Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
Manual Segeplan
Manual Segeplan
PRESENTACION
SecretariodePlanificacinyProgramacindelaPresidencia
ndice
Introduccin
I. ElEstadoylainversinpblica
II. ElSistemaNacionaldeInversinPblica(SNIP)
1. Marcoconceptual
2. Objetivos
2.1 Objetivogeneral
2.2 Objetivosespecficos
3. OrganizacindelSNIP
4. LosfondosdefinanciamientodelaInversinPblica
5. ComponentesdelSNIP
5.1 Normaseinstrucciones
5.2 Lacapacitacinydifusin
5.3 Metodologasdeformulacinyevaluacindeproyectos
5.4 Sistemadeinformacindeproyectos
6. Estandarizacindelasprincipalesvariablesdelproceso
7. ProcesodeInversinPblica
III. Ciclodevidadelproyecto
IV. Preparacinypresentacindeproyectos
1. Diagnstico
1.1 Antecedentes
1.2 Identificacindelaproblemticaaresolver
1.3 Caracterizacindelreadeinfluencia
1.3.1 Descripcingeogrfica
1.3.2 Aspectossocioeconmicos
1.3.3 Servicios
2. Justificacindelproyecto
2.1. Situacinsinproyecto
2.2. Situacinconproyecto
3. Anlisisdealternativas
3.1. Identificacindealternativas
3.2. Alternativaseleccionada
4. Formulacindelproyecto
4.1 Descripcindelproyecto
4.2 Objetivosdelproyecto
4.2.1 Objetivogeneral
4.2.2 Objetivosespecficosoinmediatos.
4.3 Metasoresultados
4.4 Aspectosdemercado
4.4.1 Proyectosproductivos
4.4.2 Proyectossociales
5. Aspectostcnicos
5.1 Localizacin
5.2 Tamao
5.3 Tecnologa
5.4 Programacindelaejecucin
5.5 Presupuesto
5.6 Financiamiento
6. Actividadesdecierredelproyecto
7. Operacin,administracin,mantenimientoyvidatil
7.1 Operacin
7.2 Administracin
7.3 Mantenimientoyvidatil
8. Aspectosfinancieros
9. Aspectoslegales
10. Aspectosambientales
11. Criteriosdeevaluacin
11.1 Evaluacincuantitativa
Bibliografa
Introduccin
LaSecretariadePlanificacinyProgramacindelaPresidencia,tomandoenconsideracinla
responsabilidad que la normativa vigente le asigna en la materia y la necesidad evidente de
mejorar los criterios existentes, en el tema de la formulacin y evaluacin de proyectos de
inversin, ha elaborado el presente manual, con el cual busca alcanzar los siguientes
objetivos:
Enelsegundocapitulo,seexplicanycaracterizanlasetapasquecomprendenelciclodevida
de los proyectos, ste se inicia con la identificacin de una iniciativa de inversin y concluye
con la adopcin de una decisin respecto a la operacin, es decir, se busca que el proyecto
prestelosbeneficiosparaloscualesfuepensadoyposteriormenteejecutado.
Eltercercapituloestadestinadoalapreparacindeproyectos,acentuandolaimportanciadel
procesosistemticoaseguirparasuadecuadaformulacin. Adems, seexponenloscriterios
de evaluacin y se analizan los enfoques que se utilizan para la evaluacin de proyectos
socialesyproductivos,ydeproyectosquegenerancapitalfijoylosquenogenerancapitalfijo.
I. ElEstadoylainversinpblica
El Estado realiza inversiones en forma permanente, a travs de proyectos que tienen como
propsito desarrollar acciones encaminadas a disminuir o eliminar las carencias sociales, a
promover el desarrollo y su sostenibilidad. Sin embargo, este proceso no se lleva a cabo
dentro de un contexto organizado y adecuadamente estructurado, por lo que el Gobierno
experimenta serias debilidades que redundan en problemas de calidad y eficiencia del gasto
pblico. Asimismo,lafaltadecriterioscomunesparaasignarfinanciamiento,demetodologas
comunesdeidentificacindenecesidades,deunaplanificacinparticipativainstitucionalizada,
ladebilidaddelasinstanciasdefiscalizacinsocialylafaltadeconsistenciadelasprioridades
sectorialesylocaleshaprovocadoqueestasinversionesnogenerenunverdaderoimpactoen
eldesarrollodelpasymuyen especial enlas comunidadesdondelosproblemaspersisten y
muchasvecesse,seagravan.
II. ElSistemaNacionaldeInversinPblica(SNIP)
Parasuperarlasdebilidadesquepresentaelprocesodeinversinpblicaenelpas,ascomo
para apoyar una mejor y eficiente asignacin de recursos a proyectos de inversin bien
formulados yevaluados, seevidencilanecesidaddedisearyponeren marchaunSistema
NacionaldeInversinPblica(SNIP),tcnicamentesustentadoenunmarcoconceptualycon
unaorganizacinfuncionalyoperativaadecuadamentedefinida.
