ESCUELA DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, CONTABLES, ECONOMICAS

ANEXO-PLANTILLA-TAREA 5- EVALUACIÓ

MATEMATICAS FINANCIERAS 116005

BLES, ECONOMICAS Y DE NEGOCIOS ECACEN

5- EVALUACIÓN FINAL

CIERAS 116005
 Evaluación Financiera de Proyectos de I

Leidy Jhoana Tarazona Rodriguez

Anyi Carolina Tarazona Rodriguez
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Presentado a:
Marcela Garzon

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA UN

ESCUELA DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, CONTABLES, ECONÓMICAS Y D
Contaduria Publica
Matemáticas Financieras
116005
 Bogota
28-Nov-23
era de Proyectos de Inversión

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Presentado a:
Marcela Garzon

ONAL ABIERTA Y A DISTANCIA UNAD

AS, CONTABLES, ECONÓMICAS Y DE NEGOCIOS (ECACEN)
Contaduria Publica
emáticas Financieras
116005
 Bogota
28-Nov-23
Estimado estudiante, a continuación encuentra ejercicios de interes simple y compuesto que deb
de conversión de tasas, todos con su respectiva interpretación del resultado obtenido. ¡ Exitos !

In

1. Hallar el valor a cancelar dentro de 10 meses, por un prestamo de $5.500.000 recibido el

2. Una caja de ahorros reconoce el 5% trimestral de interés simple, si hoy deposito $250.000
3. Para el 15 de febrero dispongo de $100.000, el 01 de abril de $55.000, y el 01 de Julio de
en una caja de ahorros que me paga el 2,5% mensual simple ¿Cuánto dinero puedo retirar e

Inte

4. ¿Cuánto tiempo hay que esperar para que después de depositar hoy $150.000 en una cu
5. El Costo de mantenimiento estimado para nuestra maquinaria es de $230.000 mensuales
un contrato con el cual se comprometen hacerlo por un pago único al iniciar el año por $2.85
¿Cuál decisión debemos tomar?
6. Se desea conocer el valor que se puede retirar, al finalizar el año, de la caja de ahorro en
que es el producto del arrendamiento de un inmueble. La caja reconoce el 2.0% mensual.

Con

7. Se tiene una tasa de interés del 25% nominal anual con capitalizaciones trimestrales, se
8. ¿Qué tasa de interés efectiva trimestral, es equivalente a una tasa de interés efectiva anu

Solución Interes simple

1 2
Formula f=p*(1+i*n) Formula n=I/p/i
tasa de interes mensual 2.5% interes simple 5%
prestamo inicial $ 5,500,000 valor presente 250,000
plazo en meses 10 caja de ahorro 325,000
hallar valor final a pagar $ 6,875,000.0 Interes a pagar 75,000
Hallar plazo en meses 6

solucion interes compuesto

e y compuesto que debe desarrollar utilizando el diagrama de flujo, de igual forma debe tambien desarrolla
do obtenido. ¡ Exitos !

Interés Simple

5.500.000 recibido el día de hoy, si la tasa de interés simple es del 2,5% mensual.
hoy deposito $250.000 ¿Cuánto tiempo debo esperar para retirar $325.000?
00, y el 01 de Julio de $65.800. Si cada uno de estos dineros los consigno, en sus fechas,
dinero puedo retirar el 30 de noviembre?

Interés Compuesto

y $150.000 en una cuenta de ahorro que reconoce el 5% trimestral, podamos retirar $588.000?
e $230.000 mensuales, si lo realizamos nosotros. Una empresa especializada nos ofrece firmar
niciar el año por $2.850.000. Si nosotros consideramos una tasa de interés igual al 3% mensual.

e la caja de ahorro en la cual consignamos desde el 01 de enero, $60.000 mensuales,

e el 2.0% mensual.

