ESTUDIO DE PRE INVERSIN A NIVEL DE PERFIL PARA LA IMPLEMENTACIN DE UNA EMPRESA PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA DE PIMIENTA NEGRA EN POLVO MOLIDA,

EN LA CIUDAD CAPITAL DE GUATEMALA

INFORMACIN DEL PROYECTO

ANTECEDENTES

La pimienta negra originaria de la India y se cultiva en zonas tropicales de Asia.

Antes de ser descubierta la Ruta de las Especias, se utilizaba como moneda, tal era su valor.

Principales productores de pimienta India y Brasil, seguidos de Malasia, Indonesia. El principal pas importador de pimienta es Estados Unidos

No se tiene informacin de cuando principi la siembra de pimienta negra en Guatemala, se encuentra en el Petn y en Fray Bartolom de las Casas en Alta Verapaz. Esta ltima regin contribuye con el 56 %.

ARBOL DE PROBLEMAS
Efecto

Problema

Causa

ARBOL DE OBJETIVOS
Fines

Objetivo

Medios

ASPECTOS DE MERCADO
DEFINICIN Y DESCRIPCIN DEL PRODUCTO
La Pimienta negra es una planta de la familia de las piperceas. Es una baya que se puede usar entera o en polvo, en muchas comidas, siendo una de las especias ms conocidas. El producto que se va a ofrecer: Pimienta Negra Molida en Polvo en Sachet.

FORMA DE COMERCIALIZAR

Sachet 0.7 grs.

100 Sachet 0.7 grs. = 1 bolsa

100 bolsas= 1 corrupolibolsa Unidad de comercializacion=1 corrupolibolsa

MERCADO META
- FAMILIAS CON INTEGRANTES ENTRE LA LAS EDADES DE 0 A + 80 AOS. - DE LA CIUDAD CAPITAL DE GUATEMALA. - CARACTERSTICAS: CONSUMIDORES QUE COCINAN DIARIAMENTE COMIDAS TPICAS, NACIONALES O ----INTERNACIONALES. COCINAN PARA CONSUMO FAMILIAR, RESTAURANTES, INSTITUCIONALES, ETC. - DE LOS SEGMENTOS AB, C, D Y E.

DEMANDA ACTUAL
Factor Poblacin Poblacin de inters Poblacin 0 a + 80 aos NSE AB, C1, C2, D y E No. De integrantes de una Familia No veces que compra al mes Promedio que compran en sobres Cantidad de gramos por sobres Total de gramos Total de kilos Datos Resultados

990,750
100% 100% 100.0% 5.38 2.43 6 990,750 990,750 990,750 184,154 447,494 2,684,965 2.5 6,712,412 6712

ESTIMACIN DE LA DEMANDA QUE SE ATENDER

Capacidad Instalada = Demanda Estimada 997.92 kilos x 100 = 14.87 % 6,712 kilos

ASPECTOS DE MERCADO
UNIVERSO

184,154 Familias

MUESTRA INFINITA
FORMULA:
N = Universo o poblacin Z = Nivel de Confianza p = Probabilidad a favor q = Probabilidad en contra e = Error de estimacin

n=

Z 2 ( p * q) e2

Donde: p = 0.5 q = 0.5 Z = 1.96 e = 5%

Donde el resultado de n es: n= 1.96 (0.5x0.5)= 384 5%

Para un estudio a nivel de perfil se definen 30 encuestas.

PRINCIPALES GRFICAS
Pregunta No. 3 Utiliza Pimienta negra en polvo para sazonar sus comidas? Pregunta No. 4 Cundo compra pimienta negra en polvo compra por sobre o envasado?
120% 100% 100%
100%

93%

90% 80%

80%

70% 60%

60%

50% 40% 30%

40%

20%

20% 10% 7%

0% Utiliza pimienta negra

0%
n=30

sobre

envase

n=30

Pregunta No. 10 Le gustara comprar sobres de pimienta con 0.7 gramos para un solo uso?
120%

Pregunta No. 12 Cada cunto compra usted pimienta negra en polvo?

70% 63% 60%

100%

100%

50%
80%

40%
60%

30%
40%

27%

20% 10% 10% 0%

0%

20%

0%

0%

Si

No

n=30

Diario

Semanal

Quincenal

Mensual

n=30

OFERTA Y PRECIOS
Estimacion del margen de producto propuesto
Marca Malher Sasson Malher Proyecto Unidad x Peso Gramos Empaque x Unididad Supermercado 6 2.5 Supermercado 6 2.5 Tienda de Barrios 1 2.5 Supermercado 100 0.70 Lugar Peso Total Precio x unidad Q/gramo gramos de empaque empacado 15 15 2.5 70 Q3.40 Q3.40 Q1.00 Q18.00 Q0.23 Q0.23 Q0.40 Q0.26

