro de coste
Se describe a continuacin el procedimiento a seguir para registrar en SAP R/3

un Centro de Coste.
Ruta de acceso: Finanzas / Controlling / Contabilidad de centros de coste /
Datos maestros / Centros de Coste / Tratamiento Individual / Crear.

Cdigo: El correspondiente al Centro de Coste a dar de alta.
Vlido desde: por defecto el sistema da la fecha correspondiente al da 1 del
mes en curso, pero habr que modificar siempre la fecha para introducir el 1 de
enero del ao en que se d de alta.
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Vlido hasta: en principio no se le pone ninguna limitacin temporal, as que la

fecha del 31.12.9999 aparecer por defecto.
En caso de que el Centro de Coste se vaya a crear a partir de otro que ya
existe (Crear como modelo), se introducir el cdigo y la sociedad a la que
pertenece el Centro de Coste modelo.
a) Datos bsicos
Descripcin: texto largo para la descripcin del Centro de Coste.

Responsable: cdigo que identifica a al persona encargada de la gestin del
Centro de Coste, o responsable. Es una entrada obligatoria para el sistema.
Departamento: rea de la que depende el Centro de Coste. No es obligatorio.
Clase de centro de coste: los posibles valores que podr tomar este campo
son:
-
A:
Albatros
E:
Desarrollo
F:
Fabricacin
G:
Logstica
H:
CeCo auxiliar
L:
Direccin
M:
Material
S:
Social
V:
Comercial
W:
Gestin
rea de jerarqua: nodo de la jerarqua estndar al que se asignar el Centro

de Costes que se est creando.
Sociedad: En el caso de la Corporacin Albatros se introducir la Sociedad FI
que corresponda.
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Moneda: en este campo se introduce la moneda en que se gestionan las

imputaciones al Centro de Coste (EUR).
Centro de beneficio: no se rellena.
b) Control:
Bloquear: Desde aqu bloquearemos las operaciones que no deseemos que

se realicen en un Centro de Coste.
Gestionar cantidad: no se marca.
b)
Direccin
Son campos informativos sobre la persona encargada de dicho Centro de

Coste, la direccin de contacto, etc.
Modificacin de datos maestros de Centros de Coste.
La modificacin de los datos maestros de un centro de coste se refiere a
cualquiera de sus caractersticas, salvo al cdigo que se le ha otorgado a la
hora de dar el alta. Alguno de los datos, como sociedad, no se podrn cambiar
nada ms que al principio de cada ejercicio.
Datos Maestros / Centro de Coste / Tratamiento Individual / Modificar.
Habr que introducir el cdigo de Centro de Coste que se quiere modificar y
realizar las variaciones oportunas (en campos descriptivos, en la posicin del
Centro de Coste dentro de la jerarqua estndar, etc.).
Bloqueo y desbloqueo de Centros de Coste.
Un Centro de Coste admite varios tipos de bloqueo:
Para operaciones contables de imputacin: que no admita imputacin de
gastos, que no admita imputacin de ingresos.
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Para operaciones de presupuestacin: que no admita la presupuestacin de

gastos.
Estas restricciones se definen en la pantalla Indicador.
Por otra parte, un Centro de Coste se puede bloquear para cualquier tipo de
operacin limitando su validez temporal. Al dar el alta, el centro es vlido hasta
la fecha que se indique.
3.2.3
Grupos de Centros de Coste.
Un grupo de Centros de Coste es un conjunto ordenado de Centros de Coste,

recopilados con objeto de poder operar con ellos como unidad independiente.
El sistema nos permite realizar, aparte de la jerarqua estndar, tantas
agrupaciones de Centros de Costes como necesitemos.
El grupo se configura bajo una estructura de rbol con diferentes ramas, lo que
permite hacer subgrupos dentro de un nico grupo (ramas y nodos del rbol).
En el mdulo de CO es til la creacin de grupos de Centros de Coste, ya que
permiten acceso directo al conjunto definido con objeto de:
-
extraer informes,
realizar
consultas
sobre
contabilizaciones
reales,
datos
presupuestarios,
-
ser los Centros de Coste receptores en un ciclo de reparto, etc.

Datos Maestros / Grupo de Centros de Coste / Crear, Modificar o Visualizar.
La pantalla de acceso pide un cdigo de designacin del grupo de Centros de

Coste, y una vez completado dicho campo se puede configurar la estructura de
rbol que se desee, sin ms que ir aadiendo nodos especificando sus
relaciones: subordinados, nivelados, etc. En los ltimos niveles de cada rama o
nodo se introducirn los cdigos de los Centros de Coste, mediante el botn
Valores.
El sistema valida que un Centro de Coste no pueda ser asignado a dos ramas
diferentes dentro del mismo rbol.
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Modificar grupo de centros de coste

Desde la pantalla de acceso a la Modificacin de grupos de Centros de Coste
se puede desplegar una pantalla que permite restringir las condiciones de
bsqueda (mediante el carcter *).
Cualquier grupo de Centro de Costes ya creado, tanto los nodos finales como
otros nodos superiores, pueden ser utilizados entre otros grupos diferentes de
Centros de Costes. En este caso, hay que tener en cuenta que cualquier
modificacin de un grupo existente afectar a todos los rboles en los que
dicho grupo est incluido.
Borrar grupo de Centros de Coste:
Para borrar un grupo de Centros de Coste (tambin puede tratarse de cualquier
nodo de un rbol de Centros de Coste), es necesario encontrarse en la pantalla
de modificacin del grupo de Centros de Coste en cuestin.
Ruta de acceso: Finanzas / Controlling / Contabilidad de Centros de Coste /
Datos maestros / Centros de coste / Grupo de centros de coste / Modificar.
En esta pantalla, basta con colocar el cursor sobre el nodo que se desea
eliminar y utilizar el botn de Marcar. En la barra de botones aparecer el
botn Borrar, que permitir eliminar el grupo ya creado, con tal de que no est
siendo utilizado por el sistema en otras funciones (ciclos de reparto,
planificacin de tablas, etc.).
3.2.4
Tratamiento colectivo de Centros de Coste
Esta opcin nos sirve para poder visualizar, modificar o borrar una serie de
Centros de Coste. Tambin nos permite hacer una entrada rpida de Centros
de Coste.
Centros de Coste / Tratamiento Colectivo / Modificar, Visualizar, Borrar o
Entrada Preliminar.
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Si vamos a borrar, el campo Vlido desde nos indica el perodo en el que ese
/ esos Centros de Costes van a dejar de serlo.

datos maestros de Centros de Costes
Entrada preliminar nos sirve para hacer una entrada rpida de Centros de
Coste.
3.2.5
Informe de datos maestros de Centros de Coste.
La obtencin de un listado resumen de todos los Centros de Coste dados de

alta en la sociedad de CO es directa a travs de:
Sistema Info / Informes de la contabilidad Ceco / ndice de Datos Maestros /
CeCo: Informe de datos maestros.
En la pantalla inicial del informe se pueden limitar las condiciones de seleccin

por varios campos: cdigo del Centro de Coste, tipo de Centro de Coste,
fechas de validez, grupos, etc. Pinchando en centro / grupo / todos. Si se dejan
todos los campos en blanco, el listado que se obtiene es completo.
El formato estndar de salida del informe presenta las columnas de cdigo,
descripcin, fecha lmite de validez, rea de jerarqua de la que depende y
responsable, pero el usuario puede fcilmente modificar la estructura de
columnas o el orden de clasificacin de los centros.
El informe obtenido de esta forma se puede imprimir y volcar a hoja de clculo

para su posterior tratamiento.
Tambin es posible clasificar los datos del informe atendiendo a diferentes
criterios. Para ello es necesario pulsar el botn Clasificar, pasndose a la
pantalla en que se eligen los criterios de seleccin.
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3.3
Datos maestros de rdenes
Las rdenes internas se utilizan para planificar, recoger, analizar y liquidar

costes de operaciones especficas realizadas en el mbito de la empresa.
Representan un nivel operativo ms detallado que la imputacin a Centros de
Costes. Tienen carcter temporal.
Para crear una orden realizamos los siguiente pasos:
Ruta de acceso: Finanzas / Controlling / Ordenes CO / Datos maestros /
Orden / Crear

