PARAISOS FISCALES

PANAMA PAPAERS
INTEGRANTES : ROSA ANGELICA ALGARANAS
YESSICA PEREZ LEON

QUE ES UNA EMPRESA

OFFSHORE Y PARAISO FISCAL

Offshore significa fuera de la costa, pero en trminos legales se

refiere a empresas o sociedades constituidas fuera del pas de
residencia, en regiones donde cuya tributacin es de un 0%. Las
empresas offshore se crean en parasos fiscales para evitar pagar
impuestos.
Por el contrario se llaman empresa onshore (dentro de la costa) a
aquellas que trabajan o realizan inversiones en el propio pas de
residencia o en pases con similares leyes tributarias. Pero la lnea
que los separa es tan pequea, que a veces esos resquicios legales
son aprovechados por inversores para evadir impuestos.
Muchas empresas que sienten que la carga fiscal es mucho mayor en
sus pases de residencia, que en otras regiones eligen estas zonas
llamadas parasos fiscales para realizar sus inversiones. Estos
pases reciben a las empresas offshore para ofrecerles grandes
ventajas impositivas, confidencialidad y seguridad, que no disfrutan
en sus pases de origen.


Ventajas

de una empresa offshore:

Los parasos fiscales poseen impuestos muy ventajosos y

beneficiosos para estas empresas.
Bajo costo y rapidez en la creacin de una empresa
offshore.
Bajo monto en los impuestos corporativos, sobre la renta
y las ganancias.
No preguntan la nacionalidad de accionistas y directores.
Muchos parasos fiscales no exigen la presentacin de
cuentan anuales, por lo que una empresas offshore no
tendra gastos de contabilidad ni de auditora.
Sabas que el IVA no se fija a las sociedades offshore?
No existe ningn registro pblico de datos personales ni
nombres de accionistas o propietarios.
Las empresas y sociedades offshore, controladas por
ciudadanos extranjeros, son creadas en parasos fiscales con
el objetivo de llevar negocios en otras partes del mundo para
recibir beneficios legales y fiscales.

La

lista de parasos fiscales es amplia, por lo

cual muchos son los perjudicados en este
juego de poderosos y afectados. Los pases
ms pobres se ven perjudicados:
- por la evasin de impuestos, que permite
que el dinero salga del pas;
- por el secreto bancario, que facilita el
blanqueo de dinero y
- por el desarrollo de otros delitos. Estas
actividades permiten que crezca la crisis
financiera y que desaparezca el empleo.

95 empresas bolivianas involucradas en

los Papeles de Panam
95

empresas, 18 clientes, 8 beneficiarios y 35

accionistas bolivianos aparecen involucrados con
los Papales de Panam, una investigacin
internacional que dio cuenta la relacin de
importantes polticos a nivel mundial,
celebridades y empresarios con el despacho de
abogados panameo Mossack Fonseca, con la
finalidad de crear y gestionar sociedades
"offshore" en parasos fiscales, a fin de evadir
impuestos

El

dato para Bolivia se extrae de un mapa

elaborado por un peridico irlandes donde
se desglosan los alcances internacionales de
este caso. Los Papeles de Panam incluyen,
segn este diario, mensajes de correo
electrnico, hojas de clculo financieras y
registros corporativos que relevan los
secretos de los propietarios de las cuentas
bancarias y empresas offshore. Segn El
Confidencial de Espaa, la investigacin
involucra a 214.488 sociedades offshore
conectadas con ms de 200 pases.

La ministra de Transparencia envi una

carta al consorcio de periodistas que
investig el caso para que libere
informacin. Son 95 empresas
nacionales que figuran en listas
El

Gobierno solicit que se libere informacin sobre los

'Panama Papers', que involucran al menos a 95 empresas, 18
clientes, ocho beneficiarios y 35 accionistas bolivianos,
quienes optaron por participar de parasos fiscales para evadir
al fisco.
Mediante una carta, la ministra de Transparencia Institucional
y Lucha contra la Corrupcin, Lenny Valdivia, pide a la
presidenta del Consorcio Internacional de Periodistas de
Investigacin, Mireya Walker, autores de la filtracin de datos,
liberar informacin de nombres y empresas vinculadas.