1. Marcoconceptual
ElSNIPeselconjuntodenormas,instruccionesyprocedimientosquetienenporobjetivo,enel
contexto de un Estado moderno, ordenar el proceso de la inversin pblica, para poder
concretar las opciones de inversin ms rentables econmica y/o socialmente, considerando
los lineamientos de la poltica de Gobierno. Es un instrumento de gestin que permite
transformar las iniciativas de inversin en proyectos concretos, considerando el ciclo de vida
delproyecto.
ElSNIPnoesunsistemaaisladoyautnomo,porelcontrario,actadentrodeunmodelode
gestin integral que incluye adems, el Sistema de Planificacin Estratgica Territorial (PET),
quepermitelacoordinacinyarticulacininterinstitucionalintegrandolaspolticassectorialesy
fortaleciendolagestindeldesarrollodelosdiferentesnivelesterritoriales.Tieneademsuna
visinestratgicadeldesarrolloypropicialaampliaparticipacindentrodesusproductosest
elidentificarypropiciarlasreasdemayorpotencialdedesarrollosocioeconmico,quealfinal
setraducenenproyectosestratgicosquepositivamentequeabonanaldesarrollo.
Otro sistema del modelo de gestin, es el Sistema Nacional de Preinversin (SINAPRE), que
tiene entre otras funciones, sentar las bases para el desarrollo de la preinversin,
estableciendoestndaresdecalidadparalacontratacindeestudiosdepreinversin.Aestos
tres sistemas interactuando se les conoce como Modelo de gestin territorial, que se ve
complementado con otros sistemas internos de la SEGEPLAN, tal el caso de la cooperacin
internacionalyeldepolticasglobalesysectoriales.
Externamente se interacta con otros sistemas dentro de los cuales se puede mencionar el
Sistema Integrado de Administracin Financiera (SIAF), el Sistema de Gestin de la Deuda
(SIGADE), el Sistema de Contabilidad Integrada (SICOIN), el Sistema Estadstico Nacional y
otrosderelevancia.
Al compartir informacin y experiencias se optimiza el uso de la informacin disponible y se
buscalacomplementariedadynolacompetenciaentrelosdossistemas.
ElSNIPoperaenelmarcodelaspolticasmacroeconmicas,sectorialesyregionalesdefinidas
por el Gobierno, las cuales sirven de marco referencial para la seleccin y priorizacin de
proyectos. Deestaforma,elSNIPcanalizasusesfuerzosenlaformulacinyactualizacinde
un Programa de Inversiones Pblicas (PIP) multianual, que proporciona al sistema
presupuestario la informacin necesaria para la elaboracin del Presupuesto de Ingresos y
Egresos del Estado en materia de inversin y a la vez, tambin permite orientar la
negociacin de la cooperacin internacional en funcin de las prioridades de desarrollo que
hayadecididoelGobierno,enespecialenmateria social.
2. Objetivos
2.1 Objetivogeneral
El principal objetivo del SNIP es concretar las opciones de inversin ms rentables desde el
puntodevistaeconmicoysocialatendiendoloslineamientosdelapolticadeGobierno.
2.2 Objetivosespecficos
Elinvolucramientodelasociedadcivilenlaidentificacindesusnecesidadesylapromocin
de proyectos que den respuesta a las mismas, establece las bases para fundamentar el
proceso de descentralizacin de la inversin pblica. Debe tenerse en cuenta que estos
procesos participativos, que expresan con mayor precisin las necesidades de la poblacin,
debenestarorientadosadarlecumplimientoalosplanesyprogramasdedesarrollonacionaly
regional.
4. LosfondosdefinanciamientodelaInversinPblica
Enunaprimeraaproximacinaltema,puededecirsequelosfondosparafinanciarlainversin
pblicaprovienenderecursosdeorigeninternoyexterno.
Las fuentes de origen interno son bsicamente: a) el presupuesto del Gobierno Central
(recursosquecaptaelEstadoa travs delos impuestos que pagan loscontribuyentes), b)el
presupuesto de las entidades descentralizadas, (impuestos o ingresos percibidos por los
servicios prestados) c) el aporte de las municipalidades (recursos que captan las
municipalidades a travs de los arbitrios por los servicios prestados y los recursos del 10%
constitucionalqueelGobiernoCentrallestransfiere),d)elaportecomunitario(contribucinde
lascomunidadesbeneficiariasparalaejecucindeproyectosendinero, materialesymanode
obra) y e) las donaciones de origen interno provenientes de las organizaciones no
gubernamentales,asociaciones,fundacionesyotras.
Por otro lado los fondos de origen externo, que tambin financian parcialmente el
presupuesto nacional, se clasifican bsicamente en reembolsables (prstamos) y no
reembolsables(donacionesycooperacintcnica).
5. ComponentesdelSNIP
5.1 Normaseinstrucciones
Atravsdeladefinicinyaplicacindenormaseinstruccionessepretende:
Orientar y ordenar el proceso de la inversin pblica hacia las oportunidades de
inversinmsrentables,basadasencriteriosderentabilidadsocial.
Establecer con mucha claridad los procedimientos que se utilizarn para la
formulacinyevaluacindelasiniciativasdeinversin.
Sealarelprocedimientoqueseaplicarenmateriadeanlisistcnicoyeconmico
delasiniciativasdeinversin.
FijarunafechadepresentacindelasiniciativasdeinversinalaSEGEPLAN.
