Cuándo el arrendamiento es actividad vulnerable

Conoce el umbral previsto por la ley antilavado

Martes, 4 de mayo de 2021

Jazmín Cruz
Editora de Jurídico Corporativo de IDC

La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de

Procedencia Ilícita (LFPIORPI), regula una serie de actividades que son
susceptibles de ser utilizadas para el lavado de dinero y el financiamiento al
terrorismo.

Dentro del catálogo de actividades, el artículo 17, fracción XV de la LFPIORPI,

señala que es una actividad vulnerable la constitución de derechos personales de
uso o goce de bienes inmueble; sin embargo, no todos los arrendamientos, por sí
mismos tienen este carácter, pues de acuerdo con el mismo precepto para ser
considerados de esta naturaleza, deben ser por un monto mensual igual o
superior a las 1,605 veces el valor de la UMA ($143,840.10, para 2021).

Así, no todos los arrendadores tienen la obligación de dar de alta su arrendamiento

como actividad vulnerable, ni cumplir con las obligaciones en la
materia; únicamente tienen este deber aquellos cuyo importe de renta mensual
rebase el umbral señalado.

Cabe destacar que para determinar el valor de la operación no deberán considerar

las contribuciones y demás accesorios, según el artículo 6o. del Reglamento de la
LFPIORPI.

De encontrarse en los supuestos de actividad vulnerable, los sujetos deben

cumplir, entre otras con las siguientes obligaciones:

 identificar a su cliente o usuario, y en su caso al beneficiario controlador

 presentar los avisos el día 17 de cada mes (solo en caso de que la
operación rebase las 3,210 UMA, es decir, $287,680.20 para 2021)
 designar un representante de las obligaciones (en caso de personas
morales)
 proteger y evitar la destrucción y el ocultamiento de la información soporte
de las operaciones
 brindar las facilidades necesarias en caso de verificación, y
 elaborar un manual de políticas y procedimientos para la verificación y
actualización de los datos proporcionados por los clientes