"En otros pases la investigacin revela los nombres, en el

caso de Bolivia no se han divulgado los nombres y
por eso estamos solicitando que se nos pueda proporcionar
esta informacin. Los empresarios privados y las personas
comprometidas con el Estado no tienen de nada de que
preocuparse", agreg la ministra.
Anticip que se actuar con la rigurosidad de la norma en
contra de los "malos empresarios" y cit el ejemplo de la
venta de acciones por 300 millones de dlares que
Samuel Doria Medina realiz, sacando ese dinero del
pas para evitar el pago de impuestos por la venta de
Soboce en 2014.

PRINCIPALES INVOLUCRADOS Y
AFECTADOS
-Vladmir

Putin. Aunque el nombre del presidente ruso no

figura explcitamente en los documentos, segn el anlisis de
los datos, los amigos del mandatario, beneficiarios de
contratos y concesiones pblicas que no habran sido
posibles sin su amparo, establecieron una red de sociedades
offshore (cuyos titulares quedan ocultos) por valor
aproximado de 2.000 millones de dlares (1.760 millones de
euros).

-Salmn

bin Abdulaziz. El rey de Arabia Saud utiliz una

sociedad con sede fiscal en las Islas Vrgenes Britnicas un
territorio que Espaa est catalogado como paraso fiscal
para constituir dos hipotecas de viviendas de lujo en el
centro de Londres. En la documentacin tambin figura
como usuario de un yate registrado en el territorio britnico
de ultramar.

-Sigmundur

David Gunnlaugsson. El
primer ministro islands y su mujer utilizaron
una firma offshore para ocultar millones de
dlares en inversiones en tres grandes bancos
durante la crisis financiera.
-Mauricio Macri. El presidente argentino form
parte, junto con su padre y uno de sus
hermanos, del consejo de administracin de una
sociedad offshore con sede en Bahamas
denominada Fleg Trading. La firma estuvo activa
hasta 2009, cuando Macri ocupaba la jefatura del
Gobierno de Buenos Aires, pero se desconoce si
el hoy presidente de la Repblica Argentina ya
haba abandonado su cargo con anterioridad.

-Petro

Poroshenko. El multimillonario y
presidente ucraniano es desde el verano de 2014
nico accionista de la firma Prime Asset Partners,
radicada tambin en las Islas Vrgenes Britnicas.
-Pilar de Borbn. La hermana de Juan Carlos y
ta del rey Felipe VI, fue presidenta de la
empresa panamea Delantera Financiera desde
agosto de 1974 un mes despus de que el
entonces prncipe Juan Carlos asumiera de forma
interina la Jefatura del Estado. La sociedad fue
disuelta solo cinco das despus de que Felipe VI
fuera proclamado Rey de Espaa en 2014.

-Micaela

Domecq. La esposa del comisario

europeo de Clima y Energa y exministro de
Agricultura, Miguel Arias Caete, era una de las
personas autorizadas por la sociedad panamea
Rinconada Investments Group mientras su marido
ejerca diversos cargos pblicos tanto en la esfera
nacional como en la comunitaria.
-Leo Messi. El jugador del FC Barcelona utiliz
un despacho uruguayo para hacerse con una
sociedad panamea con la que habran facturado
sus derechos de imagen a espaldas de la
Agencia Tributaria desde el 13 de julio de 2013,
un da despus de que la Fiscala se querellase
contra el futbolista por supuesto fraude.

-Michel

Platini. El expresidente de la UEFA,

suspendido del cargo por su presunta vinculacin con
un caso de corrupcin, figura como dueo y
administrador nico de Balney Enterprises, una
sociedad opaca creada en Panam pocos meses
despus de que su nominacin como mximo
responsable del ente futbolstico europeo. Segn los
papeles, Platini se apoy en el despacho Mossack
Fonseca para gestionar la empresa.

-Ivn

Zamorano. El exjugador del Real Madrid y de la

seleccin chilena es otro de los nombres ilustres del
mundo del ftbol que se ve salpicado por los papeles de
Panam. En concreto, los documentos filtrados vinculan
a Zamorano con una sociedad, Fut Bam International,
que gestionaba sus derechos de imagen una de las
principales fuentes de ingresos de un futbolista de alto
nivel desde las Islas Vrgenes Britnicas.

-Pedro

Almodvar. El director de cine y

su hermano y productor Agustn fueron
apoderados, desde junio de 1991, de la
sociedad Glen Valley Corporation
registrada tambin en las Islas Vrgenes
Britnicas.
-Jackie Chan. El actor nacido en Hong
Kong figura en los papeles de Panam
accionista de seis sociedades con sede en
las Islas Vrgenes Britnicas.