Clase de orden: Todas las ordenes se crean dentro de una clase. A travs de
la Clase de orden se determinan los parmetros que tienen influencia sobre la
ejecucin de la orden.
En la clase de orden se determina el rango de nmero de las rdenes.
Modelo de orden: Se puede crear una orden utilizando como modelo otra ya
existente.
Descripcin de campos.
Orden: n de orden, es la clave que identifica una orden dentro del mandante.
Es un campo obligatorio.
Cada orden llevar un rango de nmeros implcito, dentro del cual se dar de
alta la nueva orden. El rango permitido lo podremos ver accionando la tecla del
Matchcode, en el campo de la orden:
Sociedad: El sistema la trae de la pantalla anterior si la Sociedad CO slo tiene

asignada una Sociedad FI.
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Centro de costes responsable: clave que identifica un centro de forma

unvoca. Ser el Centro de Costes, al que est asignado la orden
organizativamente.
Clase de objeto: Determina que tipo de orden estamos creando (en nuestro
caso GG Gastos Generales).
N de orden externo: Para identificar las ordenes de forma ms fcil se puede
introducir en este campo cualquier clave externa, como por ejemplo la
numeracin que puedan tener los proyectos en un sistema externo.
En el resto de pestaas podemos incluir datos informativos o relevantes para
otras reas.
Una vez que hemos rellenado los campos obligatorios (que son los que
aparecen con signo de interrogacin en la pantalla), se graba la orden.
Norma de liquidacin.
Sin utilidad en este caso.
Modificacin de datos maestros de rdenes.
La modificacin de los datos maestros de una orden se refiere a cualquiera de
sus caractersticas, salvo al cdigo que se le ha otorgado a la hora de dar el
alta.
Ruta de acceso: Finanzas / Controlling / Ordenes CO / Datos Maestros /
Orden / Modificar.
Introducimos el cdigo de la orden que se quiere modificar y realizamos las
variaciones oportunas.
3.3.1
Creacin de grupos de rdenes.
Para crear un grupo de rdenes realizamos los siguiente pasos:

Grupos de rdenes / Crear.
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Grupo de rdenes: se introduce el cdigo que va a representar al grupo de

rdenes.
Se pulsa Enter y se pasa a la siguiente pantalla.
Modificar grupos de rdenes:
Ruta de acceso: Finanzas / Controlling / Ordenes CO / Datos Maestros /
Grupos de Ordenes / Modificar.
Se accede a la pantalla en que se modifican los grupos de rdenes existentes.
Borrar grupo de rdenes:
Para borrar un grupo de rdenes, es necesario encontrarse en la pantalla de
modificacin del grupo de rdenes en cuestin.
Ruta de acceso: Finanzas / Controlling / rdenes CO / Datos maestros /
Grupo de centros de coste / Modificar.
En esta pantalla, basta con colocar el cursor sobre el nodo que se desea
eliminar y utilizar el botn de Marcar. En la barra de botones aparecer el
botn Desglosar relacin que permitir eliminar el grupo ya creado, con tal de
que no est siendo utilizado por el sistema en otras funciones (ciclos de
reparto, planificacin, etc.).
3.3.2
Gestin de rdenes.
Mediante el control del Status de la orden se va a gestionar qu operaciones

empresariales y cules no son posibles ejecutar en la citada orden en un
determinado momento.
Para modificar el Status de una orden es necesario seguir los pasos
reflejados en la siguiente pantallas:
Ruta de acceso: Finanzas / Controlling / rdenes CO / Datos Maestros /
Orden / Modificar
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A travs de esta pantalla, desplegando el matchcode se facilita la seleccin

del dato maestro de orden. Una vez seleccionada la orden, se pulsa el botn
Datos maestros y dentro de la pantalla que aparece se selecciona la pestaa
de Control.
En esta pantalla se modifica el status de la orden. Para ello, se pulsan las
flechas que indican el siguiente status al que puede pasar la orden ( liberada,
cierre tcnico, etc.).
En las clases de orden mediante el indicador Liberacin inmediata se puede
establecer que el status de la orden en el momento de su creacin sea ya
Liberado.
Modificar status:
Mediante el Acceso Pasar a / Status aparecer la siguiente pantalla:
A travs de la gestin de status del sistema, ste informa de las operaciones

que se han realizado con una orden y las que se pueden realizar. El paso de
una fase a otra dentro del status debe ser realizado por el usuario, pero el
sistema informa automticamente de aquellas operaciones que se han
realizado con la orden y que modifican parcialmente el status (p.ej., si la orden
ha sido bloqueada, marcada para borrado, si la norma de liquidacin ha sido
entrada...).
Pulsando el botn Operaciones empresariales (sin salir de la pantalla anterior)
se vern las operaciones y la influencia que tienen, es decir, si estn prohibidas
o permitidas. Pulsando el icono de pgina nueva podemos ir arriba y abajo.
Podremos ver todas las posiciones.
3.3.3
Tratamiento colectivo de rdenes
Esta funcin nos sirve para visualizar o modificar datos de rdenes en masa.
Adems nos permite, con la seleccin de datos que hacemos, editar una lista
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de ordenes que cumplan esos requisitos y poder hacer un grupo de rdenes

con ellos.
Tratamiento colectivo / Manualmente.
Cuando seleccionemos esta transaccin nos aparece una ventana de seleccin

con las variantes existentes. Seleccionaremos alguna que nos hayamos creado
o la variante general SAP&02 Criterios seleccin generales.
Si la variante seleccionada ya es una creada por nosotros, recoger los

criterios de seleccin que buscamos. Sea as o sea la variante general,
tenemos la posibilidad de dictar los criterios de seleccin que queremos. Para
ello pulsaremos el botn
Modificar los criterios de seleccin.
En esta pantalla nos aparecen todos los campos relacionados con las rdenes,
de manera que marcndole unos valores para cada campo nos sacar una lista
de las rdenes (proyectos) que cumplen esos criterios.
Despus de proponer los criterios de seleccin tenemos la opcin de grabar
estos como variante. Para ello pulsaremos el botn grabar y nicamente damos
un cdigo de variante y una descripcin en la siguiente pantalla:
Una vez seleccionados los criterios y grabados, si los queramos grabar,

pulsamos
para volver a la pantalla de seleccin de variante y aqu
pulsamos
ejecutar. Nos saldr una lista con todas las rdenes que renan
esas condiciones.
Podemos visualizar esta lista de distintas formas, con unos campos u otros con
unas variantes prediseadas. Para ello utilizamos los botones
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Podemos modificar los valores que aqu aparecen; entrar en los datos
maestros de la orden haciendo doble click en ella y as modificar cualquier
campo; imprimir la lista (Lista de ordenes Imprimir Lista); crear un grupo
de rdenes con las seleccionadas (marcando las ordenes que nos interesan,
Tratar Crear grupo rdenes)
3.4
Datos maestros de Valores estadsticos
El valor estadstico se utiliza como base de imputaciones internas (distribucin

y subreparto), as como en el anlisis de ratios. Como en el caso de las Clases
de Coste y Centros de Coste, se pueden crear grupos de Valores estadsticos.
Los valores estadsticos se planifican y contabilizan en los Centros de Coste.
Por ejemplo, si se desea imputar los costes del comedor a Centros de Coste
individuales, dependiendo del nmero de empleados que trabajan en cada
Centro de Coste, se introduce el nmero de empleados en cada centro de
coste como un valor estadstico.
3.4.1
Creacin de datos maestros de valores estadsticos
Para crear un valor estadstico slo se necesita darle cdigo, denominacin y

unidad de medida.
Se describe ahora el procedimiento a seguir para crear un nuevo valor
estadstico que identifique, por ejemplo, los metros cuadrados de una oficina,
con el fin de repartir los gastos de alquiler.
A dicho valor estadstico se le da el nombre METROS, y su unidad de medida
ser M2 (metros cuadrados).
Ruta de acceso: Finanzas / Controlling / Contabilidad de centros de costes /
Datos Maestros / Valores Estadsticos / Tratamiento Individual / Crear.

