Trabajo Grupal Esan

Antonio Llontop Rommel Villasante

Javier Torres Jocely Malvaceda
 Diferenciación y Cuantificación de la Deuda

Deuda Operativa Deuda No Operativa

Nombre de la Cuenta Monto en Soles % Nombre de la Cuenta Monto en Soles %
Trib. y aport. sist. pens. y salud por
3,507 3%
pagar
Remuneraciones y particip. por pagar 1,050 1% Obligaciones financieras 737,879 100%
Ctas. por pagar comerciales - terceros 5,631 4%
Ctas. por pagar accion, directores y ger 65,096 50%
Ctas. por pagar diversas - terceros 55,133 42% Total 737,879 85%
Total 130,417 15%

 Con las ventas brutas se podría cubrir

ERI Monto en Soles el 100% de las deudas operativas y el
Ventas o Ing. por servicios S/ 503,768 diferencial cubriría el 51% de la deuda
Desc. rebajas y bonif. concedidas -S/ 478,455
Ventas netas S/ 25,313 no operativa; sin embargo, las
bonificaciones concedidas para el año
2020 redujeron los ingresos en un
95%.
 Balance Financiero y Deuda Neta

Inversión Capitales Empleados

Nombre de la Cuenta Monto en Soles Monto en
Inmuebles, maquinarias y equipos 746,867 Nombre de la Cuenta Soles
Depreciación de 1, 2 e IME acumulados - 40,825 740,652
TOTAL PATRIMONIO 126,853 126,853
Activo diferido 34,610
ctas por cobrar comerciales a terceros 56,866
Obligaciones financieras 737,879
Ctas. por cobrar per. acc. soc. dir. y ger 7,000
Ctas. por cobrar diversas - terceros 73,673
Caja y bancos - 116,958
Trib. y aport. sist. pens. y salud por pagar - 3,507
7,122 1,241,842
Remuneraciones y particip. por pagar - 1,050
Ctas. por pagar comerciales - terceros - 5,631
Deuda Neta 620,921
Ctas. por pagar accion, directores y ger - 65,096
Ctas. por pagar diversas - terceros - 55,133
Total de la inversión 747,774
Total del capitales empleados 747,774
Balance General vs Balance Financiero
Nombre de la Cuenta Monto en Soles Monto en
Inmuebles, maquinarias y equipos 746,867 Nombre de la Cuenta Soles
740,652
Depreciación de 1, 2 e IME acumulados -
Activo diferido ACTIVO FIJO
40,825
34,610
PATRIMONIO NETO
TOTAL PATRIMONIO 126,853 126,853

ctas por cobrar comerciales a terceros 56,866 Obligaciones financieras 737,879

Ctas. por cobrar per. acc. soc. dir. y ger 7,000
Ctas. por cobrar diversas - terceros 73,673 Caja y bancos - 116,958
Trib. y aport. sist. pens. y salud por pagar - 3,507
NECESIDADES OPERATIVAS
Remuneraciones y particip. por pagar - 1,050
7,122 DEUDA NETA 1,241,842

Ctas. por pagar comerciales - terceros - 5,631

DE FONDO
Ctas. por pagar accion, directores y ger - 65,096
Deuda Neta 620,921

Ctas. por pagar diversas - terceros - 55,133

Total de la inversión 747,774 Total del capitales empleados 747,774

Monto en
Nombre de la Cuenta Monto en Soles Nombre de la Cuenta Soles
Inmuebles, maquinarias y equipos 746,867
254,497 TOTAL PATRIMONIO 126,853
Depreciación de 1, 2 e IME acumulados - 40,825
ACTIVO CORRIENTE
Activo diferido 34,610
ctas por cobrar comerciales a terceros 56,866 PASIVOS
Obligaciones financieras 737,879 868,296
Ctas. por cobrar per. acc. soc. dir. y ger 7,000 Caja y bancos - 116,958
Ctas. por cobrar diversas - terceros 740652
Remuneraciones y particip. por pagar 740652 740,652
ACTIVO NO CORRIENTE
Ctas. por pagar comerciales - terceros - 5,631
Deuda Neta 620,921
Ctas. por pagar accion, directores y ger - 65,096 PATRIMONIO 126,853
Ctas. por pagar diversas - terceros - 55,133
Total Activos 995,149
Total del capitales empleados 995,149
Políticas de inversión y financiamiento
 Políticas de inversión:
 Capital adicional de
inversores para soportar
crisis
 Políticas de
financiamiento:
 Aceptar prestaciones del
estado
 Renegociación de las
deudas a corto plazo
 Renegociación con clientes
para no perder las cuentas
 Calificación:
 Empresa de asesoramiento
en marketing tuvo que verse
obligada en refinanciar las
cuentas de sus clientes para
no perderlas a largo plazo
 Fue positivo, pero redujo sus
ingresos en un 95% lo cual
hizo que la empresa
terminara en perdida.
 Refinanciamiento bancario e
inyección de capital fue clave
para mantener a la empresa.
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Antonio Llontop Rommel Villasante

Javier Torres Jocely Malvaceda