Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
Plan de Negocio Cafe COPROCAFE Final PDF
Plan de Negocio Cafe COPROCAFE Final PDF
Comercializacin de Caf
Cooperativa de Produccin Agropecuaria
Cafetaleros en Accin COPROCAFE R.L.
2011
Pgina 0 de 38
ndice
CONTENIDO
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
RESUMEN EJECUTIVO
IDEA DE NEGOCIO
a) Antecedentes
b) Idea de Negocio
c) Ubicacin
d) Misin
e) Visin
f) Objetivos Estratgicos
g) Objetivos Operacionales
h) Factores Crticos del Negocio Administracin de Riesgo
ANALISIS DE LA INDUSTRIA
Produccin Mundial
Produccin Regional
Produccin Nacional
Principales zona de produccin
Caractersticas de la produccin
ANALISIS DEL MERCADO
Exportaciones
Exportaciones Mundiales
Exportaciones de Nicaragua
Importaciones
Importaciones Mundiales
Descripcin de la competencia
PLAN DE MERCADO
Producto, presentacin
Uso del producto
Plaza
Precio
Promocin
PROYECCIONES DE VENTA
PLAN DE PRODUCCIN
Infraestructura y Tecnologa
Sistemas y estndares de aseguramiento de la calidad
Proceso de produccin
Capacidad instalada y produccin
Control de Inventarios
PLAN DE ORGANIZACIN
Constitucin de la empresa
Organigrama
PLAN FINANCIERO
Inversin Inicial
Flujo de Efectivo
Indicadores Financieros
ANEXOS
PGINA
2
3
3
4
6
7
7
7
8
8
10
10
14
15
18
19
20
20
20
21
24
24
25
29
29
30
30
30
31
31
32
32
32
33
34
34
34
34
35
36
36
36
36
38
Pgina 1 de 38
I.
Resumen Ejecutivo:
VALOR
35%
$488,959.38
PERIODO DE RECUPERACIN
5.95
RELACIN BENEFICIO/COSTO
17%
Este plan de negocio fue evaluado a 5 aos con una tasa de descuento del 12.5% que es
la usada para este tipo de proyectos agroindustriales. Vemos que el plan de negocio de
acopio y comercializacin de caf en oro resulta rentable ya que la tasa interna de
retorno es mayor que la tasa de descuento; el valor presente neto es positivo
$488,954.38 y el perodo de recuperacin es de 5 aos. Por ltimo la Relacin
costo/utilidad es del 17% lo cual nos indica que del monto total que nos cuesta producir
y comercializar el caf la Agroindustria se queda con el 17% de Utilidad.
Adicionalmente este plan de negocio contempla aspectos organizacionales donde se
muestra como estn organizados en la cooperativa y que funcin desempea cada uno
de sus actores; as como informacin de mercado que permite una mejor toma para la
decisin del desarrollo del negocio, tomando en cuenta que el municipio de Murra
produce el 20% de la produccin departamental de caf; tambin presenta informacin
sobre la produccin y sus tendencias y programas para los siguientes aos, as como sus
procesos; y por ltimo se presenta la informacin financiera y la evaluacin del plan de
negocio, que muestran que es un negocio rentable.
Pgina 2 de 38
II.
A. Antecedentes
El Municipio de Murra esta ubicado a 85 kilmetros de la ciudad de Ocotal, cabecera
departamental de Nueva Segovia,
densidad territorial de 38.4 habitantes por Km2, densidad bastante inferior a la del
promedio departamental, pero similar a la densidad poblacional. Con una poblacin de
17,268 habitantes con una tasa de crecimiento del 5% anual.
Para su administracin el Municipio esta dividido en 9 comunidades y la zona urbana, el
proceso de urbanizacin, ha crecido lentamente debido a que su poblacin rural ha
tenido mayor crecimiento poblacional, dadas las caractersticas productivas del municipio
(cultivo de Caf y de Ganado).
Las variedades
son los
Pgina 3 de 38
Nueva Segovia, segn el Censo Agropecuario III, del total de la Explotacin Agropecuaria
permanente en el ao 2003 el 93% corresponde al cultivo de caf con 2,983.83 Mz.
La cooperativa Agropecuaria de Produccin Cafetaleros en Accin COPROCAFE est
constituida por 100 productoras y productores de caf (28 mujeres y 72 varones)
ubicados en la comunidad de El Doradito en el municipio Murra.
Los productores se dieron cuenta que los precios del mercado de caf eran muy variables
y la falta de una poltica crediticia ajustada a las condiciones socioeconmicas de los
segmentos de pequeos y medianos productores/as, repercute negativamente en sus
ingresos familiares, la economa local y nacional. Es por esta razn que llegaron a la
conclusin que para poder vender a un mejor precio tenan que, en primer lugar,
organizarse; y en segundo implementar una reconversin y diversificacin competitiva
que les permita obtener mejores ingresos en sus unidades productivas. Organizndose de
esta forma en una cooperativa no iban a incurrir en tantos gastos ya que solamente una
persona gestionara por los dems integrantes de la agrupacin y todos se veran
beneficiados.