CANALES Y FORMAS DE COMERCIALIZAR

Canal Indirecto
Distribuidores y Mayoristas

Muestras/Precio de penetracion -Q
A Mayoristas y Detallistas

Descuentos Dirigidos -Q
A Mayoristas y Detallistas

Cliente Final

Consumidor Final

ASPECTOS TCNICOS
CAPACIDAD INSTALADA
KILOS DE PIMIENTA X MES 997.92

MACRO LOCALIZACIN

CIUDAD CAPITAL DE GUATEMALA

MICRO LOCALIZACIN

PROCESO PIMIENTA NEGRA EN POLVO

Inicio

Compra de Materia Prima

Limpieza Pimienta en grano

NO SI
Menos o igual de 0.5% de cuerpos extranos No cumple con < de 0.5% de cuerpos extranos

Molido de la pimiena en grano

Empaque de la Pimienta negra en polvo

Almacenamiento de la pimienta negra en polvo empacada

Distribucion al Mayorista

Final

INSTALACIONES, EQUIPO Y PERSONAL

rea de Reunin Baos (3) Extintores Bodega de Materia Prima e insumos Ruta de evacuacion

2
Salida de em ergencia

Entrada/Salida

rea de Reunin

ASPECTOS ADMINISTRATIVOS LEGALES

1 Gerente 1 Seguridad y 2 limpieza 1 Encargado de Produccion 1 Encargado de Bodega

1 Contador

1 Asistente de Gerencia 1 Piloto/Mensajero

1 Vendedor

2 Operadores

RGIMEN OPTATIVO DEL 31% 12% DE IVA. 10.67% DE CUOTA PATRONAL PARA IGSS. 4.83% DE CUOTA X PARTE DEL EMPLEADO 1% DE CUOTA PATRONAL PARA EL IRTRA. 1% DE CUOTA PATRONAL PARA EL INTECAP.

ASPECTOS AMBIENTALES
Aspectos Biticos Aspectos Abiticos

Medidas de Mitigacin

ASPECTOS FINANCIEROS
INVERSIN INICIAL
CAPITAL DE TRABAJO Q 205,000

PROYECCIN AL 1ER AO DE INGRESOS Y COSTOS

Venta en Unidades 191,203
Venta en Valores Q3,441,649

ACTIVOS FIJOS Q138,500

OTROS ACTIVOS Q15,500

Costo de Venta Q2,084,110

TOTAL INVERSIN INICIAL Q 359,000

Utilidad bruta estimada Ao 1 Q1,357,539

FUENTES DE FINANCIAMIENTO
FINANCIAMIENTO PROPIO 40% Q143,600 FINANCIAMIENTO BANCARIO 60% Q215,400

FINANCIAMIENTO TOTAL Q359,000

CLASIFICACIN DE COSTOS

COSTO FIJO PROMEDIO MENSUAL: Q60,814 AL 1ER AO: Q729,779

COSTO VARIABLE PROMEDIO MENSUAL Q202,356 AL 1ER AO Q2,428,274

COSTO TOTAL PROMEDIO MENSUAL: Q263,171 AL 1ER AO: Q3,158,054

PUNTO DE EQUILIBRIO
EN VALORES: MES: Q206,541 AO:Q2,478,497 EN UNIDADES: MES: 11,475 AO:137,694

FLUJO DE CAJA
FLUJO DE CAJA PROYECTADO (CASH FLOW) AO 1 AO 2 AO 3 Q80,000 Q231,101 Q433,750 Q3,441,650 Q3,768,606 Q4,126,624 Q3,521,650 Q3,999,708 Q4,560,374 Q3,290,548 Q3,565,957 Q3,864,463 Q231,101 Q433,750 Q395,911

Saldo Inicial TOTAL DE INGRESOS TOTAL DISPONIBLE TOTAL DE EGRESOS SALDO FINAL

AO 0 Q143,600 Q215,400 Q359,000 Q279,000 Q80,000

AO 4 Q695,911 Q4,621,819 Q5,317,730 Q4,215,835 Q1,101,895

AO 5 Q1,101,895 Q5,176,437 Q6,278,332 Q4,691,524 Q1,586,807

ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS O INGRESOS POR SERVICIO (-) COSTOS VARIABLES (=) CONTRIBUCION MARGINAL (-) GASTOS DE OPERACIN TOTAL DE GASTOS DE OPERACIN UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS (UAI) (-) ISR UTILIDAD NETA DESPUES DE IMPUESTO ESTADO DE RESULTADOS DEL PROYECTO AO 1 % AO 2 % AO 3 Q3,441,650 100% Q3,768,606 100% Q4,126,624 Q2,428,275 71% Q2,658,961 71% Q2,911,562 Q1,013,375 29% Q1,109,645 29% Q1,215,061 Q729,780 Q283,595 Q87,914 Q195,680 21% 8% 3% 6% Q766,273 Q343,373 Q96,144 Q247,228 20% 9% 3% 7% Q806,071 Q408,990 Q102,248 Q306,743 % 100% 71% 29% 20% 10% 3% 7% AO 4 Q461,819 Q3,260,950 Q1,360,869 Q849,851 Q511,018 Q127,755 Q383,264 % 100% 71% 29% 18% 11% 3% 8% AO 5 Q5,176,437 Q3,652,264 Q1,524,173 Q907,250 Q616,923 Q154,231 Q462,292 % 100% 71% 29% 18% 12% 3% 9%