Establecerlacoberturainstitucionaleneltemadelainversin.
Definirelprocedimientoqueseutilizarparadarleelseguimientofsicoyfinancieroa
lasiniciativasdeinversin.
5.2 Lacapacitacinydifusin
DeacuerdoalDiccionariodelaRealAcademiadelaLenguaEspaola,lacapacitacin
es la accin destinada a preparar a las personas con la finalidad de habilitarlos para
realizar una actividad determinada y la difusin es la accin orientada a divulgar o
preparar ciertas ideas, normas, instructivos o informacin, con la finalidad de apoyar el
desarrollo de una actividad determinada. De all que, el propsito de este proceso es
constituir o fortalecer la capacidad institucional y humana, creando y mejorando el
procesodeformulacinyevaluacindeproyectosentodoel SectorPblico.
5.3 Metodologasdeformulacinyevaluacindeproyectos
5.4 Sistemadeinformacindeproyectos
ElSistemadeInformacindeproyectos,eslaherramientacomputacionaldelSNIPque
registrayprocesainformacinactualizadadelasiniciativasdeinversin,enfuncindel
ciclodevida, paraapoyarlatomadedecisiones.
Estesistemafuncionasobrelabasedeunprocesoordenadoydinmico,que operaen
forma descentralizada en los diferentes niveles de la administracin pblica, que tiene
definidos los procedimientos, mecanismos y flujos de informacin para registrar y
producir informacin oportuna,relevanteyactualizada.
6. Estandarizacindelasprincipalesvariablesdelproceso
Teniendo presente que uno de los objetivos centrales del SNIP, es ordenar la inversin
pblica,seestablecieronlosconceptosydefinicionesbsicas. Atravsdelosprocesosde
difusinycapacitacinselogralasocializacindelaterminologaquedebeutilizarseconla
implementacindelsistema.
ParaefectosdelSNIPsedefinierondostiposdeproyectos:
Proyectoqueformacapitalfijo:eselquegeneraomodificabienesformacinbrutade
capital fijo (Ej.: carreteras, escuelas, hospitales, sistemas de agua potable, etc.). Se
materializaenunaobrafsica.
Proyecto que no forma capital fijo: no genera ni rehabilita bienes de capital fijo, su
propsitoesincrementar,mantenerorecuperarlacapacidaddegenerarbeneficios.Entre
stos se pueden mencionar los proyectos de asistencia tcnica, asistencia crediticia,
organizacin, capacitacin, fortalecimiento institucional, investigacin y otras de similar
naturaleza.
7. ProcesodeInversinPblica
Paralelamente se estar evaluando cada una de las etapas del proceso, analizando la
viabilidad tcnica de las alternativas propuestas, descartando las que no son factibles
tcnica y econmicamente, profundizando en las alternativas consideradas ms
convenientes paraquefinalmenteseestudielaalternativaviableconlacualseejecutarel
proyecto. Lasactividadesdeidentificacin,formulacinyevaluacinsernresponsabilidad
de lasinstitucionespostulantesorectoressectoriales.
Evaluadalaalternativaporlosentessectoriales,serealizaelanlisistcnicoeconmico,
queconsisteenrevisareldocumentodeproyectoquerespaldasuformulacin, quepuede
ser Perfil, Prefactibilidad o Factibilidad o su Diseo final. Cualquiera que sea el nivel de
estudio, los aspectos a analizar son: la metodologa utilizada, la definicin correcta del
proyecto, el estudio de las alternativas presentadas, anlisis de costos de inversin y
operaciny elfinanciamiento. Adicionalmentesedebeanalizarsielproyectoescompatible
con las polticas sectoriales. Como resultado de este anlisis se elabora el informe que
contienelarecomendacinrespectoalaconvenienciadeejecutarelproyecto,ascomolas
observacionesdendoletcnicoeconmicoquelosustentanolomejoranensudesarrollo,
segncorresponda.
III. Ciclodevidadelproyecto
ElSNIPcontemplademaneraintegralelprocesodeinversinatravsdedarleseguimiento
al ciclo de vida del proyecto, desde la transformacin de una idea de inversin hasta que
entra en operacin. Esto implica un flujo permanente de informacin con distintos grados
deelaboracinamedidaquesevayaavanzandoenelproceso.
Lasfasesenlavidadetodainiciativadeinversinson:
Para entender con mayor claridad, se describen las etapas que conforman la fase de
preinversin:
Perfil.Enestaetapaseincorporainformacinadicionalyseprecisaaquellaproveniente
delnivelanterior.Lainformacinadicionaldebereferirsea: cuantificacinpreliminardela
oferta y la demanda y el tamao del proyecto a partir de la informacin disponible un
anlisispreliminardealternativastcnicas,unaestimacindemontosdeinversin,costo
anualdeoperacinpromedio,vidatil.Conbaseenlainformacinanteriorsedebehacer
una evaluacin tcnicoeconmica de las alternativas planteadas como solucin al
problema.