Durante el ao 2011 produjeron 2,088 quintales oro, los cuales venden en pergamino a
intermediarios de la zona que luego los comercializan en las empresas exportadoras, sin
embargo la produccin puede ascender debido a la aplicacin de nuevas tecnologas y
manejo agronmico de las plantaciones de caf.
Los principales meses de acopio son de Diciembre a Marzo y durante los meses de Enero
y Febrero es cuando ms se acopia y cuando el precio es un poco ms bajo.
B. Idea de Negocio:
El caf que se cosecha en la comunidad de El Doradito se cultiva con un estricto control
de calidad y en armona con la naturaleza, es cultivado en sombra, lo que garantiza una
Pgina 4 de 38
calidad suprema, es Arbiga lavado, y sus variedades son: Caturra, Borbn y Catuai. La
especie Arbiga es la ms apreciada, crece en alturas entre 900 y 2,000 metros. Su
contenido en cafena es relativamente bajo (entre un 0.9% y un 1.5%), y su cultivo es
ms delicado por lo que requiere ms cuidado. Sus frutos son redondos, suaves,
levemente agrios, color achocolatado, de corteza lisa e intenso perfume.
Estos cafetales son sistemas agroforestales que ofrecen numerosos beneficios ecolgicos y
econmicos tales como: la proteccin y conservacin de la biodiversidad; proteccin de
suelos; regulacin de lluvias, heladas, vientos; proteccin de cuencas hidrolgicas,
captacin de carbono; generacin de alimentos y diversificacin productiva.
El caf en la comunidad de El Doradito Municipio de Murra cuenta con los factores
bsicos para obtener un buen caf competitivo ya que se encuentran en tierras frtiles con
alturas adecuadas, cultivos en sombra y suficientes precipitaciones para el crecimiento del
cultivo. Pero hay algo que lo hace poco competitivo es el bajo rendimiento por
manzana, que es un promedio de 10 qq/mz.
Uno de los factores que inciden en el bajo rendimiento es la tecnologa atrasada por falta
de asistencia tcnica en anlisis de los suelos, semillas mejoradas, maquinaria adecuada en
beneficios hmedos, dificultades de financiamiento, insumos insuficientes debido a esta
falta de financiamiento, malos caminos que dificultan el acceso a las plantaciones tanto
para la salida de la cosecha como para el transporte de los fertilizantes, de insecticidas y
del personal, tomando en cuenta estos factores los intermediarios se aprovechan para
dominar el precio del producto en la zona, lo que fuerza al productor a vender el
producto por las condiciones en las que se encuentra.
Es por esto que la idea de negocio es la creacin de un centro de acopio de caf
pergamino, que contengan los equipos necesarios para el buen manejo de la produccin,
que posteriormente ser convertido a caf oro a travs de la contratacin de servicios en
un beneficio seco de caf, con el propsito que le sirva a los productores asociados y no
Pgina 5 de 38
Pgina 6 de 38
Pgina 7 de 38
G. Objetivos Operativos:
Corto plazo
- Adquirir una infraestructura de almacenamiento y acopio
- Consolidar una proveedura slida.
- Definir los procesos de una forma ms estandarizada
- - Establecer relaciones con las instituciones financieras y exportadoras para su
fortalecimiento.
Mediano Plazo
- Consolidar la Cadena de Acopio y Comercializacin.
- Tener un mayor posicionamiento regional.
- Consolidar relaciones con exportadores.
Largo Plazo
- Exportacin
- Estandarizacin de procesos.
H. Factores Crticos del Negocio: Administracin de Riesgos
a. Consumo del Caf: El total del consumo mundial de caf supera los 7 millones de
toneladas al ao. Europa es el mercado ms grande (principalmente Alemania,
Italia y Francia), seguido de los Estados Unidos, Brasil y el Japn. Segn las
estimaciones de la Organizacin Mundial del Caf (OIC), el consumo de los pases
productores fue de 1.97 millones de Toneladas en el ao 2007, lo que representa
alrededor del 27% de la produccin mundial. Mientras que el consumo de los
pases importadores fue de 5.37 millones de toneladas, lo que represento el 73%
de la produccin mundial para ese mismo ao.
Pgina 8 de 38
Pgina 9 de 38
adems de las tendencias que se vayan presentando, es por ello que consideramos
esto como un factor crtico que debemos tomar en cuenta en la operacin.
e. Alta competencia en el sector: De acuerdo con la OIC, existe una tendencia al alza
del precio internacional del caf. Esta tendencia crea oportunidades para los pases
centroamericanos, que son productores tradicionales de caf arbiga, y en
particular para Nicaragua, ya que el caf es su principal producto de exportacin,
adems de ser un dbil consumidor del aromtico que exporta a todo el mundo.
Las principales marcas de caf se enfrentan al desafo de explorar un mercado, que
an no ha sido ganado por la competencia, pero que se enfrentan a un mercado
altamente competitivo por un sin nmero de marcas que pueden llegar a
representar un factor crtico para el negocio.