BALANCE GENERAL
Activo
Ao 0 = Q359,000 Ao 1 = Q482,880

Pasivo
Ao 0 = Q215,400 Ao 1 = Q143,600

Capital
Ao 0 = 143,600 Ao 1 = Q339,280

EVALUACIN FINANCIERA
(=) UTILIDAD NETA DESPUES DE ISR INVERSION PRESTAMO FONDOS PROPIOS (+) AJUSTES POR GASTOS NO DESBOLSABLES Q27,221.00 Q27,221.00 Q27,218.00 Q22,720.00 Q22,220.00 (DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES (-) AMORTIZACIONES A CAPITAL DE PRESTAMOS Q71,800.00 Q71,800.00 Q71,800.00 (=) FLUJO NETO DE EFECTIVO -Q143,600.00 Q151,101.00 Q202,649.00 Q262,161.00 Q405,984.00 Q484,912.00 FLUJO NETO DE FONDOS AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 Q195,680.00 Q247,228.00 Q306,743.00 Q383,264.00 Q462,692.00 Q359,000.00 Q215,400.00 Q143,600.00

TIR: 133%

TREMA: 42%

VAN Q338,710

Trema Inflacin 7 Premio de riego 20 Inters bancario 15

RELACIN BENEFICIO COSTO

1.05

CONCLUSIONES/RECOMENDACIONES
CONCLUSIONES El proyecto rentable. es tcnicamente viable y financieramente RECOMENDACIONES Se recomienda realizar el estudio a nivel de pre- factibilidad para profundizar en los resultados. Adems de evaluar con mas profundidad y realizar un benchmarking con la competencia para mantener y mejorar las estrategias de marketing definidas en el presente proyecto. Se recomienda evaluar la capacidad instalada para satisfacer a la demanda actual. Adems de realizar una anlisis del mercado mucho mas amplio aumentando el numero de encuestados, Se recomienda que incrementar la capacidad instalada ya que en este estudio se determino que es el 14.87% . Y realizar revisiones de la eficiencia y eficacia de la planta e ir incrementndola. Se recomienda que la estructura administrativa no sea cambiada e ir evaluando los descriptores de puestos para realizar un balance adecuado de las tareas y atribuciones descritas a cada colaborador. Se recomienda la implementacin de todas las medidas de mitigacin, as como el desarrollo e implementacin del manual de seguridad industrial. Se recomienda realizar un anlisis financiero profundo apoyado con el estudio de pre factibilidad para verificar con mayor confianza el nivel de rentabilidad del proyecto.

la demanda del mercado actual asciende a 6712 kilos mensuales y la participacin mxima debido a la capacidad instalada es de un 14.87 %, La capacidad instalada de la planta ser de 997.92 qq por mes , la planta estar localizada en la zona 12 de la ciudad capital. El proyecto de pimienta negra en polvo operar bajo una estructura administrativa vertical, el rgimen tributario ser el optativo de 31%, y el 12% de IVA. El manejo de los desechos slidos y residuos que generar el proyecto como la basura de la pimienta negra se vendern a terceras personas, se utilizara para la extraccin de aceite esencial. Se contar con el servicio de recoleccin municipal de basura. SE tiene una TIR del 133% que esta por encima de la TREMA de 42%, un VAN Q.338,710.00 y un Costo Beneficio de 1.05.

CONCLUSIONES/RECOMENDACIONES
CONCLUSIONES El proyecto es tcnicamente viable y financieramente rentable. RECOMENDACIONES Se recomienda realizar el estudio a nivel de prefactibilidad para profundizar en los resultados. Se recomienda evaluar la capacidad instalada para satisfacer a la demanda actual. Adems de realizar una anlisis del mercado mucho mas amplio aumentando el numero de encuestados, Se recomienda que incrementar la capacidad instalada ya que en este estudio se determino que es el 14.87% . Y realizar revisiones de la eficiencia y eficacia de la planta e ir incrementndola. Se recomienda realizar un anlisis financiero profundo apoyado con el estudio de pre factibilidad para verificar con mayor confianza el nivel de rentabilidad del proyecto.

la demanda del mercado actual asciende a 6712 kilos mensuales y la participacin mxima debido a la capacidad instalada es de un 14.87 %,

La capacidad instalada de la planta ser de 997.92 kilos por mes , la planta estar localizada en la zona 12 de la ciudad capital. SE tiene una TIR del 133% que esta por encima de la TREMA de 42%, un VAN Q.338,710.00 y un Costo Beneficio de 1.05.

MUCHAS GRACIAS !