Esnecesariomencionarqueelgradodedesarrollodelafasedepreinversin,dependerde
lanaturalezaydimensindelproyecto. Lassiguientesgrficasnosmuestranlosaspectosa
estudiar en las etapas de la preinversin, y el grfico de curvas nos muestra como en la
CICLODELPROYECTO
CICLODELPROYECTO
IDEA
IDEA
PERFI L
PERFI L
PREFACTIBILIDAD
PREFACTIBILIDAD
FACTIBILIDAD
FACTIBILIDAD
DI SEO
DI SEO
P
R
E
I
N
V
E
R
S
I
O
N
P
R
E
I
N
V
E
R
S
I
O
N
EJ ECUCION
EJ ECUCION
I
N
V
E
R
S
I
O
N
I
N
V
E
R
S
I
O
N
OPERACI ON
OPERACI ON
O
P
E
R
A
C
I
O
N
O
P
E
R
A
C
I
O
N
FASES
FASES
ETAPAS
ETAPAS
medidaenquesedesarrollanestudiosdepreinversin,sedisminuyelaincertidumbre.
Operacin. Es la ltima fase del proyecto, en sta se generan los bienes y servicios
para los cuales fue ejecutado. Es importante indicar que al iniciar esta fase, se debe
disponer delosrecursosde funcionamientonecesarios paraunaeficiente operacindel
mismo, yaquesinellos,nogenerar losbeneficiosesperados.
Ciclodelproyecto
Etapasdelaprei nversin
El propsito de este captulo es sealar los contenidos mnimos que deber llenar la
preparacin de un proyecto en sus aspectos tcnico, econmico, social, administrativo,
financieroyambiental.
Los contenidos de este manual deben tomarse como lineamientos generales para orientar
el proceso de preinversin los cuales adems, debern enriquecerse con el conocimiento
quesobrecadatematenganlostcnicos delsectorpblico.
Esimportanteindicarquegeneralmente,lainformacinconlaqueseiniciaelestudionose
basa en investigacin de campo o informacin elaborada con tcnicas complejas de alta
precisinquerequierandeunaltoniveldedetalle, yaqueesteestudioporlogeneralanivel
de perfil debe entenderse como la primera aproximacin del proyecto en el proceso de la
preinversin.
Unestudioaniveldeperfilimplicaunanlisispreliminardediversasalternativasdesolucin
a un problema y una evaluacin de los beneficios y costos, de cada una de ellas. Para su
realizacin se deben utilizar los datos y la informacin con que se cuenta, sin incurrir en
mayorescostosadicionalesparasuobtencin.Elperfilpermiteanalizarlaviabilidadtcnica
econmica de las distintas alternativas propuestas, descartando de inmediato aquellas que
nosonfactiblesdeejecutarporquesusbeneficiosnoclarososuscostosdemasiadoaltos.
En el marco del ciclo del proyecto, el perfil es una etapa de la preinversin, en el cual se
avanzaeneldesarrollodelanlisisapartirdelaideadeproyecto,porloquelainformacin
presentada comoalternativade solucinalproblemapuedeser mejorada enlasetapasde
preyfactibilidad sifueranecesario,parapoder ganarmayorcertidumbreyconfianza sobre
ladecisindeunainversin quesedeberadoptar.
Lasetapasquealmenosdeberconsiderarlapreparacinyformulacindeunperfil,sern
lassiguientes:
1. Diagnstico
1.1 Antecedentes
Nodebepresentarseenesteapartadolajustificacin,laproblemtica,losobjetivos
delproyectoque seestformulando.
1.2 Identificacindelaproblemticaaresolver
Unaclaraycorrectadefinicindelproblemaquesevaaatender,eslaclavepara
laformulacindelproyectoyparasuxitoenellogrodesusmetasyobjetivos. Si
la definicin es incorrecta, difcilmente se pueden alcanzar los resultados
esperados.
Sntomasomanifestaciones delproblema
Magnituddelproblema,esteesuncriteriocuantitativoquetratadeexplicarpor
ejemplo queporcentajedelapoblacinestsiendoafectadaporelproblema.
Posiblescausasquegeneranelproblema
Culessonlosefectosdelproblemaolanecesidadinsatisfecha.
Se cuenta con datos e informacin suficiente para describir y delimitar el
problema.
Grficadelrboldeproblemas
Exi stenciade
basur a
acumuladaenl as
cal les
Focosde
i nf eccin
Taponami ent osen
l asal cant ar il l as
Entor nour bano
desagr adabl e
Mal osolor es
Car enci adeunsi st ema
der eci pi ent espar a
r ecol ect ar
Pr obl emasde
educaci nenl a
pobl acin
Si st emade
r ecol ecci n
i nef ici ent e
Mal ser vi ci o
munici pal
EFECTOS
CAUSA
ARBOLDEPROBLEMAS
RelacinCausaEfecto
ProyectodeSaneamientoAmbiental
Grficadelrboldeobjetivos
1.3 Caracterizacindelreadeinfluencia
1.3.1 Descripcingeogrfica
Erradi carl a
basura
acumuladaenlas
calles
Organi zaruntren
deaseo
Si stemade
alcantari lladolimpio
Mej orarelornato
urbano
Erradicarlos
probl emasdesalud
Instal arreci pientes
debasuraenlas
call es
Programade
educaci ny
promoci n
Lamuni cipalidad
debemejorarel
si stemaexistente
Apl icarunprograma
deextermi niode
roedores
FIN
MEDIO
ARBOLDEOBJETIVOS
RelacinMediosFines
ProyectodeSaneamientoAmbiental
1.3.2 Aspectossocioeconmicos
DETERMINACINDELOSBENEFICIARIOS
Pobl aci ndereferencia
Poblacinafectada
Poblacin
objetivo
Poblacin
noafectada
Poblacin
noatendida
a. Formulaparaestablecerlatasadecrecimiento: quenoesmsqueel
factor que nos permitir realizar las proyecciones de la poblacin de la
demandaydelaofertaeinclusivebeneficios.