Conversión de tasas

ones trimestrales, se desea calcular la tasa efectiva semestral, equivalente.

de interés efectiva anual del 33,5%?
 debe tambien desarrollar los ejercicios propuestos

sus fechas,

retirar $588.000?
os ofrece firmar
al al 3% mensual.

nsuales,
La gerencia de una empresa da cuenta de la necesidad de financiamie
finalidad de modernizar la infraestructura operacional de la empresa

Escenario: Cuota fija bimestral vencida correspondiente al 1% del val

Elabore las tablas de amortización correspondientes:

$23,700,161 Capital (P) 𝑃_𝐶𝑁=𝐴 ((1+𝑖_

3.5% Tasa (ip)
84 Plazo (n)
$237,002 Cuota Mensual (A)
$6,395,036 Cap. Cuota Nor (PCN)
51.11% Tasa iEA
$17,305,125 Saldo Abono Extra (Ps)
𝐴_𝑒=𝑷_𝒔 ((1+𝑖_𝐸𝐴 )^(𝑛
7 Núm.
AbonoAbo.Extra
$9,364,708 (Ae)
(ne)
Extraordinario

Interpretar resultados

TABLA DE CUOTA FIJA

No. de Cuota Saldo Inicial

1 $6,395,036
2 $6,381,861
3 $6,368,224
4 $6,354,111
5 $6,339,503
6 $6,324,384
7 $6,308,736
 8 $6,292,540
9 $6,275,777
10 $6,258,428
11 $6,240,471
12 $23,527,011
13 $6,202,650
14 $6,182,742
15 $6,162,136
16 $6,140,809
17 $6,118,736
18 $6,095,890
19 $6,072,244
20 $6,047,771
21 $6,022,442
22 $5,996,226
23 $5,969,092
24 $22,725,532
25 $5,911,942
26 $5,881,859
27 $5,850,722
28 $5,818,496
29 $5,785,141
30 $5,750,620
31 $5,714,890
32 $5,677,909
33 $5,639,635
34 $5,600,020
35 $5,559,019
36 $21,514,444
37 $5,472,662
38 $5,427,204
39 $5,380,154
40 $5,331,458
41 $5,281,057
42 $5,228,893
43 $5,174,902
44 $5,119,022
45 $5,061,187
46 $5,001,326
47 $4,939,371
48 $19,684,405
49 $4,808,880
50 $4,740,189
51 $4,669,094
52 $4,595,511
53 $4,519,352
54 $4,440,528
55 $4,358,944
56 $4,274,506
57 $4,187,112
58 $4,096,659
59 $4,003,041
60 $16,919,092
61 $3,805,859
62 $3,702,062
63 $3,594,633
64 $3,483,444
65 $3,368,362
66 $3,249,254
67 $3,125,976
68 $2,998,383
69 $2,866,325
70 $2,729,645
71 $2,588,181
72 $12,740,513
73 $2,290,226
74 $2,133,382
75 $1,971,049
76 $1,803,034
77 $1,629,139
78 $1,449,157
79 $1,262,876
80 $1,070,075
81 $870,526
82 $663,992
83 $450,231
84 $6,426,394
 Diligencie, únicamente, las celdas en color am

ad de financiamiento con la finalidad de llevar a cabo una inversión de reemplazo en un activo q

al de la empresa. Para esto debe elaborar, su propia proyección de financiación con abonos ext

nte al 1% del valor del préstamo, a un plazo de catorce (14) años. El excedente, se amortizará e

𝐴 ((1+𝑖_𝑝 )^𝑛−1)/((1+𝑖_𝑝 )^𝑛 𝑖_𝑝 )