Priorizacin de Estrategias:
- Precios competitivos:
Ofrecer precios en base a los costos de produccin, es decir, mantener un promedio para
lograr una competitividad adecuada, debido a la gran cantidad de competencia con la
que nos vamos a enfrentar.
III.
Anlisis de la Industria:
Descripcin:
Produccin Mundial
Las cifras y estimaciones sobre la produccin mundial de caf varan de una fuente
estadstica a otra, existiendo en ocasiones diferencias considerables. Sin embargo, las dos
fuentes consultadas la Organizacin Internacional del Caf (OIC) y el Departamento de
Agricultura de los Estados Unidos (USDA), coinciden en que la produccin mundial 2007,
fue de 7.09 millones de Toneladas. Registrando una disminucin de 5.88% con respecto
al periodo anterior.
Pgina 10 de 38
Pgina 11 de 38
Pgina 12 de 38
La produccin mundial de caf alcanzo los 118,1 millones de sacos en 2007/08, lo que
representa una disminucin del 5.9% respecto a la cosecha 20062007.
De acuerdo con la OIC, existe una tendencia al alza del precio internacional del caf. Esta
tendencia crea oportunidades para los pases centroamericanos, que son productores
tradicionales de caf arbiga, y en particular para Nicaragua, ya que el caf es su principal
producto de exportacin.
Segn datos la Organizacin Internacional del Caf (OIC), la produccin mundial para el
ciclo 2007-2008 fue de 7.09 millones de toneladas en la produccin mundial. Brasil,
Vietnam y Colombia producen en conjunto aproximadamente el 56% de la produccin
total de caf en el mundo.
Pgina 13 de 38
Como podemos observar en el Grafico No.2 el bloque econmico que mas produce caf
es Amrica del Sur (principalmente Brasil y Colombia), en donde el 80% de la
produccin es Arbiga, en segundo lugar se encuentra Asia y Oceana (Vietnam,
Indonesia e India), en donde le 89% de la produccin es Robusta, en tercer lugar esta
Mxico y Amrica Central (Mxico, Guatemala, Honduras, Costa Rica y Nicaragua) y el
99.23% de la produccin es Arbiga, y en el cuarto lugar se encuentra frica (Etiopia,
Uganda y Costa de Marfil) en donde le 56% de la produccin es Arbiga. A nivel
mundial Brasil es el mayor productor de caf, el cual representa en promedio un 31% del
total de la produccin mundial.
Produccin Regional
Centroamrica posee las condiciones edafoclimticas ideales para producir todas las
variedades de caf pero su potencial no se explota plenamente. Guatemala, Honduras y
Nicaragua, podran alcanzar mejores niveles de productividad para competir en el
mercado mundial del grano de oro. A pesar de los atrasos tecnolgicos en la actividad, la
Pgina 14 de 38
Para el ciclo agrcola 2007, el principal productor de caf en la regin fue Guatemala
(30.91%), en segundo lugar le sigue Honduras (29.62%), en tercer lugar Costa Rica
(14.54%), en cuarto lugar Nicaragua (13.52%) y en ultimo lugar el Salvador (11.41%).
Produccin Nacional
En la actualidad, el caf Nicaragense se cultiva en las zonas Norte, Central y Pacfico. De
estas zonas, las mejores condiciones agro ecolgicas para el cultivo son las del Norte y
Pgina 15 de 38
Pgina 16 de 38
Todas las plantaciones son poco tecnificadas. Casi todo el caf se cultiva bajo sombra
(95%) de diferentes especies y a densidades muy diferentes. El cafetal bajo esas
condiciones es una planta menos exigente en sus requerimientos nutricionales
(fertilizante) y de mejor calidad, lo que permite promover una tecnologa de bajo insumo
(Bendaa McEwan y Allgood 2001). Hay muchos problemas tcnicos que padecen los
pequeos cafetaleros y que deterioran los rendimientos. Los ms importantes son las
incoherencias entre las variedades y las densidades adoptadas en relacin a la altura de la
parcela. A stos se aaden el mal manejo de la fertilizacin, la poda de tejidos y la
regulacin de sombra, que debe variar de acuerdo a la variedad cultivada y a su densidad
(UCA 2001).
La cosecha de caf vara segn la zona y la altura donde se ubica el cafetal. La cosecha se
efecta desde el mes de Octubre hasta Febrero-Marzo del ao siguiente, teniendo los das
de recoleccin mxima o produccin pico entre los meses de Noviembre y Enero.
Segn resultados d el Banco Central de Nicaragua (BCN), para el ao 2010/2011, la
produccin nacional de caf alcanz un volumen de 1.79 millones de quintales oro. En
comparacin con la cosecha del ciclo anterior, estos datos reflejan una disminucin en el
volumen de produccin.
Para el ciclo agrcola 2010/2011 la produccin alcanz 1.793,940 millones de quintales
oro de exportacin, representando esto, una disminucin de alrededor del 6.81%
respecto a 2009/2010, lo que en parte se explica por efectos de la bianualidad del cultivo
que alterna cosechas altas y cosechas bajas, ya que las plantaciones requieren de cierto
tiempo para recuperarse y producir a un nivel superior, pero se reporta que se obtuvo un
10.7% de incremento de la meta productiva establecida por el MAGFOR..
