BANCA DE NEGOCIOS

Mg. Jorge Benavides Mikkelsen

SEMANA 11 : LA CALIFICACION INTERNA DE LOS

CLIENTES DE UN BANCO.
LA CLASIFICACION SEGÚN LA SBS.
EL MERCADO FINANCIERO PERUANO
IMPORTANCIA DE LA SESION

En esta unidad didáctica, estudiaremos la

evaluación interna y de la SBS que se realizan a
los clientes de un Banco, así como las
alternativas de financiamiento bancario dentro
del mercado financiero.
LA EVALUACION INTERNA DE UN CLIENTE

Los clientes de
un banco son
calificados por
el mismo, de
acuerdo a sus
políticas
internas de
evaluación
crediticia.
 LA EVALUACION DE UN CLIENTE SEGÚN
LA SBS.
La SBS controla
que los Bancos
efectúen la
clasificación
adecuada según
el reglamento
general de este
ente regulador
del sistema
bancario.
IMPORTANCIA DE LAS PROVISIONES
BANCARIAS

Una provisión es una

cuenta de pasivo y consiste
en establecer y "guardar"
una cantidad de recursos
como un gasto para estar
preparados por si realmente
se produjese el pago de
una obligación que la
empresa ya ha contraído
con anterioridad.
 IMPORTANCIA DE LAS GARANTIAS PARA
LAS PROVISIONES
La SBS
determina que
existen
provisiones
genéricas y
específicas, de
acuerdo al tipo de
garantía del
crédito.
LOS MERCADOS DE FUTUROS COMO
ALTERNATIVAS DE FINANCIAMIENTO
MERCADO DE FUTUROS

De commodities o materias primas

Si existe oferta y demanda de precios de De activos financieros

productos, entonces se generan contratos a
Mercados de Divisas
futuro locales o internacionales.
Renta fija, bonos y tipos
de interés

Corto plazo

Largo plazo

Índices

Bursátiles

No Bursátiles

Acciones
 MERCADO DE FUTUROS
Cadena de suministros

Manufactura

Proveedor Distribución

Consumidor Vendedor
 EXPOSICIÓN MONETARIA

OFERTA COSTOS Y GASTOS OPERATIVOS

PRECIO

DEMANDA VENTAS

Es la pérdida probable que podría enfrentar una empresa por cambios adversos en la oferta y la
demanda del producto comercializado.
EXPOSICIÓN MONETARIA

Establece la exposición de la empresa cuando su valor depende del comportamiento del precio de
determinadas mercancías en mercados nacionales e internacionales y revela exposición cuando:

• La empresa requiere mercancías para el desarrollo de su objeto, o como insumos en su

proceso productivo.
• Posea inversiones en mercancías con fines especulativos.
Posea instrumentos derivados cuyo subyacente está expuesto al riesgo de mercancías.
PRODUCTOS DERIVADOS

Un producto derivado es cualquier contrato

cuyo precio dependa o se derive de otro producto
principal denominado activo subyacente,
permiten neutralizar los posibles riesgos que se
pueden presentar por la variación de los precios
de los productos en los mercados. Por su
subyacente se dividen en:

• Financieros: Tasas de interés, tasas de cambio,

inflación, valores cotizados en bolsa, etc.
• No financieros: Oro, plata, maíz, petróleo,
etc., generalmente bienes básicos llamados
también commodities.
PRODUCTOS DERIVADOS – EJEMPLOS

•Por ejemplo, una empresa del sector real que produce y comercializa cerveza, para llevar a cabo el
cocimiento del mosto cervecero, requiere de una materia prima esencial como lo es la cebada

•Su interés se centra en minimizar los costos por la compra de materia prima, adquiriendo más kilos
a menor precio, por lo cual debe cuestionarse:

•¿Qué factores macroeconómicos afectan el precio de la cebada?

•¿El precio que se paga actualmente es favorable para la empresa?
•¿La tendencia de los mercados, supone que los precios crecerán o decrecerán?
ESCENARIOS DE INCERTIDUMBRE EN EL PRECIO FUTURO DE LA CEBADA

VENDEDOR Incertidumbre en el Venta a futuro

DE CEBADA precio de venta de la cosecha

Incertidumbre en el Compra a futuro

precio de compra de la cosecha
Dueño de
la materia
Incertidumbre en el Venta a futuro
precio de venta de la Cebada

Productor Incertidumbre en el Compra a futuro

de Cerveza precio de compra de la Cebada
/ ELEMENTOS IMPLÍCITOS EN EL CONCEPTO DE LIQUIDEZ RELACIONADOS CON EL
MERCADO DE DERIVADOS.

• Prepagos. Pago anticipado parcial o total de las obligaciones a cargo de la empresa, que pueden
generar necesidades de liquidez.

• Expectativas de crecimiento. Justificadas en políticas y estrategias internas

• Acceso al mercado de fondos. Facilidad o dificultad de la empresa para acceder a recursos

inmediatos de liquidez.

• Vencimiento de las obligaciones. Fecha de vencimiento de Obligaciones financieras y

otros pasivos.
EJERCICIOS A DESARROLLAR
EN CLASE
ACTIVIDADES DE LA SEMANA 11 (REVISAR EL CANVAS)

•VIDEO 11.1
•FORO 11.1

•VIDEO 11.2
•FORO 11.2

•TRABAJO DE LA SEMANA 11
BIBLIOGRAFÍA
• Lopez Pascual/Altina Sebastián Gonzales. Gestion Bancaria.
• Ross, S., Westerfield, R. Y Jordan, B. (2006). Fundamentos de Finanzas Corporativas. Ed.
Méjico. McGraw-Hill. Sétima edición.
Ver Capítulo 1: Introducción a las Finanzas