• Tipos de operaciones notariales que se consideran
actividades vulnerables.
• Tipos de operaciones notariales que NO se consideran AV
conforme a la normatividad PLD/FT.
• Desarrollo del proceso de identificación de operaciones
(PIO) y sus parámetros para el cumplimiento de
obligaciones.
¿OPERACIONES
NOTARIALES
VULNERABLES?
TRANSMISIÓN O CONSTITUCIÓN DE
DERECHOS REALES SOBRE INMUEBLES
Compraventa de inmuebles
Adjudicaciones por herencia
Donaciones
Compraventa de ejidatarios
ACTOS CONTEMPLADOS
Hipotecas EN EL APLICATIVO
Cesión onerosa RECLARANOT
Cesión gratuita Ver criterio…
Servidumbre con indemnización
Servidumbre sin indemnización
Adjudicación judicial
Forma para presentar avisos de transmisión de derechos reales
sobre inmuebles
Conforme al último párrafo del artículo 17 del
Reglamento de la LFPIORPI, los Avisos
correspondientes a los actos u operaciones que se
realicen para la constitución o transmisión de
¿Por qué medio debo presentar los derechos reales sobre inmuebles en términos del
inciso a) del Apartado A de la fracción XII del
Avisos respecto de los actos u artículo 17 de la LFPIORPI, se deben presentar a
operaciones que se realicen de través del sistema electrónico por el que
constitución o transmisión de derechos informen o presenten las declaraciones y avisos
a que se refieren las disposiciones fiscales
reales sobre inmuebles en términos del federales (DECLARANOT); por lo que, en aquellos
inciso a) del Apartado A de la fracción casos en que dicho sistema no contemple algún
XII del artículo 17 de la LFPIORPI que no acto u operación que se realice para la
constitución o transmisión de derechos reales
estén contemplados en el sistema sobre bienes inmuebles, los Avisos a que se
DECLARANOT? refiere la LFPIORPI por las mencionadas
operaciones, se deberán presentar a través del
DECLARANOT, una vez que dicho sistema
contemple y permita la captura de este tipo de
operaciones.
¿Y QUE HACER EN OTRO TIPO DE ACTOS
DE TRANSMISIÓN NO CONTEMPLADOS?
Dación en pago
Constitución de usufructo SI EL DECLARANOT NO LO
Arrendamiento (const del derecho de uso) SEÑALA, no hay otro
PROTOLIZACIÓN DE SENTENCIA COMO mecanismo para presentarlos
TÍTULO SUPLETORIO DE DOMINIO
TRANSMISIÓN DE PROPIEDAD EN (NI EL PORTAL), luego
EJECUCIÓN DE FIDEICOMISO entonces… NO SE PUEDE DAR
AVISO, PERO SI SE DEBE
IDENTIFICAR LA OPERACIÓN Y
LOS CLIENTES
OTRAS ACTIVIDADES VULNERABLES
OTORGAMIENTO DE PODER IRREVOCABLE PARA ACTOS DE
ADMINISTRACION O PARA ACTOS DE DOMINIO
REALIZACION DE AVALUOS ACTOS CONTEMPLADOS
CONSTITUCION DE PERSONAS MORALES
MODIFICACION PATRIMONIAL POR AUMENTO DE CAPITAL O EN PORTAL SPPLD
POR DISMINUCION DE CAPITAL
FUSIÓN
ESCISIÓN
COMPRA VENTA DE ACCIONES O PARTES SOCIALES
CONSTITUCIÓN O MODIF DE FIDEICOMISO TRASLATIVO DE
BIENES INMUEBLES
CESIÓN DE DERECHOS DE FIDEICOMITENTE-FIDEICOMISARIO
OTORGAMIENTO DE CONTRATOS DE MUTUO O CREDITO CON O
SIN GARANTIA
¿CÓMO DEBEMOS DESEMPEÑARNOS
EN LA NOTARÍA AL IDENTIFICAR LA
OPERACIÓN?
NOTARIO
(EMPLEADO)
CLIENTE
¿QUÉ DICE EL ESTANDAR EC1420
respecto de identificar operaciones?
1. Identifica si el acto/operación que desea realizar un cliente/usuario/solicitante
se trata de una actividad vulnerable:
• Solicitando información al cliente/usuario/solicitante del acto/operación
que desea realizar, y
• Corroborando, a partir la información proporcionada por el
cliente/usuario/solicitante, que el acto/operación que desea realizar se
trata de alguna de las actividades consideradas en la legislación como
vulnerables.
• Actividad
• DESCRIBIR EL PROCESO DE IDENTIFICACIÓN DE
OPERACIONES (PIO).