La actividad cafetalera represent en el ao 2010 el 8.45% del valor agregado del sector
Agropecuario (incluye Agricultura, silvicultura, pesca y minera). A la vez, la actividad
cafetalera ha representado entre 4% - 7% del PIB nicaragense.
Pgina 17 de 38
Rivas. Las ciudades importantes son Jinotepe, San Marcos, Diriamba, El Crucero,
Masatepe, La Concha, los volcanes Mombacho y Casitas, y la Isla de Ometepe. Esta
regin ofrece caf de muy alta calidad con un excelente aroma, fragancia y acidez
Pgina 18 de 38
moderada para crear una taza fresca y bien balanceada. La produccin en esta regin es
muy tradicional ya que es dirigida por productores pequeos, aunque se diferencia del
resto del pas en que las tcnicas de procesamiento son mucho mas integras y
centralizadas. Tambin se cultiva en Chinandega, Len, Chontales y Ro san Juan. Y en la
Caf a nivel pergamino: es el grano de caf que esta cubierto por la cascarilla
denominada comnmente pergamino. Es el grano procedente de frutos maduros, bien
despulpados, con fermentacin adecuada, lavado, de coloracin blanco gris o amarillo
claro, no contaminada y de color caracterstico. Nicaragua exporta muy poco de este
producto, ya que lo que exporta principalmente es el caf a nivel oro o caf verde. Este
trmino se usa para el grano de caf que se le han separado las distintas envolturas a
travs del procesamiento agroindustrial.
Una vez se han recolectado los frutos del cafetal, han de ser procesados por uno de dos
mtodos. En funcin de si se emplea agua o no en su procesamiento, los cafs se clasifican
en lavados y no lavados.
El Mtodo Hmedo, que da lugar a los cafs Lavados, es el ms costoso y complejo y se
emplea principalmente con los cafs Arbicas de alta calidad, para conservar todas sus
propiedades. No es extrao, por tanto, que los cafs ms caros y tambin los mejores
sean los Arbicas Lavados.
Pgina 19 de 38
IV.
Exportaciones
Exportaciones Mundiales
Los pases importadores de caf son primordialmente los que se ubican en zonas de climas
fros, como son los del norte de Europa; as como tambin los Estados Unidos y Canad.
Cabe mencionar que tanto Nestl como Starbucks son las dos empresas que dominan el
mercado mundial de caf procesado con su Nescaf por un lado y la otra con su cadena
de cafeteras, son los principales demandantes de caf a nivel internacional. En cuanto a
importaciones de extractos de caf el principal es la Federacin Rusa, que tiene una tasa
de crecimiento media anual del 21%. Los extractos son demandados como saborizantes
en otro tipo de productos como helados, leche en polvo y otros productos.
Las exportaciones efectuadas en el 2007 (5.76 millones de toneladas) representa un
aumento de 4.35% en comparacin con las del 2006. Los principales exportadores
mundiales son: Vietnam, Brasil, Colombia, Indonesia y Etiopia.
En cuanto a las variedades de caf exportado tenemos que las exportaciones de Robusta
aumentaron sustancialmente en ese perodo en un 11.2%. Las exportaciones de Arbicas
aumentaron levemente en un 0.9%. Aunque Alemania no es productor del grano, es uno
de los compradores ms importantes en el mundo, importando sobretodo cafs del tipo
suaves (colombianos y otros) y los arbigos no lavados, con la particularidad de que
reexportar, despus de tostar, aproximadamente una cuarta parte de sus importaciones,
Pgina 20 de 38
convirtindose, con ms de 180 mil toneladas, en el sexto exportador del mundo de caf
tostado.
Exportaciones de Nicaragua
Con respecto a las Exportaciones caf Oro de Nicaragua, estas disminuyeron en un
9.46% para la cosecha 2010/2011 con respecto a la cosecha 2009/2010. Segn datos del
CETREX se exportaron 1,942,000.83 quintales de caf Oro en la cosecha productiva
2010/2011, de los cuales el 36.82% salio por Puerto Corinto un 33.56% sali por Puerto
Limn, 21.88 % sali por Puerto Cortez, un 4.41% por Puerto Moin y el restante por los
puertos de El rama, puerto caldera, puerto Acajutla, y Peas Blancas.