Cdigo: los 6 caracteres alfanumricos que identifican el valor estadstico que
se va a crear. Se introduce el cdigo deseado.
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Cdigo del modelo: cdigo del valor estadstico modelo (si se crea como
modelo de otro valor estadstico ya existente).
Denominacin: se introduce en este campo la denominacin que se le quiera

dar al valor estadstico. Es un texto explicativo.
Unidad: unidad de medida para el contenido de la tabla asociada.
Tipo de valor: podremos elegir entre valores fijos o valores totales, segn lo
que pinchemos.
Modificacin de datos maestros de valores estadsticos.
La modificacin de valores estadsticos se realiza accediendo a la pantalla
bsica de definicin del valor estadstico a travs de:
Datos Maestros / Valores Estadsticos / Tratamiento Individual / Modificar.
3.4.2
Actualizacin de listas: crear, modificar y borrar.
Para borrar valores estadsticos hay que entrar en la lista de valores

estadsticos creados para la sociedad. Dicha lista se puede actualizar, eligiendo
los valores estadsticos que se quieren eliminar.
Con este mtodo tambin se tiene acceso a la modificacin de la denominacin
de los valores estadsticos, as como a su unidad de medida y al tipo
(modificaciones que tambin se pueden hacer segn lo explicado
anteriormente).
Entrando por la Ruta de acceso Finanzas / Controlling / Contabilidad de
centros de coste / Datos Maestros / Valores Estadsticos / Tratamiento colectivo
/ Modificar, se accede a un listado resumen de los valores estadsticos
existentes en la sociedad.
Con este mtodo tambin se tiene acceso a:
Crear: botn Entradas nuevas.
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Crear con modelo: marcando la lnea del valor estadstico modelo, pulsando el
icono Copiar como y con el botn de Entradas nuevas.
Modificar: posicionando el cursor en el campo que se quiere modificar y
pulsando el botn Modificar .->Visualizar.
Borrar valores estadsticos: Marcando la lnea y con el icono de la papelera.
La creacin y la modificacin de valores estadsticos (tanto la denominacin
como su unidad de medida y su tipo) se hacen de forma ms rpida a travs de
listas, en vez de siguiendo el mtodo anteriormente explicado de los Datos
maestros.
3.4.3
Grupos de valores estadsticos.
A veces interesa agrupar Valores estadsticos de forma que las tablas

asociadas se puedan agregar para utilizarlas como herramienta que facilite
otros procesos (por ejemplo la planificacin).
Estos grupos, al igual que los grupos de Centros de Coste o de Clases de
Coste, consisten en estructuras de rbol con ramas y nodos. Al nivel inferior del
rbol se cuelgan los valores estadsticos individuales.
Datos Maestros / Grupos de valores estadsticos / Crear, Modificar o Visualizar.
El procedimiento de creacin del grupo de valores estadsticos es idntico al de
creacin de grupos de Centros de Coste o Clases de Coste. Se ir creando la
estructura de rbol requerida, colgando sucesivamente los nodos y
actualizando los valores estadsticos que cuelgan de los nodos finales de la
estructura.
El procedimiento de modificacin de grupos de valores estadsticos tambin es
idntico al de modificacin de grupos de Centros de Coste o Clases de Coste.
3.4.4
Informe de datos maestros de valores estadsticos.

Sistema Info / ndice datos maestros / Valores estadsticos: informes datos
maestros.
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Si no se restringen las condiciones de seleccin, se puede obtener el listado

completo. Dicho listado, por defecto, contendr el cdigo, unidad y tipo de cada
valor estadstico, pero esta estructura de informe se puede modificar por el
usuario: orden de las columnas, campos, clasificaciones segn varios
criterios,...
3.5
Datos maestros de Clases de Actividad.
Las Clases de Actividad se precisan para poder efectuar una facturacin

interna de actividades as como para la hoja de horario de trabajo . En la
facturacin interna, las actividades prestadas por el Centro de Coste se utilizan
como magnitudes de referencia de los costes. La facturacin interna de una
actividad implica que la actividad prestada internamente se mide, se registra y
se imputa de forma manual, automtica o indirecta.
Para hacer la imputacin, deber crear las correspondientes Clases de
Actividad y las Clases de Coste secundarias relacionadas con estas, en el
sistema SAP para la imputacin de actividades. Las Clases de Actividad se
consideran magnitudes de referencia para la generacin de costes.
3.5.1
Creacin de datos maestros de Clases de Actividad:
Para crear una Clase de Actividad slo se necesita darle cdigo y una fecha a
partir de la cual empieza a ser operativa. Los pasos a seguir en SAP para crear
una Clase de Actividad son los siguientes:
Se describe ahora el procedimiento a seguir para crear una nueva Clase de
Actividad que identifique, por ejemplo, la tarifa normal para un trabajador.
A dicha Clase de Actividad se le da el nombre NORMAL, y su unidad de
actividad ser H (horas).
Ruta de acceso: Finanzas / Controlling / Contabilidad de los centros de costes
/ Datos Maestros / Clase de Actividad / Tratamiento Individual / Crear.
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Cdigo: Caracteres alfanumricos que identifican la Clase de Actividad que se

va a crear. Se introduce el cdigo deseado.
Vlido desde hasta: intervalo de tiempo en el que es operativo.
Cdigo del modelo: cdigo de la Clase de Actividad modelo (si se crea como
modelo de otro valor estadstico ya existente).
Denominacin: Denominacin general del objeto.

Unidad de actividad: Unidad de medida en la que se mide una clase de
actividad.
Clases de CeCos: El indicador determina para qu clases de centro de coste
se admite una clase de actividad para la planificacin y como emisor en la
facturacin interna de actividad.
Tipo de clase de actividad: Indicador que establece la clase de planificacin
de volmenes de actividad y de facturacin de actividades:
-
1 entrada manual, facturacin manual
2 determinacin indirecta, facturacin indirecta
3 entrada manual, facturacin indirecta
4 entrada manual, sin facturacin.
Clase de coste de facturacin interna: Las clases de actividades imputables

se imputan bajo la clase de coste de facturacin interna que se debe introducir
aqu. Esta clase de coste se debe crear en el maestro de clases de coste como
clase de coste secundaria del tipo "facturacin interna de actividad".
Indicador de tarifa: Indicador que establece cmo se determina la tarifa de
una clase de actividad en un centro de coste:
001 La tarifa de la clase de actividad se determina
automticamente en base a la actividad plan y a los costes plan
correspondientes del centro de coste.
002 La parte variable de la tarifa se determina en base a la
actividad plan.
Manual CO
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003
La tarifa de la clase de actividad se activa manualmente.
004 La tarifa plan de la clase de actividad se determina de

forma absolutamente iterativa.
Cantidad real manual: Si el indicador est fijado, se puede contabilizar una
cantidad manual junto con la cantidad con la que se abona el objeto.
Valores divergentes para imputacin real: Estos datos nicamente se
rellenarn si la actividad lleva un reclculo real al final del periodo.
Tipo de clase de actividad real:

Como en el plan
Entrada manual, imputacin manual
Determinacin indirecta, imputacin indirecta
Entrada manual, imputacin indirecta
Entrada manual, sin imputacin
Imputacin terico = real
Indicador de tarifa real:

5
Tarifa real automticamente en base de actividad
Tarifa real automticamente en base de capacidad
Una vez completados estos datos grabamos.