1.3.3 Servicios
2. Justificacindelproyecto
El anlisisdelasituacin sinyconproyecto,esunanlisisquebuscadeterminarel
rendimiento global de un proyecto, no tratndose de una comparacin entre antes y
despus, sino que bsicamente compara costos y beneficios tratando de establecer
los beneficiosnetosdelproyecto.
2.1. Situacinsinproyecto
FRMULAPARAPROYECCINES
DELAPOBLACIN
Ejempl o:Pr oyecci ndel a pobl acin
Poblacin1990:4.900hab.
Tasade crecimiento:3,42% anual
Poblacinen elao1delproyecto?(2001)
P2001 =4.900*(1+3,42/100)=7.093
11
P2010 =4.900*(1+3,42/100)=9.600
20
Poblacinen elao10delproyecto?(2010)
Deberexplicarlasrazonesporlascualesesnecesariosolucionaromodificarla
condicinosituacinexistente(problema),ancuandoestosehagademanera
parcial. Enfatizaenloscostosenloqueseincurrepornosolucionarelproblema.
2.2. Situacinconproyecto
Sedebeexplicarporquelproyectoesadecuadoparasolucionarelproblema
enfatizandoenlosbeneficiosquesegenerarndandorespuestaentreotrosalos
aspectossiguientes:
Enqumedidaelproyectocontribuyeasolucionarelproblema
Cmorecibirnlosresultadoslosbeneficiarios
Justificacindelalocalizacinydelreadeinfluencia
Anlisisde cmolatecnologapropuesta esadecuada, contribuyealasolucin
delproblemayalaconservacindelmedioambiente,cuandofueranecesario.
3. Anlisisdealternativas
Todo problema, puede tener ms de una forma de ser solucionado, en este sentido,
quien trabajaenlaformulacindeunproyectodebe tenerlapreocupacindeidentificar
cualespodran serestas alternativasa las que se puederecurrir para dar solucinala
problemticaexistente.
3.1. Identificacindealternativas
Lasopcionesdesolucinidentificadas,sesustentanconinformacin cuantitativa
relacionadaespecialmenteconsuscostos, Cuandoserealizanestudiosanivelde
perfil, es recomendable escoger la alternativa ms rentable considerando entre
otros criterios: la inversin, la vida til, costo eficiencia (proyectos sociales), los
costos de operacin y mantenimiento como ejemplo podra citarse que para
solucionar la necesidad de transporte de personas de la comunidad, podran
identificarsetresalternativas:unaeslaalternativade unacarreteraconpavimento
asfltico bien mediante pavimento de concreto y una tercera alternativa sera
laposibilidaddeutilizaradoqun.
3.2. Alternativaseleccionada
4. Formulacindelproyecto
4.1 Descripcindelproyecto
4.2 Objetivosdelproyecto
Losobjetivosdebenexpresarclaramenteloquesedeseaalcanzarconlaejecucin
del proyecto. Constituyen su razn de ser, en la medida que se basan en las
necesidadesquesepretendesatisfacerconlydebenser,poresarazn,elpunto
principaldelaatencindelgrupoqueformuleelproyecto.
Alredactarlosobjetivosdeunproyectosedebeconsiderar almenoslossiguientes
criterios:
Losobjetivosdelproyectodebensercongruentesconlosobjetivosdedesarrollo
globalyestardentrodelcontextodelaspolticas.
Los objetivos deben formularse con un lenguaje claro, de manera que sea
comprensiblepara todaslaspersonas,gruposyorganizacionesrelacionadascon
elproyecto.
Los objetivos deben buscar soluciones que puedan ser alcanzadas con la
utilizacin delosrecursos disponibles.
Debeindicarcundoseespera lograrelobjetivo
Los objetivos tienen un momento ptimo de ejecucin, es decir, se debe decir
cuandoseesperalograrelobjetivo.
Unproyecto,nuncaserunfinporsmismo,sinomsbienunmedioparalograrun
objetivo ms amplio, por eso un proyecto siempre persigue dos tipos de objetivos
queson:Unobjetivoalargoplazo,quesedefinecomounobjetivogeneralyunoo
masobjetivosespecficos.
Elobjetivogeneraldelproyectoseorientaadescribirlasolucindelproblema
que se ha diagnosticado. Por ejemplo: si el problema principal en el sector
salud es una alta tasa de mortalidad materna e infantil de la poblacin de
menores ingresos, el objetivo general ser reducir la alta tasa de mortalidad
maternoeinfantilenesapoblacin.