CENTRO DE TRMITES DE LAS EXPORTACIONES
EXPORTACIONES DE CAF VERDE POR ADUANA SALIDA/ PUERTO
PERIODO DE 01/10/2010 AL 30/09/2011
CIERRE DE COSECHA CAFETALERA 2010/2011
PUERTO DE
KILOGRAMOS
%
MONTO U$
EMBARQUE
PUERTO CORINTO
32,858,384.50
36.82
156,248,041.84
PUERTO LIMON
29,949,028.38
33.56
152,493,168.95
PUERTO CORTES
19,526,258.15
21.88
97,524,011.45
PUERTO MOIN
3,936,864.00
4.41
19,412,768.60
PUERTO ACAJUTLA
1,180,866.00
1.32
5,638,412.78
PEAS BLANCAS
1,164,996.00
1.31
3,630,701.25
PUERTO CALDERA
631,689.18
0.71
2,642,235.21
TOTAL :
89,248,086.21
100
437,589,340.08
%
35.71
34.85
22.29
4.44
1.29
0.83
0.6
100
La ltima crisis que enfrentaron los cafetaleros por la cada de los precios internacionales
del grano de oro les oblig a mejorar la eficiencia y calidad del rubro, y ahora el sector
est enfocado en seguir incrementando las exportaciones de las variedades especiales,
que subieron de 2,267.96 toneladas hace tres aos, a casi 18,143.69 para el 2005. No
slo se logr un mayor volumen de exportaciones de variedades especiales o
diferenciadas, sino que se han agregado nuevos pases a la lista de compradores, despus
de conocer la calidad del caf nica.
Pgina 21 de 38
Segn EXCAN, la meta es llegar a exportar el 40% del total en cafs especiales y el resto
en el grano tradicional. Esto les permitir obtener valores estables, lo que evitar una
afectacin mayor a los productores locales, en caso de que una nueva cada de precios
afecte el mercado internacional.
CENTRO DE TRAMITES DE LAS EXPORTACIONES (CETREX)
EXPORTACIONES AUTORIZADAS DE PRODUCTOS
PERIODO: ENERO - DICIEMBRE 2010 - 2011
Enero a Diciembre 2010
Productos
Variacin 2010-2011
Valor
Peso Bruto(KG) % Valor Fob (US$) %
Fob(US$)
86580,621.88 426427,810.76 -15378,523.49 -0.15 84100,063.42 0.25
101959,145.37
342327,747.34
4006,065.32
23367,552.51
105965,210.69
365695,299.85
3660,756.60 27322,806.49
% Variacin
Precio
2010
2011
2010-2011
3.36
4.93
46.69
-345,308.72 -0.09
3955,253.98 0.17
5.83
7.46
27.96
88055,317.40 0.42
9.19
12.39
74.65
Como podemos Observar en la tabla anterior, el 96% de las exportaciones de Caf son
de Caf Oro y un 4% de Caf Procesado. Segn las normas de calidad del caf en la
tabla siguiente se reflejan las exportaciones acorde a la norma.
CENTRO DE TRAMITES DE LAS EXPORTACIONES
EXPORTACIONES DE CAF VERDE POR NORMA DE CALIDAD
PERIODO DEL 01/10/2011 AL 31/12/2011
COSECHA 2011/2012
NORMA
CALIDAD
A
AA
B
BB
C-0
C-1
C-2
C-3
TOTALES:
Los
KILOGRAMOS
4,141,559.00
117,900.00
248,400.00
572,562.00
607,600.00
693,930.00
229,425.00
56,925.00
6,668,301.00
69,025.98
1,965.00
4,140.00
9,542.70
10,126.67
11,565.50
3,823.75
948.75
111,138.35
90,033.89
2,563.04
5,400.00
12,447.00
13,208.70
15,085.43
4,987.50
1,237.50
144,963.07
252.05
190.65
259.85
224.41
184.03
178.66
167.12
203.33
231.71
22,693,369.96
488,636.41
1,403,211.41
2,793,197.08
2,430,754.63
2,695,109.92
833,510.63
251,625.00
33,589,415.04
para el ciclo
Pgina 22 de 38
PAIS DESTINO
ESTADOS UNIDOS
VENEZUELA
ALEMANIA
BELGICA
CANADA
JAPON
ITALIA
ESPAA
SUECIA
FINLANDIA
REINO UNIDO
(INGLATERRA
GRAN B
NORUEGA
COSTA RICA
FRANCIA
AUSTRALIA
HOLANDA (PAISES
BAJOS DE HOL)
FEDERACION RUSA
IRLANDA
EMIRATOS ARABES
UNIDOS
KOREA,REP.DE
(KOREA DEL SUR)
PORTUGAL
ISLANDIA
MARRUECOS
DINAMARCA
NUEVA ZELANDA
TAIWAN
LATVIA
MEXICO
AUSTRIA
GRECIA
SUDAFRICA
TOTALES:
MONTO U$
185,776,081.72
44,032,938.86
31,331,264.11
32,077,605.75
22,568,781.59
17,473,818.50
19,415,475.40
15,934,143.10
15,071,024.90
11,707,549.17
1,341,705.00
19,445.00
22,361.75
29,167.50
242.51
7,073,444.68
1,244,277.00
1,164,996.00
1,132,290.00
754,239.00
18,033.00
16,884.00
16,410.00
10,931.00
20,737.95
19,416.60
18,871.50
12,570.65
27,049.50
25,326.00
24,615.00
16,396.50
240.41
143.36
212.39
230.08
6,503,028.00
3,630,701.25
5,228,039.53
3,772,522.77
586,017.00
8,493.00
9,766.95
12,739.50
220.65
2,810,976.65
570,630.00
445,050.00
8,270.00
6,450.00
9,510.50
7,417.50
12,405.00
9,675.00
231.29
250.91
2,869,134.86
2,427,590.45
432,400.00
6,266.67
7,206.67
9,400.00
271.18
2,549,118.22
309,084.00
4,479.48
5,151.40
6,719.22
191.16
1,284,436.37
227,700.00
170,670.00
153,180.00
104,649.00
66,600.00
63,342.00
37,950.00
37,950.00
18,975.00
18,975.00
18,975.00
89,332,038.21
3,300.00
2,473.48
2,220.00
1,516.65
965.22
918
550
550
275
275
275
1,294,667.22
3,795.00