Podemos bloquear el uso de una Clase de Actividad en la pestaa Indicador.
Modificacin de datos maestros de Clases de Actividad.
La modificacin de Clases de Actividad se realiza accediendo a la pantalla
bsica de definicin del Clases de Actividad de:
Datos Maestros / Clases de Actividad / Tratamiento Individual / Modificar.
Manual CO
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3.5.2
Tratamiento colectivo de Clases de Actividad.
Esta opcin nos sirve para poder visualizar o borrar una serie de Clases de
Actividad. Nos sirve tambin para anular temporalmente una / varias Clases de
Actividad.
Clases de Actividad / Tratamiento Colectivo / Visualizar o Borrar

datos maestros de Clases de Actividad.
3.5.3
Grupo de Clases de Actividad.
Para crear un grupo de Clases de Actividad realizamos los mismos pasos y

operaciones que para crearnos cualquier otro grupo:
Ruta de acceso: Finanzas / Controlling / Centros de Costes / Datos maestros /
Grupos de Clases de Actividad / Crear Modificar - Visualizar.
3.5.4
Informe de datos maestros de clases de actividad
Ruta de acceso: Fianzas / Controlling / Contabilidad de centros de coste

/Sistema info /Informes de la contabilidad de CeCo / ndice de datos maestros /
Cl. Actividad: Informe datos maestros.
Si no se restringen las condiciones de seleccin, se puede obtener el listado

completo. Dicho listado, por defecto, contendr el cdigo, unidad y tipo de cada
valor estadstico, pero esta estructura de informe se puede modificar por el
usuario: orden de las columnas, campos, clasificaciones segn varios
criterios,...
4 Planificacin de Centros de Coste / Ordenes.
Manual CO
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Los objetivos de la planificacin pueden dividirse en:

-
El diseo planificado del futuro empresarial en un determinado plazo

de tiempo.
El control de la gestin financiera durante el periodo de liquidacin en
curso.
El control de la rentabilidad tras el cierre del periodo de liquidacin.
El registro de datos de planificacin CO se realiza con mscaras de entrada

que pueden disearse de forma flexible en las parametrizaciones de
planificacin del sistema (Layouts de planificacin).
Mediante el perfil planificador se controlan el desarrollo y el alcance de la
planificacin.
El sistema dispone tanto de perfiles de planificacin estndar como de layouts
de planificacin estndar, que cubren la mayora de los casos de planificacin.
4.1
Versiones de planificacin.
En el sistema SAP, las planificaciones cerradas en s mismas siempre se

realizan dentro de una versin plan.
Al crear una sociedad CO, el sistema crea la versin plan 0, vlida para cinco
ejercicios contables. En lo referente a datos reales el sistema utiliza la versin
0.
Pero adems en R/3 pueden convivir varias planificaciones que correspondan a
distintos escenarios, p.ej. una planificacin optimista, una pesimista, otra ms
probable. Los datos de cada una de ellas se almacenan separadamente en
distintas versiones plan.
En la versin pueden realizarse parametrizaciones bsicas que afectan a toda
planificacin. Entre ellas estn:
-
Manual CO
Bloqueo de la versin plan

Liberar o no la versin plan para copias
Introduccin de tipos de cotizacin para conversiones de moneda
Activacin de la integracin de planificacin y divisin de partidas
individuales plan
Parametrizaciones para la determinacin de tarifas.
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4.2
Claves de distribucin.
En general el sistema SAP R/3 interpreta los valores planificados que se

introducen como totales, y los distribuye en los diferentes periodos en funcin
de una clave de distribucin.
El sistema tiene predefinidas una serie de claves de distribucin estndar,
aunque es posible definir claves especficas segn las necesidades propias.
Claves de distribucin estndar:
0: permite introducir valores manualmente para cada periodo.
1: distribuye el valor planificado anual uniformemente entre los diferentes
periodos.
2: el valor anual planificado se distribuye en funcin de la ltima clave
utilizada.
3: el valor introducido se interpreta como porcentaje y se aplica a los
ltimos valores introducidos.
4: el contenido no nulo de un periodo se distribuye entre los periodos
siguientes que no contengan ningn valor.
5: el contenido no nulo de un periodo se copia a los periodos siguientes
que no contengan ningn valor.
6: el valor introducido en un periodo se copia a los periodos siguientes.
7: el valor anual planificado se distribuye en funcin del nmero de das
del calendario.
Si las claves de distribucin estndar no resultaran suficientes se pueden crear
otras con los porcentajes que se deseen para cada periodo.
Ruta de acceso: Herramientas / Accelerated SAP / Tratamiento de proyecto /

Customizing / IMG de referencia / Controlling / Contabilidad de Centros de
Coste / Planificacin / Planificacin manual / Definir clave de distribucin
propia./ Crear clave de distribucin.
Manual CO
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En la siguiente pantalla se introducirn para cada perodo los factores relativos

para la distribucin.
4.3
Ejemplo prctico con pantallas de SAP R/3.
Activar Perfil del Planificador

Planificacin / Activar Perfil Planificacin.
Como paso previo a la planificacin, es necesario activar el perfil de

planificacin.
Introducimos el perfil de planificacin, que elegiremos en funcin de nuestras
necesidades.
Cada perfil lleva incluido por parametrizacin varios layouts para cada rea de
planificacin.
Los layouts son pantallas parametrizadas para la introduccin de datos, que
indican:
-
En la cabecera y campos variables, el CeCo/orden o grupo de

CeCos/rdenes para el que se va a planificar, as como el ejercicio y
el periodo.
En la columna clave, las caractersticas que quieren planificarse.
En las columnas, se introducen los valores planificados.
A continuacin se presentan unos ejemplos de planificacin para cada rea de

planificacin en Centros de coste.
Manual CO
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4.3.1
Planif. Clases de Coste/Consumo de Actividad
Ruta de acceso: Finanzas / Controlling / Centros de Coste / Planificacin /

Coste/consumo actividad / Modificar.
-
Versin: Dentro de una sociedad CO existe exactamente una

versin real y plan (versin 0). El sistema de SAP la crea
automticamente al instalar una sociedad CO. Junto a la
versin 0 puede crear tantas versiones plan como Ud. desee
y planificar con las transacciones de planificacin.
Perodo: un periodo plan es la unidad cerrada ms pequea de un

ejercicio contable para el cual se pueden registrar datos planificados
y almacenar en el sistema.
Ejercicio: perodo de tiempo (generalmente de 12 meses) para el
cual la empresa quiere planificar.
CeCo, hasta o grupo: Centro de coste (en intervalo) o grupo de
Centros de Coste para el cual se quiere planificar.
Clase de Coste, hasta o grupo: Clase de Coste (en intervalo) o
grupos de Clases de Coste para el cual se quiere planificar.
Libre o Basado en formulario: Indica si van a aparecer todos los
valores seleccionados en los dos campos anteriores, o solamente los
que tengan valores de planificaciones anteriores.
Pinchando el icono
Resumen o F5 pasamos a la pantalla de resumen.

-
Manual CO
Total costes plan: Valor global de un perodo gestionado en la

moneda de la sociedad CO.
Clave (CD): clave de distribucin para valores registrados segn
criterios diferentes a los periodos planificados. En principio el sistema
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da el valor 2 (distribucin anloga) por defecto. En cualquier caso,

como se est planificando para un solo perodo, el perodo y ejercicio
de alta en el sistema o de inicio previsto, esta clave de distribucin no
tiene mayor utilidad.
Pulsando
podremos cambiar estos con un criterio de revaluacin
porcentual o suma:
Pinchando el icono
Pantalla de periodos o F6 podremos visualizar la
planificacin periodo a periodo, as como modificarla.
4.3.2
Planificacin de Clases de Actividad
Las Clases de Actividad se precisan para poder efectuar una facturacin

interna de actividades (parte de horas). En la facturacin interna, las
actividades prestadas por el Centro de Coste se utilizan como magnitudes de
referencia de los costes.
Para hacer la imputacin, deber crear las correspondientes Clases de
Actividad y planificarles un valor para esa imputacin.
Planificacin / Actividades/Tarifas / Modificar.
Pinchando el icono
Indicaremos la tarifa que va a tener ese centro de coste para esa clase de
actividad durante el periodo especificado. Este valor se tomar para todos los
periodos del intervalo.
Manual CO
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4.3.3
Planificacin de valores estadsticos.
Pueden planificarse valores estadsticos para:

-
Crear ratios empresariales en Centros de Coste.
Preparar bases de receptor para imputaciones internas.

