UNIDAD EDUCATIVA PARTICULAR A DISTANCIA "ECUADOR"

Trabajo de Computacion Nombre: Jaime Bedoya Curso: 2do de Bachillerato Periodo: Septiembre Sbado Matutino Fecha: Sbado 10 DE NOVIEMBRE del 2012 ESTADO DE SITUACION INICIAL DEL 1 DE 31 DE OCTUBRE ACTIVOS corrientes caja 1500 bancos 4500 cuentas por cobrar 2100 documentos por cobrar 1900 inventario de mercaderia 5000 inventario de utiles de oficina 1000 edificio 15000 muebles y enseres 2200 equipos de oficina 2000 vehiculos 4800 3200 gastos de constitucion Total de activos 43200 pasivos corrientes cuentas por pagar 5200 documentos por pagar 4500 9000 prestamos bancarios total pasivos 18700 total activos 43200 total pasivos 18700 24500 total Patrimonio Capital capital 24500 capital socio Contador Gerente

LIBRO DIARIO FECHA 1 de octubre

DETALLE caja bancos cuentas x cobrar docuemntos x cobrar inventario de mercaderia inventario de utiles de oficina edificio muebles y enseres equipos de oficina vehiculos gastos de constitucion cuentas x pagar documentos x pagar prestamos bancario capital R/pxe de situacion inicial utiles de oficina iva 12% 20% de caja 80% bancos R/px compra de computadora 20% segn factura N 150

REF DEBE 1500 4500 2100 1900 5000 1000 15000 2200 2000 4800 3200

HABER

5200 4500 9000 24500

2 de octubre 1800 216 403.2 1612.8

3 de octubre arriendo prepagado bancos R/px pago de arriendo x adelantado cheque N 101 4 de octubre caja comisiones pre-cobradas 5 de octubre mercaderia iva saldo de bancos R/compra de mercaderia segn factura N1004 10 de octubre caja prestamos de servicios R/x recibe en efectivo por servicios prestados 11 de octubre Bancos caja 15 de octubre documentos x pagar 1008 2500 2500 2500 2500 1800 216 1008 1008 1800 1800 900 900

bancos R/x cancelacion de deuda pendiente 9 de octubre Gastos de servicios basicos caja Total 300 56240

1008

300 56240

MAYORIZACION
CAJA DEBE 1500 1800 2500 5800 2596.8

BANCOS
HABER 403.2 2500 300 3203.2 DEBE HABER 1612.8 900 1008 1008 7000 4528.8 2471.2 4500 2500

DOCUMENTOS X COBRAR
DEBE 1900

INVENTARIO DE MERCADERIA DEBE HABER 5000 1800 6800

INVENTARIO DE UTILES DE OFICINA DEBE HABER 1000 1800 2800

GASTOS DE CONSTITUCION DEBE 3200

EDIFICIO DEBE HABER 15000 VEHICULOS DEBE HABER 4800

MUEBLES Y ENSERES DEBE HABER 2200 CUENTAS POR PAGAR DEBE HABER 5200

EQUIPOS DE OFICINA DEBE 2000 CANCELACION POR PAGOS A BANCOS DEBE 1008 1008

PRESTAMO BANCARIO DEBE HABER 9000

CAPITAL DEBE

HABER 24500

IVA DEBE 216 216 432 RENTA A SERVICIOS DEBE

ARRIENDO PRE PAGADO DEBE HABER 900 GASTOS A SERVICIOS DEBE HABER 300

COMISIONES PRE-COBRADAS DEBE HABER 1800 CUENTAS POR COBRAR DEBE HABER 2100

DOCUMENTOS X COBRAR
HABER

GASTOS DE CONSTITUCION HABER

EQUIPOS DE OFICINA HABER

CANCELACION POR PAGOS A BANCOS HABER 4500 1008 5508 4500

HABER

RENTA A SERVICIOS HABER 2500

BALANCE DE COMPROBACION
EMPRESA"XY" DEL 1 DE OCTUBRE AL 31 DE OCTUBRE 2012 SUMAS SALDO CUENTAS DEUDOR ACREEDOR DEBE CAJA 5800 3203.2 2596.8 BANCOS 7000 4528.8 2471.2 CUENTAS X COBRAR 2100 0 2100 DOCUMENTOS X COBRAR 1900 0 1900 INVENTARIO DE MMERCADERIA 6800 0 6800 INVENTARIO DE UTILES DE OFICINA 2800 0 2800 GASTOS DE CONSTITUCION 3200 0 3200 EDIFICIO 15000 0 15000 MUEBLES Y ENSERES 2200 0 2200 EQUIPOS DE OFICINA 2000 0 2000 VEHICULO 4800 0 4800 CUENTAS X PAGAR 0 5200 DOCUMENTOS X PAGAR 1008 5508 PRESTAMO BANCARIO 0 9000 CAPITAL 0 24500 IVA 12% COMPRAS 432 0 432 ARIENDO PRE-PAGADO 900 0 900 COMISIONES PRE-COBRADAS 0 1800 RENTA SERVICIO 0 2500 GASTO DE SERVICIO 300 0 300 TOTAL 56240 56240 47500 HABER

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

5200 4500 9000 24500

1800 2500 47500