2,844.50
2,553.00
1,744.15
1,110.00
1,055.70
632.5
632.5
316.25
316.25
316.25
1,488,867.30
4,950.00
3,710.22
3,330.00
2,274.98
1,447.83
1,377.00
825
825
412.5
412.5
412.5
1,942,000.83
192.29
225.1
213.19
243.37
275.31
255.15
263.52
235.15
344
142
250
225.57
951,849.14
835,187.60
709,920.01
553,667.18
398,606.86
351,347.62
217,401.00
193,999.21
141,900.58
58,575.00
103,125.00
438,053,255.08
Los principales pases de destino del caf oro nicaragense en el ciclo productivo 2010
2011 se reflejan en la siguiente tabla:
Pgina 23 de 38
%
42.77
8.62
7.6
7.29
5.38
4.17
4.03
3.9
3.73
2.52
1.5
1.39
7.07
100
Importaciones
Importaciones Mundiales
Los pases de la Unin Europea en conjunto, se han convertido en las ltimas dcadas en
los principales soportes del consumo mundial de caf, respondiendo por ms de la mitad
de las importaciones mundiales. Las importaciones de caf reportadas por la OIC en el
periodo 2007/2008 son de alrededor de 6 millones de toneladas, de las cuales el 64%
pertenecen a las comunidades europeas, y el restante 36% a Estados Unidos de Amrica,
Japn, Suiza y Noruega.
Dentro de los principales compradores por pases resalta Estados Unidos con un 25%, en
segundo lugar se encuentra Alemania con un 20%, en tercer lugar esta Japn con un
8%, en cuarto lugar esta Francia con un 7% y en quinto lugar se encuentra Italia con un
7%. La importancia de Europa en el consumo de caf es muy grande ya que es el mayor
Pgina 24 de 38
Descripcin de la competencia:
La entrada de nuevos participantes en el mercadeo del caf ha aumentado la competencia
en esta actividad. Existe un alto grado de competencia entre las casas exportadoras por la
compra de caf oro y caf pergamino en todas las zonas del pas, Las empresas estn
compitiendo por el caf y pagando el mejor precio que pueden al productor. La
existencia de muchos exportadores garantiza un precio de mercado al productor.
Las empresas han desarrollado nuevos mecanismos de compra contratando a
intermediarios. Se ha creando un nuevo grupo de intermediarios que trabajan por
comisin por quintal comprado generando una alta competencia, a estos intermediarios
les interesa es comprar volumen para obtener ms comisin, sin fijase mucho en la
Pgina 25 de 38
limpieza del caf, la humedad, y la calidad, en algunos casos se ha sabido que mezclan
caf de baja calidad con alta para obtener el volumen que buscan. Esto ltimo afecta la
rentabilidad y competitividad de las empresas a nivel nacional e internacional.
El desorden provocado por algunos exportadores en el mercado de compra de caf, ha
afectado la competitividad de las empresas. Existen algunas empresas beneficiadoras y
exportadores que compran caf en el campo a precios por arriba de la bolsa de
Commodities de New York.
La competencia ha obligado a las empresas formales a elevar precios de compra,
reduciendo mrgenes de ganancia, y tomando mayores riesgos. Esta situacin garantiza
que los productores reciben el precio de mercado.
El productor independiente se vincula, para vender su producto, con empresas
exportadoras, organizaciones de productores o cooperativas, de acuerdo a los beneficios
que obtiene de estos compradores o intermediarios. Su vinculacin tambin depende de
su ubicacin geogrfica y acceso a centros de acopio.
En el proceso de comercializacin, el productor emplea los servicios que ofrecen los
beneficiados secos para vender su caf oro, tanto en el mercado nacional como en el
mercado internacional. Algunos beneficiados secos tambin ofrecen servicios de gestin
para exportar el caf producido por sus clientes. La decisin de contratar los servicios de
un beneficiado seco, por parte del productor, depende de los servicios que ofrecen con
respecto al mantenimiento de la calidad del producto y los precios de procesamiento por
quintal y si la empresa beneficiadora colabora en la colocacin del producto en el
mercado internacional.
En Murra se encuentran intermediarios a Menor escalas los cuales luego comercializan el
producto a mayor escala, a continuacin se caracterizan estos intermediarios de acuerdo
al rol y cada funcin que cada uno de ellos juega:
Pgina 26 de 38
TIPO
CLASE
Productor
DESCRIPCIN
1. De acuerdo a los recursos disponibles y
sistema
de
produccin,
obtendr
rendimientos promedios entre 5 y 20
quintales por manzana.