_𝐸𝐴 )^(𝑛_𝑒 ) 〖 𝑖〗 _𝐸𝐴)/((1+𝑖_𝐸𝐴 )^(𝑛_𝑒 ) −1

DE CUOTA FIJA CON ABONOS EXTRAORDINARIOS

Cuota Interés Abono Saldo Final

$237,002 $223,826 $13,175 $6,381,861
$237,002 $223,365 $13,636 $6,368,224
$237,002 $222,888 $14,114 $6,354,111
$237,002 $222,394 $14,608 $6,339,503
$237,002 $221,883 $15,119 $6,324,384
$237,002 $221,353 $15,648 $6,308,736
$237,002 $220,806 $16,196 $6,292,540
 $237,002 $220,239 $16,763 $6,275,777
$237,002 $219,652 $17,349 $6,258,428
$237,002 $219,045 $17,957 $6,240,471
$237,002 $218,416 $18,585 $6,221,886
$9,601,709 $9,061,873 $539,836 $22,987,174
$237,002 $217,093 $19,909 $6,182,742
$237,002 $216,396 $20,606 $6,162,136
$237,002 $215,675 $21,327 $6,140,809
$237,002 $214,928 $22,073 $6,118,736
$237,002 $214,156 $22,846 $6,095,890
$237,002 $213,356 $23,645 $6,072,244
$237,002 $212,529 $24,473 $6,047,771
$237,002 $211,672 $25,330 $6,022,442
$237,002 $210,785 $26,216 $5,996,226
$237,002 $209,868 $27,134 $5,969,092
$237,002 $208,918 $28,083 $5,941,008
$9,601,709 $8,785,979 $815,730 $21,909,803
$237,002 $206,918 $30,084 $5,881,859
$237,002 $205,865 $31,137 $5,850,722
$237,002 $204,775 $32,226 $5,818,496
$237,002 $203,647 $33,354 $5,785,141
$237,002 $202,480 $34,522 $5,750,620
$237,002 $201,272 $35,730 $5,714,890
$237,002 $200,021 $36,980 $5,677,909
$237,002 $198,727 $38,275 $5,639,635
$237,002 $197,387 $39,614 $5,600,020
$237,002 $196,001 $41,001 $5,559,019
$237,002 $194,566 $42,436 $5,516,583
$9,601,709 $8,369,085 $1,232,624 $20,281,820
$237,002 $191,543 $45,458 $5,427,204
$237,002 $189,952 $47,049 $5,380,154
$237,002 $188,305 $48,696 $5,331,458
$237,002 $186,601 $50,401 $5,281,057
$237,002 $184,837 $52,165 $5,228,893
$237,002 $183,011 $53,990 $5,174,902
$237,002 $181,122 $55,880 $5,119,022
$237,002 $179,166 $57,836 $5,061,187
$237,002 $177,142 $59,860 $5,001,326
$237,002 $175,046 $61,955 $4,939,371
$237,002 $172,878 $64,124 $4,875,248
$9,601,709 $7,739,130 $1,862,579 $17,821,826
$237,002 $168,311 $68,691 $4,740,189
$237,002 $165,907 $71,095 $4,669,094
 $237,002 $163,418 $73,583 $4,595,511
$237,002 $160,843 $76,159 $4,519,352
$237,002 $158,177 $78,824 $4,440,528
$237,002 $155,418 $81,583 $4,358,944
$237,002 $152,563 $84,439 $4,274,506
$237,002 $149,608 $87,394 $4,187,112
$237,002 $146,549 $90,453 $4,096,659
$237,002 $143,383 $93,619 $4,003,041
$237,002 $140,106 $96,895 $3,906,145
$9,601,709 $6,787,224 $2,814,485 $14,104,607
$237,002 $133,205 $103,797 $3,702,062
$237,002 $129,572 $107,429 $3,594,633
$237,002 $125,812 $111,189 $3,483,444
$237,002 $121,921 $115,081 $3,368,362
$237,002 $117,893 $119,109 $3,249,254
$237,002 $113,724 $123,278 $3,125,976
$237,002 $109,409 $127,592 $2,998,383
$237,002 $104,943 $132,058 $2,866,325
$237,002 $100,321 $136,680 $2,729,645
$237,002 $95,538 $141,464 $2,588,181
$237,002 $90,586 $146,415 $2,441,766
$9,601,709 $5,348,829 $4,252,880 $8,487,633
$237,002 $80,158 $156,844 $2,133,382
$237,002 $74,668 $162,333 $1,971,049
$237,002 $68,987 $168,015 $1,803,034
$237,002 $63,106 $173,895 $1,629,139
$237,002 $57,020 $179,982 $1,449,157
$237,002 $50,720 $186,281 $1,262,876
$237,002 $44,201 $192,801 $1,070,075
$237,002 $37,453 $199,549 $870,526
$237,002 $30,468 $206,533 $663,992
$237,002 $23,240 $213,762 $450,231
$237,002 $15,758 $221,244 $228,987
$9,601,709 $3,175,315 $6,426,394 $0
únicamente, las celdas en color amarillo.