Planificacin / Valores Estadsticos / Modificar.
Pinchando el icono
Los valores en cada periodo dependern del tipo de valor estadstico (total o
fijo) que estemos utilizando (ver datos maestros de valores estadsticos).
4.4
Ciclos de reparto. Distribucin y subreparto plan.
Por lo general, esta forma de planificacin se utiliza para costes registrados en

un Centro de Coste colectivo e imputados mediante distribucin o subreparto a
los Centros de Coste que ocasionan el gasto. La definicin es igual que en los
ciclos de distribucin y subreparto reales.
Para que el reparto de los datos planificados se corresponda con el reparto de
los datos reales, el sistema permite copiar los ciclos creados para el reparto
real en los repartos plan, creando el ciclo plan como modelo de uno ya
existente en real.
Planificacin / Imputaciones / Distribucin y Subreparto.
Manual CO
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4.5
Ayudas a la planificacin.
Esta herramienta de SAP R/3 nos permite copiar la planificacin de una versin
a otra, de un ejercicio a otro, de unos periodos a otros, de unos Centros de
coste a otros..., o el real de un periodo o ejercicio como plan de otro.
Ruta de acceso: Finanzas / Controlling / Centros de Coste / Planificacin /
Ayudas a la planificacin / Copiar planificacin o Copiar real a plan.
4.5.1
Copiar planificacin
Modelo:
-
Versin: Como en el resto de herramientas, la versin que nosotros

manejamos es la 0.
Periodo/Ejercicio: Intervalo para el que vamos a tomar la planificacin

como modelo.
Centro de coste modelo: Centros modelo igual que centros destino o

seleccionar centro modelo.
Destino:
-
Versin: Valor 0 Versin plan real.

Periodo/Ejercicio: Intervalo de tiempo para el que copiamos la
planificacin.
Centro de Coste/Grupo: Valor individual o grupo de CeCo donde
vamos a copiar la planificacin. No tiene por qu ser los mismos valores
que los emisores.
Datos plan:
-
Seleccin de operaciones: Deberemos activar este indicador y pinchar

el botn Seleccin para seleccionar las operaciones que queremos
copiar, que son nicamente las relacionadas con las clases de actividad.
Manual CO
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Estructura con valores: Nos copiar la estructura de la planificacin y

los valores que contenga
Estructura sin valores: copia slo la estructura de la versin modelo. Al
hacerlo se crea en la base de datos un registro con el valor 0.
Control de proceso: Seleccionar Restaurar y sobrescribir si existieran

valores planificados en los periodos de destino. Si as fuera y
seleccionramos No modificar nos dara un error y no nos permitira
continuar. Ejecucin de test y Lista detallada para asegurarnos que no se
producen errores.
4.5.2
Copiar real a plan
Centro de coste/Grupo/Todos: Valor individual, grupo o totalidad de

Centros de Coste para los que nos interesa copiar los datos reales. Para
nuestro caso solo nos interesaran los CeCos de los empleados que
realicen parte de horas.
Modelo (real):
-
Destino plan:
-
Periodo/Ejercicio: Intervalo de tiempo para el que copiamos los datos

reales como planificados.
Versin: Valor 0 Versin plan real.
Datos reales:
-
Periodo/Ejercicio: Intervalo para el que vamos a tomar los datos reales

como modelo.
Seleccin de datos reales: Marcando esta campo y pinchando

Seleccin escogeremos los datos reales que deseamos copiar.
Datos plan existentes: Seleccionar Restaurar y sobrescribir si existieran

valores planificados en los periodos de objetivo. Si as fuera y
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seleccionramos No modificar nos dara un error y no nos permitira

continuar.
Control de proceso: Nos permite ejecutar la funcin en un momento en el
que el sistema est libre (para procesos muy largos y con mucha
informacin), hacer una ejecucin de prueba para comprobar que el
proceso se ejecuta correctamente (aconsejable siempre), y que nos facilite
una lista detallada de lo que ha realizado.
4.6
Revaluacin
Con la revaluacin pueden incrementarse o reducirse los resultados de la

planificacin de forma porcentual.
Se puede revaluar tantas veces como se quiera y en las repeticiones, las
antiguas partidas individuales se anulan, por lo que las revaluaciones siempre
parten de valores base originales.
Ruta de acceso: Finanzas / Controlling / Contabildad de centros de Coste /
Planificacin / Ayudas planificacin / Revaluacin.
5 Contabilizaciones reales
5.1
Realizacin de traspasos de Costes.
Para realizar las reclasificaciones y regularizaciones de costes es necesario

utilizar la funcionalidad de traspaso de costes.
Podremos traspasar cuantas mediante una clase de coste de un centro de
coste a otro, haya coste en el emisor o no. Esto se debe a que no est
respaldado por ningn documento financiero (a diferencia del traspaso de
partidas individuales).
Contabilizaciones reales / Traspaso manual costes / Registrar.
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Fecha de documento: fecha de creacin del documento original. Por defecto
la fecha del da en que se realiza el traspaso.
Fecha de contabilizacin: fecha de entrada del documento en la contabilidad
de costes. Por defecto la fecha del da en que se realiza el traspaso.
Doc. Modelo: especificamos la denominacin de otro documento del cual
queremos copiar.
Texto doc: campo para especificar una descripcin al apunte.
Perodo: perodo en el cual se realiza el traspaso de costes.
Variante de entrada: se utilizar la variante que cubra nuestras necesidades
en lo referente a objetos emisores y receptores (centros de coste u rdenes).
Centro de Coste emisor/Orden emisora: Objeto de costes en el que se
realiza el abono.
Centro de coste receptor/Orden receptora: Objeto de costes en el que se
realiza el cargo.
Clase de coste: clase de coste que va a ser traspasada
Importe: en Euros.
Una vez introducidos los datos, para que se contabilicen, deberemos grabar
pulsando
5.2
.
Traspaso de partidas individuales
El traspaso de partidas individuales permite traspasar partidas individuales

especficas desde documentos CO. Para hacerlo, el documento CO debe
remitir al documento FI original. Esto le permite hacer un seguimiento de las
contabilizaciones de referencia.
Para el documento FI, pueden seleccionarse las partidas individuales a
traspasar desde el documento CO correspondiente. El Sistema R/3 traspasa
las partidas individuales seleccionadas del modo siguiente:
Manual CO
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Se reasigna el importe o la cantidad desde el objeto de imputacin (como el

centro de coste) de la partida individual seleccionada (emisor) a uno o ms
objetos receptores nuevos. Si ha introducido varios objetos receptores, debe
asegurarse de que el importe o la cantidad total de las partidas individuales
traspasadas no sea superior al valor total del objeto emisor en las partidas
individuales.
El traspaso de partidas individuales crea documentos CO que, a diferencia de
los documentos de traspaso de costes, siempre contienen una referencia al
documento FI correspondiente.
Contabilizaciones reales / Traspaso de paridas individuales / Registrar.
Para seleccionar el documento a traspasar pinchamos el machcode del campo

Nmero de documento.
Seleccionando uno de los documentos:
Aqu seleccionamos las lneas a traspasar, pulsando el icono
Descripcin de campos (imputaciones nuevas):