2. Puede vender su caf en grano cereza o
preliminarmente beneficiado en grano
pergamino.
Acopiador Local
Intermediarios de
Menor Escala
Acopiador en Finca
Pgina 27 de 38
TIPO
CLASE
Intermediario
Transportista
El Gran
Mayoristas
Intermediarios de
Gran Escala
Beneficios
Secos
Exportador
DESCRIPCIN
1. Realiza compras directas a los acopiadores locales y
productores, con los que puede estar o no asociado.
2. Trabaja con capital de los mayoristas de la zona o bien de
exportadores.
3. Este es un eslabn importante que debe mejorarse dado
el cuidado que requiere el transporte del grano
recolectado y del pergamino hmedo a los beneficios
secos, debido que la calidad natural del grano puede verse
seriamente deteriorada en este proceso.
1. Acopia directamente en sus almacenes ubicados en las
principales zonas cafetaleras.
2. Las alianzas con otros grupos hegemnicos (beneficios
secos) le permite colocar cosechas en casas
comercializadoras o exportar directamente. Este hecho
tiene dos efectos: a) facilita que los productores coloquen
sus cosechas y asegurar tales ingresos, y b) limita la
bsqueda de integracin vertical por parte de los
productores.
3. La posicin estratgica de este agente, dada su reconocida
reputacin en las zonas productoras, es otra barrera que
deben superar los productores que lideran organizaciones
cooperativas como una opcin para enfrentar los
mercados emergentes del caf y sus segmentos.
1. Catalogados como la gran institucin de la agroindustria
cafetalera del pas, funcionan como el proceso
indispensable en la red de procesamiento: el acopio del
caf pergamino oreado.
2. Aunque todos los beneficios realizan la misma actividad
de procesamiento, las estrategias para tratar con los
distintos intermediarios varan de acuerdo a sus intereses,
recursos humanos y de infraestructura, de organizacin y
de diversificacin de actividades.
3. Vinculados a la actividad exportadora de la casa comercial
o agente exportador ubicados en los principales mercados
estratgicos del caf.
1. Establecen una estrecha relacin con los otros canales de
comercializacin: los puertos de embarque, los
importadores, y los distribuidores en los principales
mercados de consumo.
Pgina 28 de 38
V.
Plan de Mercadeo:
Como empresa nuestro propsito es forjar una buena relacin con nuestra clientela
satisfaciendo sus exigencias en calidad e inocuidad, por lo que utilizaremos diferentes
herramientas de promocin y mercadeo para logrando penetrar y posesionar el producto
en el mercado, estamos consientes que lo nico que es constante en un negocio es el
cambio, llevando adelante procesos de actualizacin tecnolgica y estrategias de
mercadeo
lograremos
posesionarnos
mantenernos
la
vanguardia
en
la
Pgina 29 de 38
Pgina 30 de 38
Promocin
La estrategia a seguir es fortalecer las relaciones comerciales con las exportadoras y
empresas torrefactoras que se dedican al tostado y molido del caf.
Promover la venta de los productos mediante una estrategia de comercializacin,
que tiene como eje principal el establecimiento de alianzas estratgicas con
Atlantic, Caf Soluble, CAFENICA entre otras empresas que estn bien
posicionadas en el mercado nacional.
Incentivar con producto a nuestros clientes fieles, quienes gozaran de un privilegio
en la comercializacin.
Establecer compromisos de compra venta a precios que nos beneficie a ambas
parte.
VI.
Proyecciones de Venta:
ya que la produccin es en
Pgina 31 de 38
Ao
Producto
Unidad de
Medida
Volumen de
venta
Precio de Venta
Unitario
2012/2013
Caf Convencional
2,088
US$ 230.00
US$ 480,240.00
2013/2014
Caf Convencional
3,132
US$ 241.50
US$ 756,378.00
2014/2015
Caf Convencional
5,515
US$ 253.58
US$ 1,398,466.13
2015/2016
Caf Convencional
8,237
US$ 266.25
US$ 2,202,584.15
2016/2017
Caf Convencional
10,341
US$ 279.57
US$ 2,890,891.69
TOTAL
VII.
Total Importe
US$ 7,728,656.01
Plan de Produccin
Infraestructura y tecnologa
Se rentara una bodega en el casco urbano del municipio de Murra para acopiar que
cuente con las condiciones necesarias para hacerlo de manera ptima.
Sistemas y Estndares de Aseguramiento de la Calidad
La cooperativa COPROCAFE garantizar un grano de calidad reconocida a travs del
buen manejo de la produccin de materia prima, as como en el beneficiado hmedo y
seco que permita obtener granos de caf cuidadosamente procesa y excelente calidad, se
implementar un registro de proveedores lo cual permitir llevar una trazabilidad del
producto que comercializamos.
Pgina 32 de 38
Proceso de Produccin:
El Flujo grama de proceso: Revela las distintas fases en que la mano de obra interviene
para agregar valor a la produccin de caf y hacerlo un producto de calidad en el
mercado.