DebenenfatizarseaspectosdelObjetivogeneral:Primero, noimplicaqueel
proyecto, en s mismo, sea suficiente para lograr ese objetivo general. Es
suficiente que el proyecto contribuya de manera significativa al logro del
mismo Segundo, la definicin del objetivo no implica que se logre poco
despusqueelproyectoestenfuncionamiento. Esunobjetivoalargoplazo
alcualcontribuirsuoperacin.
4.2.2 Objetivosespecficosoinmediatos.
Elplanteamientodeobjetivosespecficosdebepartirdelanlisisdelrbolde
problemas, de tal manera que cada objetivo sea una respuesta o una
solucinalascausasqueoriginanelproblema.
Los objetivos especficos deben ser concretos y precisos, por lo tanto, cada
unodebeincluirunslologro,ascomodebenconduciralosresultadosque
seesperanalcanzar. Debenreflejarlorealmentealcanzable.
Losobjetivosespecficossonlosqueelproyectoesperalograrenunperodo
dado,porsmismo,yconsuspropiosrecursos.
Deben responder a las causas del problema central y a la manera en que
dansolucinconcretaacadaunadeellas.
4.3 Metasoresultados
Son los productos concretos y tangibles que pretendemos obtener con las
actividades que se ejecutarn con nuestro proyecto. Expresan los logros del
proyecto en cantidad y en calidad. (por los menos un resultado por cada objetivo
inmediatooespecfico).
4.4 Aspectosdemercado
Yase tratedeproyectosproductivos,entendidosstoscomoaquellosorientadosa
generar un bien o de proyectos sociales, es decir los orientados a la prestacin de
un servicio (educacin o salud), de todos modos, en el concepto de mercado y
sus dos principales elementos como son la demanda y la oferta, es importante
destacar en relacinconelconceptodemercadoydeacuerdoconlosdostiposde
proyectoquehemosdefinido,losiguiente:
4.4.1 Proyectosproductivos
Demanda
Enloqueaestetipodeproyectosserefiere,elanlisisdelademanda,buscaen
primera instancia cuantificar la demanda actual del bien o servicio estudiando la
informacinhistricaenperiodosquepuedenirdesde5hasta10aospartiendo
de un anlisis realista, ponderado y participativo de las necesidades y de otros
datos que puedan influir sobre ella en funcin de los beneficiarios directos e
indirectos. Tambin persigue determinar la demanda futura proyectndola de
acuerdo a los aos de vida til del proyecto pretende identificar, cuantificar y
localizar geogrficamente las personas o entidades organizadas que sern
usuarios o consumidores del bien o servicio que se ofrecer con el proyecto,
para el efecto se podr recurrir a diferentes tcnicas de proyecciones de
tendencias histricas. El estudio de demanda permite determinar la posibilidad
realdelosproductososervicios,atravsdeunademandainsatisfecha.
Dentrodelosdiferentesconceptosdedemandasepuededefinircomodemanda
elnmerodeunidadesdeundeterminadobienoservicioquelosconsumidores
estndispuestosaadquirirduranteunperodoestablecidodetiempo,conciertas
condicionesdeprecio,calidad,deingresoygustodelosconsumidores.
D=P*C
donde:
D=Demanda
P=Precio
C=Niveldeconsumo
Siempredentrodeloquesonlosestudios dedemanda,sedebenabarcarvarios
temas relacionados con el concepto de demanda, en tal sentido se deber
estudiarqupasaconlademandasinoserealizaenproyecto,aligualqueloque
suceder con la demanda si se realiza el proyecto dentro de este proceso es
necesario establecer estimaciones sobre el crecimiento de la poblacin a efecto
de poder llegar a definir un comportamiento del consumo per cpita. Es
fundamentaldentrodelanlisisdedemanda,llegaradeterminareldficit,oseala
brecha que se establececuando se compara la ofertay la demanda este dficit
puedeserdecarctercualitativoycuantitativo.
Oferta
Volmenesdebienesoserviciosquesehayanofrecidoenunperiodoanterior
Qucantidadesanualesdelbienoservicioseofrecenactualmenteenellugar
oreadeinfluenciadelproyecto?
Quinesofrecenelservicio/productoenlaactualidadofrece?
Culessonlosprecios deventaactualesenqueobtieneelbienoservicio?
Sedeberdescribirelbienoservicioaproducirporelproyecto
Indicarculessernloscanalesdecomercializacinqueseemplearncuando
salgaalmercadoelbienoservicio.
Debedesarrollarse unprogramadeproduccindelbienaproducir.
4.4.2 Proyectossociales
Demanda
Deacuerdoaladefinicinestablecida, paraestetipodeproyectoselestudiode
demanda debe ser realizado para una comunidad, rea o estrato de poblacin
biendefinidos. Entalsentidobusca:
Oferta
Enestetemasetratadeestudiarelgradodeatencinqueselehayadadoalas
necesidadesenestudio,tratandodedeterminar:
Volmenesdebienesoserviciosquesehayanofrecidoconanterioridad.
Determinar la oferta actual y futura en funcin de los beneficiarios directos e
indirectos, proyectando la misma de acuerdo a los aos de vida til del
proyecto.