eemplazo en un activo que ya está llegando al final de su vida útil y que, debido al deterioro y o
nciación con abonos extras de acuerdo a la siguente condición:

edente, se amortizará en siete (7) cuotas bi-anuales uniformes.

)^(𝑛_𝑒 ) −1)

TABLA DE AMORTIZACIÓN ABONOS EXTRA

No. de Cuota Saldo Inicial Cuota

#NAME? $17,305,125 $9,364,708
#NAME? $16,784,524 $9,364,708
#NAME? $15,997,860 $9,364,708
#NAME? $14,809,158 $9,364,708
#NAME? $13,012,946 $9,364,708
#NAME? $10,298,748 $9,364,708
#NAME? $6,197,407 $9,364,708
 TABLA DE AMORTIZACIÓN CUOTA N

No. de Cuota Saldo Inicial Cuota

1 $6,395,036 $237,002
2 $6,381,861 $237,002
3 $6,368,224 $237,002
4 $6,354,111 $237,002
5 $6,339,503 $237,002
6 $6,324,384 $237,002
7 $6,308,736 $237,002
8 $6,292,540 $237,002
9 $6,275,777 $237,002
10 $6,258,428 $237,002
11 $6,240,471 $237,002
12 $6,221,886 $237,002
13 $6,202,650 $237,002
14 $6,182,742 $237,002
15 $6,162,136 $237,002
16 $6,140,809 $237,002
17 $6,118,736 $237,002
18 $6,095,890 $237,002
19 $6,072,244 $237,002
20 $6,047,771 $237,002
21 $6,022,442 $237,002
22 $5,996,226 $237,002
23 $5,969,092 $237,002
24 $5,941,008 $237,002
25 $5,911,942 $237,002
26 $5,881,859 $237,002
27 $5,850,722 $237,002
28 $5,818,496 $237,002
29 $5,785,141 $237,002
30 $5,750,620 $237,002
31 $5,714,890 $237,002
32 $5,677,909 $237,002
33 $5,639,635 $237,002
34 $5,600,020 $237,002
35 $5,559,019 $237,002
36 $5,516,583 $237,002
37 $5,472,662 $237,002
38 $5,427,204 $237,002
39 $5,380,154 $237,002
40 $5,331,458 $237,002
41 $5,281,057 $237,002
42 $5,228,893 $237,002
43 $5,174,902 $237,002
44 $5,119,022 $237,002
45 $5,061,187 $237,002
46 $5,001,326 $237,002
47 $4,939,371 $237,002
48 $4,875,248 $237,002
49 $4,808,880 $237,002
50 $4,740,189 $237,002
51 $4,669,094 $237,002
52 $4,595,511 $237,002
53 $4,519,352 $237,002
54 $4,440,528 $237,002
55 $4,358,944 $237,002
56 $4,274,506 $237,002
57 $4,187,112 $237,002
58 $4,096,659 $237,002
59 $4,003,041 $237,002
60 $3,906,145 $237,002
61 $3,805,859 $237,002
62 $3,702,062 $237,002
63 $3,594,633 $237,002
64 $3,483,444 $237,002
65 $3,368,362 $237,002
66 $3,249,254 $237,002
67 $3,125,976 $237,002
68 $2,998,383 $237,002
69 $2,866,325 $237,002
70 $2,729,645 $237,002
71 $2,588,181 $237,002
72 $2,441,766 $237,002
73 $2,290,226 $237,002
74 $2,133,382 $237,002
75 $1,971,049 $237,002
76 $1,803,034 $237,002
77 $1,629,139 $237,002
78 $1,449,157 $237,002
79 $1,262,876 $237,002
80 $1,070,075 $237,002
81 $870,526 $237,002
82 $663,992 $237,002
83 $450,231 $237,002
84 $228,987 $237,002
debido al deterioro y obsolescencia, es necesario darlo de baja con la