Importe: Importe a traspasar. La suma de los importes a traspasar no podr
exceder del total del importe del apunte original.
Texto: Se puede indicar un texto por posicin a traspasar.
Ce.coste/Orden: Receptor del traspaso.
Para introducir una nueva lnea de traspaso para esa posicin, pulsamos enter
y aparecer el botn
Manual CO
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Tambin se permite la realizacin de este traspaso de partidas individuales en

forma de lista (como en casi todas las transacciones analticas).
pulsando
Estos documentos de CO se pueden visualizar o anular (nos realizar el

contrapunte).
Ruta de acceso: Finanzas / Controlling / Centros de Coste / Contabiliz. Reales
/ Traspaso de partidas individuales / Visualizar o Anular.
5.3
Imputacin de costes manual
Esta funcin tiene un fin similar al de traspaso de costes manual, con la

diferencia que en este caso se realiza a travs de una cuenta de subreparto, es
decir, repartir los costes de un centro de coste emisor a otros centros de coste
u rdenes que son los destinatarios finales de esos costes, a travs de una
cuenta analtica de subreparto.
Una aplicacin inmediata para este proceso ser la imputacin de los
consumos, que realizaremos con periodicidad mensual en dnde sacaremos
datos de un centro de coste auxiliar, denominado Consumo, para imputarlo a
los centro de coste u rdenes que sean los verdaderos originarios de dicho
coste.
Ruta de acceso: Finanzas / Controlling / Centros de Coste / Contabilizaciones
Reales / Imputacin de costes manual / Registrar.
Fecha de documento: fecha de creacin del documento original. Por defecto
la fecha del da en que se realiza el traspaso.
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Fecha de contabilizacin: fecha de entrada del documento en la contabilidad

de costes. Por defecto la fecha del da en que se realiza la imputacin.
Doc. Modelo: especificamos la denominacin de otro documento del cual
queremos copiar.
Texto doc: campo para especificar una descripcin al apunte.
Perodo: perodo en el cual se realiza el traspaso de costes.
Variante de entrada: se utilizar la variante que cubra nuestras necesidades
en lo referente a objetos emisores y receptores (centros de coste u rdenes).
Centro de Coste emisor/Orden emisora: Objeto de costes en el que se
realiza el abono (consumo).
Clase de coste: clase de coste que va a ser traspasada
Importe: en Euros.
Centro de coste receptor/Orden receptora: Objeto de costes en el que se
realiza el cargo.
Texto: Texto de la posicin.
pulsando
Podemos introducir el apunte de forma individual:
Tenemos la posibilidad de indicar un texto y un unidad en cada posicin o lnea

del apunte para que luego dicha informacin se vea reflejada en posteriores
informes que generemos, pero solo a nivel informativo.
Manual CO
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5.4
Ciclos de reparto.
5.4.1
Concepto de ciclo de reparto.
Un ciclo es un proceso automtico que reparte partidas contabilizadas de un

centro de coste emisor (o en un grupo de emisores) entre otros varios
centros de coste receptores (u rdenes), mediante unas proporciones
determinadas.
Las proporciones se fijan mediante diferentes criterio de reparto:
Porcentajes fijos: Se introduce en cada uno de los receptores el porcentaje

que queremos que se le impute.
Importes fijos: Se introduce en cada receptor el importe que deseamos le
sea imputado directamente en euros.
Partes fijas: Se introduce en cada uno de los receptores un valor, que no
tiene porque sumar 100 ( menos) como en el caso de los porcentajes fijos,
y el sistema se encarga de calcular la proporcin de costes que se le debe
imputar.
Partes variables: Los valores que sirven como base de clculo para el
reparto pueden ser:
-
Valores estadsticos: Mediante tablas en las que introducimos

valores como metros cuadrados o nmero de personas, el
sistema calcula la proporcin que se le debe imputar a cada uno
de los receptores.
Clases de coste: El reparto se realiza con las proporciones

calculadas a partir de los datos contabilizados en los receptores
en determinadas clases de coste.
5.4.2
Tipos de ciclos de reparto.
Podemos distinguir dos tipos de ciclos de reparto:
Manual CO
Distribucin
Subreparto
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5.4.2.1
CICLOS DE DISTRIBUCIN.
Los ciclos de reparto de distribucin operan con Clases de Coste primarias.

Contabilizan un documento interno de controlling abonando el Centro de Coste
emisor la Clase de Coste especificada (normalmente un 100% de la cantidad
contabilizada en la cuenta del grupo 6 7 que corresponde) y cargando en los
receptores la misma Clase de Coste por el importe que les corresponda segn
el criterio fijado.
CLASES DE COSTE PRIMARIAS : CICLOS DE DISTRIBUCION

CeCo emisor:
CeCos receptores:
cuenta 6xxxxx
cuenta 6xxxxx
1500
600
1500
cuenta 6xxxxx
900
CeCo:
saldo inicial saldo final
EMISOR
RECEPTOR 1
RECEPTOR 2
5.4.2.2
1500
0
0
0
600
900
CICLOS DE SUBREPARTO.
Los ciclos de subreparto operan con Clases de Coste secundarias. La

mecnica de reparto es la misma que la de los ciclos de distribucin, pero en
este caso el centro de coste emisor no se abona directamente con la clase de
coste cuyo importe se quiere repartir, sino que lo hace a travs de una clase de
coste de subreparto. Esta misma Clase de Coste de subreparto es la que
aparece en los Centros de Coste receptores, con el importe que les
corresponda segn las proporciones que marque el criterio utilizado.
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CLASES DE COSTE SECUNDARIAS : CICLOS DE SUBREPARTO

CeCo emisor:
CeCos receptores:
cuenta 6xxxxx
clase 96xxxxx
1500
600
clase 96xxxxx
clase 96xxxxx
900
1500
CeCo:
EMISOR
RECEPTOR 1
RECEPTOR 2
cuenta 6xxxx
saldo inicial saldo final
1500
0
0
1500
0
0
clase 96xxxx
saldo inicialsaldo final
0
0
0
-1500
600
900
Utilizando Clases de Coste secundarias podemos distinguir perfectamente las

contabilizaciones en un Centro de Coste originadas en un apunte financiero, y
las originadas a travs de un subreparto.
Utilizaremos la distribucin cuando interesa mantener el origen del dato en los
receptores, ya que el saldo del emisor por cuenta se disminuye. El subreparto
nos mantiene el origen de los datos en el centro de coste emisor, y en el
receptor nos dar tanta informacin como informacin contenga la clase de
coste secundaria de subreparto.
5.4.3
5.4.3.1
Creacin y modificacin de ciclos para valores reales.

CICLOS DE DISTRIBUCIN.
Ruta de acceso: Contabilidad de Centros de Coste / Cierre de Periodos /

Funciones Individuales / Parametrizaciones actuales / Definir distribucin /
Crear distribucin real.
Ciclo: cdigo de 6 caracteres (nombre del ciclo).
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Fecha inicial: escribir 1 de enero del ejercicio en curso.

Modelo: Ciclo, fecha inicial y sociedad: datos del ciclo que se coja como
modelo, en su caso.
Una vez hecho esto, se acceder a una pantalla inicial en la que se escribir un
texto descriptivo para el ciclo de distribucin que se est creando.
Iterativo: Cuando se produce una distribucin y existen centros de coste
emisores y receptores al mismo tiempo, indica que no se realice el reparto de
ese centro hasta que no haya recibido todos los costes.
Acumulado: Cuando la distribucin se genera para ms de un periodo, recoge
los datos englobando todos los perodos, es decir, no genera la distribucin de
un perodo y luego la del siguiente sino de manera agrupada.
El botn de Aadir segmento lleva a la pantalla de creacin del primer
segmento del ciclo. En SAP R/3, cada segmento es cada una de las relaciones
Emisor -> Clase de Coste > Criterio -> Receptores que se quiera introducir en
la definicin del ciclo.