Identificarquinstitucionesofrecenelservicioycmoloofrecen
Dndeseencuentranubicadasgeogrficamentelasinstanciasoferentes.
5. Aspectostcnicos
Elestudiotcnicopermiteanalizaryproponerlasdiferentesopcionestecnolgicas para
producir el bien o servicio que se requiere, verificando la factibilidad tcnica de cada
una de ellas. El anlisis identificara equipos, maquinaria, instalaciones necesarias,
costosdeinversinycapital de trabajo.
5.1 Localizacin
Engeneral,unprocesoadecuadoparaelestudiodelalocalizacindebeabordarel
problema de la macrolocalizacin y la microlocalizacin. El examen de la
macrolocalizacin nos lleva a la preseleccin de una varias reas de mayor
conveniencia.Elanlisisdelamicrolocalizacinnosllevaaladefinicinpuntual del
sitiodelproyecto.
Existenciadevasdecomunicacin ytransportes
Serviciospblicosbsicos
Topografayestudiodesuelos
Condicionesambientalesydesalubridad
Preciodelatierra
Tamaoytecnologa
Conservacindelpatrimoniohistrico
Disponibilidad de reas para los requerimientos actuales y de futuras
ampliaciones.
5.2 Tamao
Elconceptodetamaodependerdeltipodeproyectoqueseesteformulando. Se
mide por la capacidad de produccin de un bien o de prestacin de un servicio,
definida en trminos tcnicos en relacin con la unidad de tiempo de
funcionamientonormaldelproyecto.
Engeneralelestudiodemercadopermiteunaprimeraaproximacindel tamaodel
proyecto, ya que arrojainformacin de su magnitud yuna estimacin de la tasa de
crecimientodelmercadodelbienoservicio
Capacidaddeatencinodecobertura.
Poblacinservidaorea deinfluencia
Personasatendidasporperiodo
Comportamientodelcrecimientodelapoblacinenedadescolar
Elmercado
Latecnologa
Elfinanciamiento
Lalocalizacin
Disponibilidadderecursoshumanos
Capacidadgerencial
LOCALIZACINDELPROYECTO
Debedet erminarse:
Macrolocalizaci n
Mi crolocali zacin
E B 1
2
Factoresdelocalizacin:
Factores
determinantesdecidir
Factores
deseables desempatar
5.3 Tecnologa
Latecnologadelproyecto,serefierealconjuntodeprocedimientoymediosqueel
proyectoutilizaraparalaproduccindebienesyservicios,laalternativatecnolgica
seleccionada afectara directamente la estructura de costos, la posibilidad de
generar utilidades en el caso de los proyectos productivos, en el caso de los
proyectossocialesrepercutirenlaoportunaatencinalosusuarios.
5.4 Programacindelaejecucin
5.5 Presupuesto
Terrenos
Manodeobra:calificadaynocalificada
Materiales:nacionaleseimportadoscuandoserefiereaobrafsica
Equipos:Nacionaleseimportados
Transporte
Imprevistos
Supervisin
Proyectosproductivos:
Determinareltamaoocapacidaddeproduccindelproyecto
Determinarellugarmsconvenienteparalalocalizacindelproyecto
Determinarelprocesomsadecuadoparaproducirlosbienesoserviciosdel
proyecto.
Elaborarunlistadoordenado conlasobrasfsicasyterrenosadquiridos,as
como delasnecesidadesdemaquinariayequipo
Determinarlosgastosenmateriaprimaeinsumosvariosrequeridosporel
proyecto.
Determinarlosrecursoshumanosespecializadosquesenecesitanenel
proyecto,durantesuejecucinyoperacin.
Proyectossociales
Establecerel procesodeproduccindelservicio,loquetienequevercon
equipos.
Elaborarunlistadoordenado conlasobrasfsicasyterrenosadquiridos.
Determinarlosrecursoshumanosespecializadosynoespecializadosquese
necesitanparalaejecucinyoperacindel proyecto.
Determinarlasnecesidadesdeinfraestructuradeapoyoparaelproyecto.
5.6 Financiamiento
6. Actividadesdecierredelproyecto
Sonlasactividades queserealizan,cuandollegaasufinlaejecucindelproyecto,con
elpropsitodeestablecersiselediocumplimientoalasespecificaciones quesirvieron
de base para la contratacin, es de tomar en cuenta que para muchos casos existen
elementos de orden legar que deben ser considerados para cuando se liquida la
ejecucin de un proyecto. Hay un tema que es muy importante y que debe ser
considerado en el proceso de preparacin del proyecto, y es el que se refiere a la
supervisin durante la ejecucin, no sirve de nada que al momento del cierre del
proyecto se detecten deficiencias en la ejecucin por no haber llevado acabo un
adecuadoprocesodesupervisin,estetemadebeseradecuadamenteprogramadoysu
costoincorporadoalcostodirectodelproyecto,lacalidadylacantidadenlosresultados
finales,estsupeditadoalabuenasupervisin.
