tem

1
1
2
2.1
2.2
2.3
2.4
3
4
4.1
4.2
4.3
5
6
7
8
9
10

CONTRALORIA GENERAL DE LA REPBLICA

CONTRALORA DELEGADA PARA EL SECTOR XXXXX
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES FASE DE PLANEACIN
ENTE O ASUNTO A AUDITAR
TIEMPO
AO XXXX
ACTIVIDAD
(MES)
FASE DE PLANEACIN
P 3 4 7 8 9 10 11 14 15 16 17 18 21 22 23 24 25
Conocer y analizar la Asignacin de Trabajo AT, P
objetivo general y objetivos Especficos (Activdad A1)
E
P
Conocer la Entidad a Examinar (Actividad A2)
E
Conocimiento en detalle del Ente objeto de control P
fiscal o asunto a auditar
E
Identificar personal clave del ente objeto de control P
fiscal o asunto a auditar
E
P
Conocer la funcin de auditora interna
E
P
Evaluar controles
E
P
Realizar pruebas de recorrido
E
P
Identificar Factores de Riesgo (Actividad A3)
E
P
Asociar materias especficas a procesos
E
Asociar factores de riesgo de auditora a materias P
especficas
E
P
Definir procesos significativos para la auditora
E
Diligenciar Matriz para evaluar el diseo de controles - P
Fase de Planeacin
E
P
Definir estrategia de auditora
E
Elaborar el Plan de Trabajo y Programas de Auditora P
(Actividad A4)
E
Elaborar los Planes de Trabajo por parte de otros P
Equipos de Auditora -si los hayE
P
Determinar la Coherencia del Plan de Trabajo Conjunto.
E
P
Aprobar el Plan de Trabajo Conjunto
E
P

AUDITOR RESPONSABLE

(MES)
28

(ESTE FORMATO ES UN REFERENTE Y PUEDE SER AJUSTADO, DE ACUERDO CON LAS CONDICIONES Y NECESIDADES DEL PROCESO
AUDITOR)
Ajust: Jos Miguel Zambrano, Mara Judith Reyes y Jaime Rodrguez Tibocha