ACIÓN ABONOS EXTRAORDINARIOS

Interés Abono Saldo Final

$8,844,107 $520,601 $16,784,524
$8,578,044 $786,664 $15,997,860
$8,176,005 $1,188,703 $14,809,158
$7,568,496 $1,796,211 $13,012,946
$6,650,509 $2,714,199 $10,298,748
$5,263,367 $4,101,341 $6,197,407
$3,167,301 $6,197,407 $0
ORTIZACIÓN CUOTA NORMAL

Interés Abono Saldo Final

$223,826 $13,175 $6,381,861
$223,365 $13,636 $6,368,224
$222,888 $14,114 $6,354,111
$222,394 $14,608 $6,339,503
$221,883 $15,119 $6,324,384
$221,353 $15,648 $6,308,736
$220,806 $16,196 $6,292,540
$220,239 $16,763 $6,275,777
$219,652 $17,349 $6,258,428
$219,045 $17,957 $6,240,471
$218,416 $18,585 $6,221,886
$217,766 $19,236 $6,202,650
$217,093 $19,909 $6,182,742
$216,396 $20,606 $6,162,136
$215,675 $21,327 $6,140,809
$214,928 $22,073 $6,118,736
$214,156 $22,846 $6,095,890
$213,356 $23,645 $6,072,244
$212,529 $24,473 $6,047,771
$211,672 $25,330 $6,022,442
$210,785 $26,216 $5,996,226
$209,868 $27,134 $5,969,092
$208,918 $28,083 $5,941,008
$207,935 $29,066 $5,911,942
$206,918 $30,084 $5,881,859
$205,865 $31,137 $5,850,722
$204,775 $32,226 $5,818,496
$203,647 $33,354 $5,785,141
$202,480 $34,522 $5,750,620
$201,272 $35,730 $5,714,890
$200,021 $36,980 $5,677,909
$198,727 $38,275 $5,639,635
$197,387 $39,614 $5,600,020
$196,001 $41,001 $5,559,019
$194,566 $42,436 $5,516,583
$193,080 $43,921 $5,472,662
$191,543 $45,458 $5,427,204
$189,952 $47,049 $5,380,154
$188,305 $48,696 $5,331,458
$186,601 $50,401 $5,281,057
$184,837 $52,165 $5,228,893
$183,011 $53,990 $5,174,902
$181,122 $55,880 $5,119,022
$179,166 $57,836 $5,061,187
$177,142 $59,860 $5,001,326
$175,046 $61,955 $4,939,371
$172,878 $64,124 $4,875,248
$170,634 $66,368 $4,808,880
$168,311 $68,691 $4,740,189
$165,907 $71,095 $4,669,094
$163,418 $73,583 $4,595,511
$160,843 $76,159 $4,519,352
$158,177 $78,824 $4,440,528
$155,418 $81,583 $4,358,944
$152,563 $84,439 $4,274,506
$149,608 $87,394 $4,187,112
$146,549 $90,453 $4,096,659
$143,383 $93,619 $4,003,041
$140,106 $96,895 $3,906,145
$136,715 $100,287 $3,805,859
$133,205 $103,797 $3,702,062
$129,572 $107,429 $3,594,633
$125,812 $111,189 $3,483,444
$121,921 $115,081 $3,368,362
$117,893 $119,109 $3,249,254
$113,724 $123,278 $3,125,976
$109,409 $127,592 $2,998,383
$104,943 $132,058 $2,866,325
$100,321 $136,680 $2,729,645
$95,538 $141,464 $2,588,181
$90,586 $146,415 $2,441,766
$85,462 $151,540 $2,290,226
$80,158 $156,844 $2,133,382
$74,668 $162,333 $1,971,049
$68,987 $168,015 $1,803,034
$63,106 $173,895 $1,629,139
$57,020 $179,982 $1,449,157
$50,720 $186,281 $1,262,876
$44,201 $192,801 $1,070,075
$37,453 $199,549 $870,526
$30,468 $206,533 $663,992
$23,240 $213,762 $450,231
$15,758 $221,244 $228,987
$8,015 $228,987 $0
 Diligencie, únicamente, las celdas en color amari