Caf Oro
Entrada
Recibir el caf en
pergamino de los
diferentes
Proceso
Salida
Revisar condiciones
del caf
productores
Pesar el caf en
bscula.
Acopiar
Subir el caf al
camin y transportar
a beneficio seco.
Proceso de
Beneficiado Seco
Almacenamiento de
Producto terminado
Comercializacin
de caf
Pgina 33 de 38
Capacidad Instalada
Unidad
Produccin
2,088
Acopio
4,176
Comercializacin
5.22
Contenedores anual
Control de Inventarios:
El control del inventario estar coordinado por la persona responsable de acopio y la
persona responsable de contabilidad. Como empresa seremos transparentes con nuestros
asociados y empleados, la informacin sobre produccin y venta se presentar en un
mural. Los inventarios se controlaran a travs del sistema CARDEX y del mtodo PEPS lo
que garantizara un mejor manejo del producto y se evita la sustraccin o perdida del
mismo.
VIII.
Plan de Organizacin
Constitucin de Empresa
La empresa esta constituida como una sociedad cooperativa denominada Cooperativa
Agropecuaria de Produccin Cafetaleros en Accin (COPROCAFE R. L). Est conformada
por 100 productores de caf ubicados en el municipio de Murra, en la comunidad de El
Doradito, de los cuales 72 son hombres y 28 mujeres.
En un principio la empresa comenzara operaciones con 4 personas las que se distribuirn
en el rea de acopio y administracin. El personal encargado de implementar el proceso
de acopio y manejo de pos cosecha debe tener los conocimientos sobre la produccin de
caf con altos estndar de calidad e inocuidad.
Pgina 34 de 38
Organigrama
Asamblea
General
Consejo de
Administracin
Administracin
Contabilidad
Responsable de
Bodega de
Acopio
Responsable
Compra en
campo.
Guarda de
Seguridad
IX.
Plan Financiero
Inversin Inicial
La inversin inicial contempla el alquiler de la infraestructura para el almacenamiento y
acopio de caf en pergamino, as como el equipamiento para oficina y control de calidad
del producto acopiado, tambin se necesita capital de trabajo para pagar en efectivo el
producto. Esta inversin asciende aproximadamente a US$ 451,300 (cuatrocientos
cincuenta y un mil trescientos dlares).
Flujo de Efectivo
A travs del flujo de caja se conoce el movimiento de ingresos, costos, gastos y
financiamiento, para cada ao de la vida del negocio. Sobre la base de estos resultados,
se determinan los plazos en que se puede recuperar la inversin de US$ 451,300 Siendo
la recuperacin propia para los recursos invertidos.
0
FLUJO DE CAJA ANUAL DEL
PROYECTO
FLUJO ACTUALIZADO
FONDO DE FLUJO NETO
ACTUALIZADO
FONDO DE FLUJO NETO
ACTUALIZADO ACUMULADO
(451,300.00)
1
$ 38,373.33
0.89
78,457.85
0.79
183,109.27
0.70
$ 325,004.99
0.62
$ 927,882.96
0.55
(451,300.00)
61,991.39
128,603.49
$ 202,899.01
$ 514,909.12
(451,300.00)
$ (417,190.38)
$ (226,595.49)
$ (23,696.47)
$ 491,212.65
34,109.62
$ (355,198.98)
resultantes, son aceptables con relacin al parmetro generalmente aceptado por las
normas financieras que viabilizan los negocios dentro de las industrias. (Anexo 5)
El Valor Actual Neto (VAN): ndice del valor actual neto (VAN) resulta de la suma de
todos los flujos de efectivo futuros de los ingresos menos los egresos expresados en
moneda actual. El VAN obtenido para el proyecto es de US$ 488,959.38 dlares de
Norte Amrica, aplicando una TREMA del 12.5%.
(Anexo 5)
Relacin Beneficio/Costo: La relacin beneficio costo es de 1.17, lo que significa que por
cada dlar invertido obtenemos 0.17 de ganancia.
(Anexo 5)
Este proyecto fue evaluado a 5 aos con una tasa de descuento del 12.5% que es la usada
para este tipo de proyectos agroindustriales. Vemos que el proyecto de la construccin de
un almacn de acopio resulta rentable ya que la tasa interna de retorno es mayor que la
tasa de descuento; el valor presente neto es positivo y el perodo de recuperacin es de 5
aos. Por ltimo la Relacin costo/utilidad es del 17% lo cual nos indica que del monto
total que nos cuesta producir y comercializar el caf la Agroindustria se queda con el 17%
de Utilidad.
Punto de equilibrio
El punto de equilibrio para
Gastos Variables
US$ 423,634.32
el primer ao es de 678
Gastos Fijos
US$
18,373.67
unidades,
Costo Unitario
US$
202.89
Precio de Venta
US$
230.00
Ventas Totales
US$ 480,336.05
US$ 155,881.38
obtienen utilidades.
678 QQ
las
cuales
se
Pgina 37 de 38
Pgina 38 de 38