7. Operacin,administracin,mantenimientoyvidatil
7.1 Operacin
Dentrodeesteconceptodebernconsiderarse,todosloscostosrelacionadosconel
proceso productivo directo en la fabricacin del producto o prestacin del servicio,
pudiendoabarcarrubroscomo:
Manodeobracalificadaynocalificada
Insumos
Materiales
Energaelctrica
Otros
7.2 Administracin
Los costos de administracin son los que se vinculan a aquellas actividades que
conllevanlacorrectaorganizacindelosrecursosylagestincontable,destacando
dentrodelosprincipales:
Salariosadministrativos
Papelera
Serviciospblicos
Decomunicacin
Depreciaciones
Seguros
Sobre la entidad responsable del proyecto, indicar nombre, personera jurdica,
formayfechadeconstitucin,duracin,domicilio.Siesunaentidaddelgobierno,
indicar su posicin dentro del sector pblico. Mencionar estatutos orgnicos o
constitutivos,objetodelainstitucinyprincipalesfunciones.
Indicareltipodepersonaladministrativoyoperativoquerequiereelproyecto.
Describir laestructuraorganizativadelproyecto(adjuntarorganigrama).
Describirlafuncinparacadapuestodetrabajo
7.3 Mantenimientoyvidatil
8. Aspectosfinancieros
Este tema se refiere fundamentalmente al anlisis de los ingresos y los gastos que se
producencuandoelproyectoiniciasuoperacin,traducindosecomoingresos,aquellos
provenientesdelaventadelbiencuandosetratadeproyectosproductivosparalocual
normalmente se habla de precios, en algunos proyectos sociales como los de agua
potable, alcantarillados, sistemas de recoleccin y tratamiento de basura, tambin se
generan ingresos provenientes de los cobros que se realizan con la diferencia que lo
queseaplicanoesconceptodeprecio,sinoeldetarifa. Enloqueagastosserefiere,
el anlisis se orienta a establecer los costos que se producen por la administracin, la
operacin y el mantenimiento. Hay proyectos sociales que no generan ingresos, pero
quesigenerancostosdeoperacin,administracinymantenimiento(escuelas,servicios
desalud), quedebenserestimadosenelprocesodeformulacindelproyecto.
9. Aspectoslegales
Paraabordaresteaspectoesnecesariodarrespuestaalassiguientespreguntas:
Quincentivosypenalidadeslegalesexistenparaubicarelproyectoenlaregin?
Qu tipo de empresa ser la encargada de producir el bien o prestar el servicio?
Sociedadannima,empresaindividual,cooperativa,ONGuotro.
Qutipodepatenteolicenciasdebendepagarsedeacuerdoaltipodeproductodel
proyecto?
Establecer que no existan problemas legales con los terreno, segn sea el tipo de
proyecto.
Derechosdepaso
10. Aspectosambientales
Sedeberindicar(cuandofueranecesario)quepreliminarmenteserealizarunanlisis
y posteriormente un estudio del impacto ambiental del proyecto (incluir los trminos de
referenciaparalarealizacindelmismo).
11. Criteriosdeevaluacin
11.1 Evaluacincuantitativa
a. Paraproyectosproductivos
Costosdeinversin
Costosdeoperacin
Ingresos
Flujosdefondos
Indicadoresdeevaluacinfinanciera
ValorActualNeto, VAN
TasaInternadeRetorno,TIR
RelacinBeneficio/Costo
Anlisisdesensibilidad
ElValorActualNeto (VAN)
Resultadosdecisin
LaTasaInternadeRetorno (TIR)
Resultadodecisin
TIRmayorque12% = Seacepta
TIRiguala12% = Esindiferente
TIRmenorque12% = Serechaza
Relacin Beneficio/Costo
Siesiguala1,suValorPresenteescero
Siesmayorque1,significaquesuValorPresenteespositivo.
Anlisisdesensibilidad
b. Paraproyectossociales
A diferenciadelaevaluacinfinancieraqueoperasobrelabasedelos precios
demercado,laevaluacinsocioeconmica sesustentarenelusodePrecios
sociales, quesonlosquerepresentanelverdaderocostodeoportunidaddelos
bienes para la sociedad (los cuales deben ser establecidos por el ente
planificador)
AnlisisCosto/Eficiencia
Eneducacin:
Costodeinversin poralumno
Costodeinversinpormetrocuadradodeconstruccin
Ensalud:
Costodeinversinporpersonaatendida
Costodeinversinpormetrocuadradodeconstruccin
Bibliografa
1. Evaluacindeproyectos
GabrielBacaUrbina,EditorialMacGrawhill,terceraedicin.1995
2. Guaparaformularyevaluarproyectosdeinversin
DesarrolloEmpresarialyRecursoHumano,DESEMREC.
Guatemala 1996
3. Anlisiseconmicodeproyectosagrcolas
J.PriceGittinger.EditorialTecnosparaBancoMundial,1973
4. Preparacinygestindeproyectossociales:Pautasorientadoras
Rutasocial,UnidadRegionaldeAsistenciaparaelSectorSocial.
5. Formulacinyevaluacindeproyectos
RamnRosalesPosas.InstitutoCentroamericanodeAdministracin,ICAP.Agosto2000
6. Guaparalaformulacindeperfilesdeproyectos
SEGEPLAN,1998
7. Guasparalapreparacin,formulacinyevaluacindeproyectos
DireccindeProyectos yProgramacindeInversiones,ILPESN 1998