Segmento: introducir designacin para el segmento, preferiblemente el nmero
de orden del segmento dentro del ciclo o cualquier clave que nos permita
identificarlo claramente.
Texto: texto explicativo del segmento.
Valores emisores/Regla: Mediante este campo se controla cmo se ha de
efectuar la determinacin de los valores emisores.
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1 Importes contabilizados: Como valores emisores se utilizan los
importes contabilizados en el emisor.

2 Importes fijos: En la pantalla "valores emisores" se indican los
importes fijos para el emisor que a su vez se ha definido en los criterios de

seleccin. Con estos importes se abonan los emisores directamente. La
distribucin en los receptores se realiza segn las normas que se han
indicado para la determinacin de bases de referencia receptoras.
3 Tarifas fijas: En la pantalla "valores emisores" se indican las tarifas
fijas para los emisores que se han definido en los criterios de seleccin.
Valores emisores/Parte en %: porcentaje sobre el total de importe
contabilizado en el Centro de Coste emisor para las cuentas especificadas que
se va a repartir segn el criterio en cuestin. Normalmente lo que se reparte
segn criterio es el 100% de las contabilizaciones realizadas para las cuentas
en los centros de coste emisores.
Valores emisores/Valores reales - plan: Con este pincho definimos si
queremos que el importe a repartir resultante de la norma 1 (importes
contabilizados) se lea en datos reales (contabilizados) o planificados
(presupuestos).
Base de referencia recptora/Norma: mtodo de reparto que se va a utilizar.
Aqu se deber elegir 1 para Partes variables y 3 para Porcentajes fijos,
segn convenga.
1. Partes variables: Las bases de referencia se determinan con los valores
de las bases de datos de totales. En la pantalla "Bases de referencia" se
define los criterios de seleccin de este acceso a la base de datos.
2. Importes fijos: En la pantalla "Bases de referencia" se definen los
importes fijos con los que se cargan directamente a los receptores. El
importe de abono del emisor resulta de la suma de los importes
receptores. La norma que se utiliza para determinar los valores emisores
no se utiliza en este caso. Los importes de emisor contabilizados o
importes de emisor fijos registrados no se tienen en cuenta.
3. Porcentajes fijos: En la pantalla "Bases de referencia" se definen
porcentajes fijos para los receptores. El valor emisor se distribuye a los
receptores en funcin de estos porcentajes. Debe tenerse en cuenta que
el total de las bases de referencia receptoras no deben sobrepasar el
100%. El sistema parte de una base emisora del 100%. Si el total de las
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bases de referencia de receptor es inferior al 100%, una parte del valor

emisor permanecer en el emisor.
4. Partes fijas: En la pantalla "Bases de referencia" se definen las partes
fijas para los receptores. El mtodo se parece al de los porcentajes fijos.
En este mtodo se abona el emisor completamente salvo en el caso de
que haya definido un valor neto contable porcentual.
Clase de cuotas variables: Mediante la entrada en este campo, el sistema
controla cmo se determina la base de referencia del receptor de la
compensacin correspondiente. Cuando se escoge el mtodo de Partes
variables, el sistema es el que calcula automticamente los porcentajes a
asignar a los receptores en funcin de alguna tabla:
-
Costes reales
Costes plan
Consumo real
Consumo plan
Valores estadsticos reales
Valores estadsticos plan
Actividad real
Actividad plan
Costes reales estadsticos
Costes plan estadsticos
Pasando a la pestaa siguiente definimos los valores emisores / receptores.
Caractersticas de imputacin / Emisor / Centro de coste: cdigo del Centro

de Coste o del grupo de Centros de Coste emisores.
Caractersticas de imputacin / Emisor / Clase de coste: cdigo de la clase
de coste o grupo de Clases de Coste que se acogen al criterio de reparto que
se va a definir.
Caractersticas de imputacin / Receptor: cdigo del Centro de Coste o
Grupo de Centros de Coste receptores en el reparto.
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Una vez completados todos los campos anteriores, pasando a la pestaa

Bases de referencia receptoras se accede a la pantalla de definicin del
criterio de reparto. Ya se ha indicado el mtodo de reparto que se va a utilizar
(partes variables, porcentajes fijos, importes fijos o partes fijas), por lo que la
pantalla de definicin del criterio depender del mtodo que se haya
seleccionado. En esta pestaa se indicarn los valores de referencia a
distribuir:
-
Cantidades fijas a distribuir
Porcentaje que le corresponde a cada receptor
Parte variable que se debe tomar como referencia (qu valor

estadstico, o qu cuenta...)...
En la pestaa Factor de ponderacin del receptor se fija el multiplicador de las

bases de referencia seleccionadas para el objeto correspondiente (en tanto por
ciento). Por defecto se fija 100 para todos los receptores.
Con los pasos anteriores queda definido el primer segmento del ciclo de
distribucin que se est creando. Se accede a una nueva pantalla de segmento
mediante el botn Aadir segmento.
Existe la opcin de copiar segmentos, lo que nos facilita la creacin de los
ciclos.
Con el botn
se puede ver el nmero y el texto de los segmentos
que estn creados para el ciclo.
5.4.3.2
CICLOS DE SUBREPARTO.
La mecnica de grabacin de ciclos de subreparto es en todo idntica a la de

grabacin de ciclos de distribucin, salvo que en cada segmento hay que
especificar la Clase de Coste de subreparto que se utiliza para vaciar el Centro
o los Centros de Coste emisores.
Ruta de acceso: Contabilidad de Centros de Coste / Cierre de Periodos /
Funciones Individuales / Parametrizaciones actuales / Definir subreparto / Crear
subreparto real.
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En la pantalla de acceso a la creacin del ciclo de subreparto se completan los

campos de cdigo del ciclo y fecha inicial, y en la siguiente pantalla se escribe
el texto explicativo.
A travs del botn de Aadir segmento se llega a la pantalla de definicin de
los elementos del ciclo: valores emisores, base de referencia y caractersticas
de imputacin (igual que en el ciclo de distribucin).
En los subrepartos cada segmento es cada una de las relaciones Emisor ->
Clase de Coste > Clase de coste de subreparto > Criterio -> Receptores que
se quiera introducir en la definicin del ciclo.
Es necesario especificar la Clase de Coste de subreparto secundaria utilizada.
Este campo de Clase de Coste de subreparto es obligatorio:
Para ciclos de reparto, tanto de distribucin como de subreparto, slo queda

aadir que existe la posibilidad de crear con modelo. Con ello se puede
simplemente ir recorriendo los segmentos ya predefinidos y corrigiendo los
campos que sean necesarios.
5.4.4
Modificacin de ciclos de reparto.
La funcin de modificacin de ciclos ya definidos, tanto de distribucin como de

subreparto, permite corregir todos los campos introducidos en la definicin
inicial del mismo: textos, norma, bases de referencia, Centros de Coste
emisores y/o receptores, Clases de Coste, Valores Estadsticos, Clase de
Coste de subreparto, etc.
5.4.5
Bloqueo y borrado de ciclos.
Existe la posibilidad de que la ejecucin de un ciclo se realice parcialmente, es

decir, de bloquear determinados segmentos que por algn motivo no se
quieren ejecutar. Con esto se consigue que la definicin del ciclo no se vea
afectada, sino que sea simplemente una parte del mismo la que no se
encuentre operativa. Una vez recuperada la situacin normal, bastar con
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desbloquear el segmento bloqueado para que se siga funcionando como al

