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Resultados 201X
Auditoría Interna

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Marzo de xxx
Agenda
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1. Objetivo
2. Auditorías realizadas
3. Auditorías en Proceso
4. Recomendaciones
5. Planes de Acción
6. Resultados del PAMC

Marzo xxx
 1. Objetivo
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 Presentar al Comité de Auditoría Interna y a ________________ los

resultados de la gestión realizada en el año 201X por la Dirección de
Auditoría Interna , así como los planes de acción implementados por
la Administración y los resultados del Plan de Aseguramiento y Mejora
de la Calidad (PAMC).

Marzo xxx
 2. Auditorías Realizadas
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 Del total de las auditorías programadas en el Plan Anual de Auditoría 201X, se

ejecutaron el XX% de las mismas. La siguiente es la calificación del nivel de
riesgo de las auditorías realizadas al momento de la evaluación:

Nivel de Riesgo Alto Nivel de Riesgo Medio Nivel de Riesgo Bajo

*Se sugiere explicar los aspectos más relevantes que permitieron concluir las calificaciones y las cuales deben estar alienadas a los resultados
entregados en los informes.

Marzo xxx
 3. Auditorías en Proceso
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 El XX% del Plan Anual de Auditoría encuentra en etapa de validación así:

 Proceso xxxxxxxxxxxxxxxxxx
 Proceso xxxxxxxxxxxxxxxxxx
 Proceso xxxxxxxxxxxxxxxxxx
 Proceso xxxxxxxxxxxxxxxxxx

Marzo de xxx
 4. Recomendaciones
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En el año 201X se emitieron un total de XXX recomendaciones, de las cuales fueron implementadas
el XX %:

Para las recomendaciones que no fueron implementadas, la administración estableció

planes alternos, por lo cual en el seguimiento a realizar en el año 20XX, se evaluará la
efectividad de las mismas.

Marzo de xxx
 5. Planes de Acción
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Promoción
Institucional

De un total de XXX planes de

acción que estaban sujetos a
revisión en el año XXXX, el XX
% fueron implementados, el
XX fueron parcialmente
implementados y el X% no
fue implementado.

Marzo de xxx
 5.1 Planes de Acción No Implementados
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Las siguientes son las áreas y procesos auditados que no implementaron el plan de acción, así
como el nivel de riesgo que les fue asignado al momento de la evaluación.

Nivel de Riesgo
Fecha de la
Proceso Auditado Debilidad Plan de Acción Asignado a la
Evaluación
Debilidad

xx - xx- 201X XXXXXXXXXX

xx - xx- 201X XXXXXXXXXX

xx - xx- 201X XXXXXXXXXX

Nivel de Riesgo Alto Nivel de Riesgo Medio Nivel de Riesgo Bajo

*Se sugiere realizar una breve descripción de la debilidad y el plan de acción.

Marzo de xxx
 6. Indicadores del PAMC
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Como resultado del Programa de Aseguramiento y Mejora de la Calidad (PAMC) desarrollado por el
Departamento de Auditoría Interna dentro del marco de las Normas Internacionales de Auditoría
Interna, se evaluaron los siguientes indicadores por parte de _________________:

Encuestas de satisfacción anuales

Entrenamiento de los auditores
Cumplimiento de políticas y procedimientos
Innovación
Personal
_________________________

Marzo de xxx
 6. Resultados del PAMC
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•Resultados de la Evaluación Anual de Satisfacción:

De un total de XX evaluaciones realizadas por las Direcciones auditadas en el año 2XXX, se

obtuvieron los siguientes resultados:

Marzo de xxx
 6. Resultados del PAMC
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• Horas de Entrenamiento para los Auditores

Del total de las 40 horas establecidas anualmente para capacitación del equipo, las mismas se
cumplieron así:

Marzo de xxx
 6. Resultados del PAMC
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• Cumplimiento de las Políticas y Procedimientos

Para una muestra de X proyectos de un total de XX proyectos auditados en el año 20XX, se

observaron los siguientes aspectos:

 En la auditoría del proceso XXXXXX, el informe de auditoría

fue emitido XX días después finalizada la auditoría.

 ________________________________________________

 ________________________________________________

 ________________________________________________

Marzo de xxx
 6. Resultados del PAMC
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 Del total de XXX recomendaciones emitidas XX

Innovación corresponden a buenas prácticas, es decir el XX%

 Del total de las XX recomendaciones de buenas

prácticas, fueron implementadas XX, es decir el XX%.

De XX funcionarios de auditoría interna, X participaron en el programa de

formación especializado en la industria.

__________________________________________________________

__________________________________________________________
Marzo de xxx
 6. Resultados del PAMC
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 Del total de XX funcionarios de la Dirección de

Auditoría Interna, X fueron promovidos a otras
áreas de la organización, en los cargos de Personal
XXXX, XXXXX.

 En el año 2XXX, ingresaron X nuevos funcionarios a

los cargos de XXXX y XXXXX.

Los auditores certificados en el año 2XXX fueron XXXXXXX, XXXXXX.

__________________________________________________________

__________________________________________________________

Marzo de xxx
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Ser Mejores es Nuestro Principal Compromiso!