UPAO

UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO

FACULTAD DE INGENIERÍA
ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERÍA CIVIL

CURSO: GESTION LOGISTICA Y OPERACINES

TEMA : GESTION DE RIESGOS

DOCENTE: ING. HURTADO ZAMORA OSWALDO

ALUMNO: DIAZ QUINTANA JULIO CESAR

TRUJILLO - 2017
I. CONCEPTOS

Riesgo

 El Riesgo es el impacto y la probabilidad de que una amenaza (o de una serie de eventos/ amenazas)
puedan afectar de manera adversa la consecución de los objetivos.

 El riesgo se puede definir como la combinación de la probabilidad de un suceso y sus consecuencias.

En todos los tipos de empresa existe un potencial de sucesos y consecuencias que constituyen
oportunidades para conseguir beneficios (lado positivo) o amenazas para el éxito (lado negativo).
Gestión de riesgos

La gestión de riesgos es una parte esencial de la gestión estratégica de cualquier empresa. Es el

proceso por el que las empresas tratan los riesgos relacionados con sus actividades, con el fin de
obtener un beneficio sostenido en cada una de ellas y en el conjunto de todas las actividades

 La gestión integral de los riesgos es un proceso estructurado, consistente y continúo implementado a

través de toda la organización para identificar, evaluar, medir y reportar amenazas y oportunidades que
afectan el poder alcanzar el logro de sus objetivos.

Pérdida Inesperada
Es una medida de riesgo (volatilidad
de pérdidas) que surge como
consecuencia de que las pérdidas
reales que pueda tener una
organización sean superiores a las
esperadas.
Pérdida Esperada
Es una medida de riesgo entendida
como el producto entre la
probabilidad e incumplimiento y el
porcentaje de pérdida producida por
dicho incumplimiento. Es un costo del
negocio, que refleja lo que realmente
se espera perder en promedio (valor
medio de las pérdidas).
II. CLASIFICACIÓN DE RIESGOS

riesgos de
mercado

riesgos riesgos de
estrategicos credito

riesgos de riesgo
financiero operacional

riesgo
competitivo
riesgos de mercado

comprende la influencia de múltiples factores externos relacionados con el comportamiento de

los precios de venta, los costes y la disponibilidad de los recursos; también cabría considerar la
influencia que ciertas variables generales de naturaleza macroeconómica, como los tipos de
interés o los tipos de cambio, puedan ejercer sobre las variables financieras y de explotación de la
empresa.
Riesgo Financiero

El riesgo Financiero es un riesgo inherente a la realización de operaciones financieras debido a la

incertidumbre que existe al momento de ser realizadas. Podemos también decir que es el riesgo de no estar
en condiciones de cubrir los costos financieros, por esto su análisis se puede determinar por el grado de
apalancamiento financiero que posea la organización en un momento determinado.

Por todo lo anterior podemos decir que el riesgo financiero está

compuesto por:

riesgo de riesgo riesgo de

tasa interes cambiario liquidez
a) Riesgo Crediticio

El riesgo de crédito también llamado riesgo de solvencia o fallo, es usual de las entidades financieras, por
estar vinculado a la operativa de estas entidades y presente en todas sus operaciones de activo. Este señala la
posibilidad de incurrir en pérdidas como consecuencia del incumplimiento, total o parcial, por parte del
acreditado, de los recursos prestados o avalados en una operación financiera al vencimiento de los pagos o
retornos pactados, ya sea por incapacidad de éste o por falta de disposición, en tiempo o en forma. O
también a los efectos que produciría el deterioro de la calidad de crédito del acreditado.

El riesgo de Crédito puede analizarse de tres dimensiones básicas

Riesgo de riesgo de riesgo de

incumplimiento exposicion recuperacion
Riesgo de Operacional

El riesgo operacional surge de la posibilidad que una organización incurra en pérdidas inesperadas, directas
e indirectas, como consecuencia de sistemas de control de gestión inadecuados, problemas operativos,
incumplimiento de controles internos, fraudes, problemas imprevistos o bien acontecimientos externos que
no permiten asegurar la integridad, efectividad y eficiencia de las operaciones.

 Está más vinculado a los procesos que al producto.

 No siempre surge a través de las transacciones, en consecuencia, no siempre se refleja directamente
en la cuenta de resultados
 Es difícil preveerlo a partir de datos históricos y en ocasiones no se puede reducir mediante la
diversificación.
 No se asigna objetivamente a una determinada línea de negocio y se asume inevitablemente como
parte del negocio de la empresa y no por la búsqueda de beneficios y mejora de rentabilidades.
Riesgo competitivo

Finalmente, el apartado de riesgos competitivos incluye eventualidades de naturaleza estratégica,

vinculadas con la posibilidad de que el posicionamiento de la empresa se vea comprometido por la
emergencia de nuevos rivales, productos alternativos o nuevas tecnologías.

Riesgo Estratégico

El riesgo estratégico se define como el impacto actual y futuro en los ingresos y el capital que podría
surgir de las decisiones adversas de negocios, la aplicación indebida de las decisiones, o la falta de
capacidad de respuesta a los cambios de la industria. Este riesgo es una función de la compatibilidad de
los objetivos estratégicos de la Entidad, las estrategias desarrolladas para alcanzar dichos objetivos, los
recursos utilizados en contra de estos objetivos, así como la calidad de su ejecución.
I. GESTIÓN DE RIESGOS COMO UN PROCESO

Objetivos
estratégicos de
la organización.

Valorización de riesgos
Evaluación de Riesgos

Informe de riesgos
Amenazas y Oportunidades supervisión

Decisión
Informe de
riesgos
residuales
Tratamiento
de riesgos
 Lo que es ERM MODELO ENTERPRISE RISK MANAGEMENT
- Un medio para integrar una seguridad
(ERM)

razonable de que se han identificado los

Lo que no es ERM
riesgos críticos para la misión y que estos
se están administrando correctamente. - Un reemplazo de los esfuerzos actuales
- Un enfoque integrado establecido del más de gestión de riesgo
alto nivel - Otra iniciativa o ejercicio burocrático de
- Un medio para alinear las
cumplimiento
especializaciones y estrategias de riesgo
- Solo relacionado con evitar los riesgos
para la empresa como un todo
sin considerar la toma inteligente de
- Un medio para apoyar estrategias y la
toma de decisiones basadas en
riesgos

inteligencias sobre los riesgos - Un sustituto para el juicio de la gestión

- Un medio para mejorar la inteligencia - Una seguridad absoluta
sobre los riesgos para una ventaja - De propiedad exclusiva de auditoria
competitiva interna o finanzas
 estrategia de medicion y
negocios monitoreo
OPTIMIZACIÓN DE RIESGOS

estrategia de portafolio de
En este punto del proceso ERM, las organizaciones entienden
riesgo riegp
su estrategia, han identificado sus riesgos, han definido las
interrelaciones de aquellos riesgos dentro de una cartera de
estructura de optimizacion
riesgo de riegos
riesgos y han tomado decisiones preliminares sobre cuáles los
riesgos requieren una mayor atención administrativa. El paso
siguiente es para optimizar la cartera de riesgos.

Figura . Nuevo modelo ERM