Estimación Situación Financiera. Gimna

Año 0
Activo No Corriente Neto $137,539,829
Efectivo + Bancos $13,017,039
Inventario + Clientes $22,791,598
Activo Total $173,348,466
Capital $84,798,860
Beneficio Neto $0
Préstamos a Largo Plazo $68,481,061
Préstamos a Corto Plazo $8,484,762
Proveedores $11,583,783
Patrimonio Neto + Pasivo Total $173,348,466

Estimación Estado de Resultados. Gimn

Año 0
Incremento Ingresos
Ingresos Totales
Coste de Ventas
Margen Bruto 0
Gastos de Marketing
Gastos de Personal
Gastos de Mantenimiento
Gastos Generales
Total Gastos 0
EBITDA 0
Gastos de Depreciación
Gastos Financieros
Beneficio Antes de Impuestos
Impuestos
Beneficio Neto 0

Estimación Flujo de Caja Libre. Gimna

 Año 0
UODI 0
Variación AF $137,539,829
Variación NOF $24,224,854
FLUJO DE CAJA LIBRE (FCL) -$161,764,683

Indicadores de Evaluación Financiera.Gim

Valor Presente FCL -$161,764,683
TMRR (Tasa de Descuento) 20%
Con Función
VPN ($41,066,465)
TIR 8.28%
VAUE -$ 19,495,288.86

IR
PRI
PRI DESCONTADO

ANALISIS

ANÁLISIS E INTERPRETACION DE RESULTADOS

VPN

TIR

VAUE

IR

PRI
PRI Descontado

Evaluación Final
nte, las celdas en color amarillo.

n Financiera. Gimnasio ABC

Año 1 Año 2 Año 3
$151,293,812 $166,423,193 $183,065,512
$2,136,301 $4,865,147 $4,498,606
$23,475,346 $24,179,606 $24,904,995
$176,905,459 $195,467,946 $212,469,113
$84,798,860 $84,798,860 $84,798,860
$9,177,208 $3,664,281 $2,692,438
$73,959,546 $79,876,310 $86,266,414
-$3,077,290 $14,599,476 $25,681,220
$12,047,134 $12,529,020 $13,030,180
$176,905,459 $195,467,946 $212,469,113

e Resultados. Gimnasio ABC

Año 1 Año 2 Año 3
2.00% 2.00%
$135,267,364 $137,972,711 $140,732,166
$22,134,803 $22,798,847 $23,482,813
$113,132,561 $115,173,864 $117,249,353
$18,480,387 $21,112,482 $18,468,269
$32,634,872 $34,266,616 $35,979,946
$9,367,401 $11,450,408 $8,941,158
$15,159,668 $16,653,365 $18,880,266
$75,642,328 $83,482,871 $82,269,639
$37,490,233 $31,690,994 $34,979,714
$13,753,983 $16,504,779 $18,292,797
$10,625,953 $9,951,527 $12,840,577
$13,110,297 $5,234,687 $3,846,340
$3,933,089 $1,570,406 $1,153,902
$9,177,208 $3,664,281 $2,692,438

e Caja Libre. Gimnasio ABC

 Año 1 Año 2 Año 3
$18,989,000 $12,148,971 $13,349,533
$13,753,983 $15,129,381 -$166,423,193
-$9,733,639 $3,914,992 -$15,513,412
$14,968,656 -$6,895,402 $195,286,138

ción Financiera.Gimnasio ABC

$12,473,880 -$4,788,473 $113,012,811

Con Función
-$41,066,465
8.28%
-19495288.85992

74.61%
2.79
3.36

ANALISIS

RPRETACION DE RESULTADOS