Actividades de

Control
Actividades de Control

Se fundamenta en Políticas y Procedimientos que ayudan a asegurar el

cumplimiento de los lineamientos Administrativos.

Separación de Autorización de Operaciones Documentos y Registros Control físico Activos Verificaciones Independientes
Responsabildades y actividades Adecuados Y Registros referente al desempeño

-Contabilidad separada de los -Autorización General: La -Pre numerados en forma consecutiva. Para salvaguardar los activos y -Análisis de los cuatro procesos.

Activos Financieros. administración establece políticas -Sustento en el momento que ocurre la los registros es necesario -Se obtiene conocimiento del ambiente
-Activos relacionados separada de que la organización debe seguir. operación. utilizar precauciones físicas. de control y evaluación de riesgo.

autorización de operaciones. -Autorización Específica: -Se debe entender fácilmente.

- Responsabilidad Operativa Relacionada a operaciones -Diseñado para uso múltiple.

-Deben fomenter una preparación
separada de responsabilidad de individuales.
registro contable. correcta.

-Departamento de tecnología
separado de usuarios.

María Teresa Reyes