principio.
El bloqueo de segmentos se realiza dentro de la definicin de los mismos,
marcando el campo Indicador bloqueo. En el resumen de los segmentos del
ciclo se puede ver cules de ellos estn bloqueados.
Si ejecutamos un ciclo para un periodo de tiempo concreto y despus lo
modificamos (o bloqueamos algn segmento), si volvemos a ejecutarlo para el
mismo periodo de tiempo, nos anular los apuntes generados en la primera
ejecucin (hacindonos el contra apunte) y nos contabiliza los nuevos apuntes.
Para borrar un ciclo de reparto, tanto de distribucin como de subreparto, se
accede directamente desde ruta de acceso de ejecucin de ciclos, por Ciclo /
Borrar.
Se debe ser especialmente cuidadoso con esta opcin, porque una vez elegido
el ciclo, el sistema no exige confirmacin de la operacin que va a realizar. En
principio no debera ser necesario borrar los ciclos actualmente definidos, sino
actualizar los criterios de reparto, las Clases de Coste que se ven afectadas,
etc.
5.4.6
Creacin y modificacin de variantes.
Las variantes son conjuntos de ciclos de reparto que pueden agruparse como
un nico captulo. Los ciclos de dicha variante podrn entonces ser
ejecutados secuencialmente y de una sola vez, sin necesidad de irlos
especificando uno a uno.
La grabacin de variantes se hace en el men de ejecucin de ciclos (tanto de
distribucin como de subreparto). En la pantalla se irn completando los
cdigos de los ciclos que componen la variante, en el orden en que se requiera
su ejecucin. Despus se sigue el men Detalles / Variante / Grabar, para
poder darle un cdigo y un texto explicativo a la variante recin creada.
Una vez que la variante est grabada, cada vez que se entre al men de
ejecucin de ciclos se puede llamar a la variante para tener acceso inmediato a
los ciclos que componen dicha variante. Esto se consigue entrando por el men
Detalles / Variante / Traer. Desplegando la persiana podemos elegir entre las
variantes ya creadas.
Manual CO
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5.4.7
Ejecucin de ciclos.

Cierre de periodo / Funciones individuales / Imputaciones / Disribucin o
subreparto.
Los ciclos de reparto se pueden ejecutar:
Como proceso de fondo: el proceso no se ejecuta en el momento, sino que

se deja preparado para una ejecucin posterior.
En modo test: ejecucin de prueba.
En modo real: ejecucin definitiva.
La ejecucin de los ciclos en prueba (modo test) permite la obtencin de un

informe previo del resultado del reparto efectuado, sin que ste se haya hecho
efectivo an en trminos de contabilizaciones en Centros de Coste.
Esto permite comprobar de antemano el resultado de un reparto, lo que es til
para verificar que la definicin del ciclo es correcta.
Una consulta de partidas individuales de un Centro de Coste receptor no dar
informacin sobre las partidas que le llegan de repartos que se hayan
ejecutado en modo test.
La ejecucin de los ciclos en modo real genera los documentos y apuntes
correspondientes a la operacin realizada, abonando los emisores y cargando
los receptores segn el criterio especificado.
La consulta de partidas en los centros de coste afectados en el reparto nos da
informacin sobre estos movimientos.
En caso de que se detecte algn tipo de irregularidad slo existir la opcin de
correccin manual de partidas, o la ejecucin de la anulacin del ciclo, que
generar los apuntes contrarios.
Por defecto el sistema lleva la opcin de ejecucin de ciclos en prueba
(Ejecucin de test marcado en el rea Control del proceso). Para conseguir
que la ejecucin de los ciclos sea real hay que desmarcar ese campo.
Tanto en la ejecucin en prueba como en la ejecucin real, el sistema nos dar
una lista de los errores que se han producido durante la ejecucin en el caso
de que estos existan.
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5.4.8
Partidas individuales en la ejecucin de ciclos.
Una vez ejecutado el ciclo, tanto en modo test como en real, se genera
automticamente un informe que recoge el resultado de las operaciones
efectuadas por el sistema.
Dicho informe permite consultar las estructuras emisor - receptor que se
producen en el reparto, as como los valores de referencia que han permitido
ponderar los importes a traspasar a los diferentes centros de coste. En la
pantalla aparecern botones de Emisor, Receptor y Segmentos para
acceder a este tipo de informacin.
Tambin se obtiene un diagnstico resumen de la ejecucin, generando
mensajes de advertencia o de error si procede. El acceso a los mensajes es a
travs de la Ruta de acceso Pasar a / Mensajes / Total.
5.4.9
Anulacin de ciclos.
Con la ejecucin de la anulacin, el sistema vuelve a generar apuntes y

documentos de CO que reflejan cmo las partidas que fueron repartidas entre
varios Centros de Coste receptores son revertidas a su centro de coste emisor
con idntico criterio que el seguido para el reparto original.
Manual CO
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MANUALES Y TUTORIALES

INTRODUCCIN AL MANUAL DE USUARIO.......................................................... 4

Objetivo del documento. ................................................................... 4

ESTRUCTURA ORGANIZATIVA .......................................................................... 4

Actualizar Sociedad CO..................................................................... 4

Rangos de nmeros para documentos de la Sociedad CO ........... 6

Actualizar versin .............................................................................. 6

DATOS MAESTROS ........................................................................................ 8

Datos maestros de Clases de Coste ................................................ 8

Crear clase de coste individualmente....................................... 9

Crear clases de coste automticamente................................. 11

Grupos de Clases de Coste ..................................................... 13

Tratamiento colectivo de Clases de Coste. ............................ 15

Informe de datos maestros de Clases de Coste. ................... 15

Datos maestros de Centros de Coste. ........................................... 17

Jerarqua estndar de Centros de Coste. ............................... 17

Crear Centro de coste .............................................................. 18

Grupos de Centros de Coste. .................................................. 21

Tratamiento colectivo de Centros de Coste ........................... 22

Informe de datos maestros de Centros de Coste. ................. 23

Datos maestros de rdenes ........................................................... 24

Creacin de grupos de rdenes. ............................................. 25

Gestin de rdenes. ................................................................. 26

Datos maestros de Valores estadsticos ....................................... 29

Creacin de datos maestros de valores estadsticos............ 29

Actualizacin de listas: crear, modificar y borrar. ................. 30

Grupos de valores estadsticos............................................... 31

Informe de datos maestros de valores estadsticos.............. 31

Tratamiento colectivo de rdenes........................................... 27

Datos maestros de Clases de Actividad. ....................................... 32

Creacin de datos maestros de Clases de Actividad:........... 32

Tratamiento colectivo de Clases de Actividad. ...................... 35

Grupo de Clases de Actividad. ................................................ 35

Informe de datos maestros de clases de actividad ............... 35

PLANIFICACIN DE CENTROS DE COSTE / ORDENES....................................... 35

Ejemplo prctico con pantallas de SAP R/3. ................................. 38

Planif. Clases de Coste/Consumo de Actividad..................... 39

Planificacin de Clases de Actividad...................................... 40

Planificacin de valores estadsticos. .................................... 41

Ciclos de reparto. Distribucin y subreparto plan. ....................... 41

Ayudas a la planificacin. ............................................................... 42

Copiar real a plan...................................................................... 43

CONTABILIZACIONES REALES ....................................................................... 44

Realizacin de traspasos de Costes. ............................................. 44

Traspaso de partidas individuales ................................................. 45

Imputacin de costes manual......................................................... 47

Concepto de ciclo de reparto................................................... 49

Tipos de ciclos de reparto........................................................ 49

Creacin y modificacin de ciclos para valores reales......... 51

Modificacin de ciclos de reparto. .......................................... 56

Bloqueo y borrado de ciclos.................................................... 56

Creacin y modificacin de variantes..................................... 57

Partidas individuales en la ejecucin de ciclos. .................... 59

Anulacin de ciclos. ................................................................. 59

1 Introduccin al manual de usuario.

Objetivo del documento.

El objetivo de este documento es ofrecer al usuario una gua operativa del

La Sociedad CO es la unidad organizativa dentro de la cual se lleva a cabo la

Rangos de nmeros para documentos de la Sociedad CO

El sistema crea un documento numerado para cada contabilizacin analtica y

Pulsamos el botn Grupos pasaremos a visualizar los grupos actuales:

Para crear un grupo nuevo accedemos mediante el acceso Grupo / Insertar.

Le daremos una denominacin y le indicaremos que rango de nmeros va a

Pero adems en R/3 pueden convivir varias planificaciones que correspondan a