ESCUELA DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, CONTABLES, ECONOMICAS

ANEXO-PLANTILLA-TAREA 5- EVALUACIÓ

MATEMATICAS FINANCIERAS 116005

BLES, ECONOMICAS Y DE NEGOCIOS ECACEN

5- EVALUACIÓN FINAL

CIERAS 116005
 Evaluación Financiera de Proyectos de I

LINDA CAROLINA SUAREZ BELEÑO

YILDA PATRICIA PINTO TORRES
JEHISA CATERINE ASCANIO BAYONA
NINI DAYANNA SANCHEZ PALLARES
REGISTRE AQUÍ EL NOMBRE DEL ESTUDIANTE

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Presentado a:
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UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA UN

ESCUELA DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, CONTABLES, ECONÓMICAS Y D
Registre Aquí el Nombre del Programa Académico (Carr
Matemáticas Financieras
116005
Registre Aquí
Registre Aquí
era de Proyectos de Inversión

1065833757
1006653509
10032022734
1000728456
REGISTRE AQUÍ EL CÓDIGO DEL ESTUDIANTE

AQUÍ EL NÚMERO DE GRUPO

Presentado a:
el Nombre del Tutor Asignado

ONAL ABIERTA Y A DISTANCIA UNAD

AS, CONTABLES, ECONÓMICAS Y DE NEGOCIOS (ECACEN)
bre del Programa Académico (Carrera)
emáticas Financieras
116005
gistre Aquí la Ciudad
gistre Aquí la Fecha
Estimado estudiante, a continuación encuentra ejercicios de interes simple y compuesto que deb
ejercicios propuestos de conversión de tasas, todos con su respectiva interpretación del resultado

Interés S

1. Hallar el valor a cancelar dentro de 10 meses, por un prestamo de $5.500.000 recibido el

2. Una caja de ahorros reconoce el 5% trimestral de interés simple, si hoy deposito $250.000
3. Para el 15 de febrero dispongo de $100.000, el 01 de abril de $55.000, y el 01 de Julio de
en una caja de ahorros que me paga el 2,5% mensual simple ¿Cuánto dinero puedo retirar e

Interés Com

4. ¿Cuánto tiempo hay que esperar para que después de depositar hoy $150.000 en una cu
5. El Costo de mantenimiento estimado para nuestra maquinaria es de $230.000 mensuales
un contrato con el cual se comprometen hacerlo por un pago único al iniciar el año por $2.85
¿Cuál decisión debemos tomar?
6. Se desea conocer el valor que se puede retirar, al finalizar el año, de la caja de ahorro en
que es el producto del arrendamiento de un inmueble. La caja reconoce el 2.0% mensual.

Conversión

7. Se tiene una tasa de interés del 25% nominal anual con capitalizaciones trimestrales, se
8. ¿Qué tasa de interés efectiva trimestral, es equivalente a una tasa de interés efectiva anu

Soluci
1. Hallar el valor a cancelar dentro de 10 meses, por un prestamo de $5.500.000 recibido el día d
 Tasa de interes mensual 2.50%
Prestamo inicial 5,500,000
Plazo en meses 10 Al realizar la operación nos arroja que el valos a ca
Hallar valor final a pagar: 6875000 $5.500.000, con una tasa de intere

2. Una caja de ahorros reconoce el 5% trimestral de interés simple, si hoy deposito $250.000 ¿Cu

Tasa de interes trimestral 5%

Deposito inicial $ 250,000.00
Valor final $ 325,000.00 Se necesitan 6 trimestres lo que es igual a 18 me
Tiempo de espera 6

3. Para el 15 de febrero dispongo de $100.000, el 01 de abril de $55.000, y el 01 de Julio de $65.8

sus fechas, en una caja de ahorros que me paga el 2,5% mensual simple ¿Cuánto dinero puedo re

Valor Febrero $ 100,000.00

Valor abril $ 55,000.00
Valor Julio $ 65,800.00 En el mes de noviembre para ser mas exctos el d
Rentabilidad 2.50%
Valor noviembre $ 261,150.00

4. ¿Cuánto tiempo hay que esperar para que después de depositar hoy $150.000 en

Valor inicial $ 150,000.00

Tasa de interes 5%
Valor futuro $ 588,000.00 Se tendrian que esperar ap
Tiempo 7.0

5. El Costo de mantenimiento estimado para nuestra maquinaria es de $230.000 mensuales, si

ofrece firmar un contrato con el cual se comprometen hacerlo por un pago único al iniciar el año
interés igual al 3% mensual.
¿Cuál decisión debemos tomar?

Valor nosotros $ 230,000.00

Valo Empresa $ 2,850,000.00
Tasa de in teres 3% Si se necesita la maquina para poder seguir con los
aconseja el prestamo, sin embargo si se cuenta con
VPN Nosotros $ 2,760,000.00 propia
VPN Empresa $ 2,766,990.29

6. Se desea conocer el valor que se puede retirar, al finalizar el año, de la caja de a

que es el producto del arrendamiento de un inmueble. La caja reconoce el 2.0% me

Valor inicial $ 60,000.00 Para el fin de año tendriam

 Para el fin de año tendriam
Tasa de interes 2%
Valor futuro $ 804,725.38

7. Se tiene una tasa de interés del 25% nominal anual con capitalizaciones trimest

Tasa de interes 25%

n 4 Se tiene un interes an
Interes equivalente 0.27

8. ¿Qué tasa de interés efectiva trimestral, es equivalente a una tasa de interés efe

Tasa de interes 33.5%

n 4 Tendriamos un iteres a
Interes equivalente 0.38
y compuesto que debe desarrollar utilizando el diagrama de flujo, de igual forma debe tambien desarrollar
retación del resultado obtenido. ¡ Exitos !

Interés Simple

500.000 recibido el día de hoy, si la tasa de interés simple es del 2,5% mensual.
oy deposito $250.000 ¿Cuánto tiempo debo esperar para retirar $325.000?
0, y el 01 de Julio de $65.800. Si cada uno de estos dineros los consigno, en sus fechas,
nero puedo retirar el 30 de noviembre?

Interés Compuesto

$150.000 en una cuenta de ahorro que reconoce el 5% trimestral, podamos retirar $588.000?
$230.000 mensuales, si lo realizamos nosotros. Una empresa especializada nos ofrece firmar
ciar el año por $2.850.000. Si nosotros consideramos una tasa de interés igual al 3% mensual.

la caja de ahorro en la cual consignamos desde el 01 de enero, $60.000 mensuales,

el 2.0% mensual.

Conversión de tasas

nes trimestrales, se desea calcular la tasa efectiva semestral, equivalente.

e interés efectiva anual del 33,5%?

Solución
0.000 recibido el día de hoy, si la tasa de interés simple es del 2,5% mensual.
nos arroja que el valos a cancelar dentro de 10 meses por un prstamo de
000, con una tasa de interes fija de 2,5% es de $6.875.000

eposito $250.000 ¿Cuánto tiempo debo esperar para retirar $325.000?

stres lo que es igual a 18 meses o un año y medio para tener $325.000

el 01 de Julio de $65.800. Si cada uno de estos dineros los consigno, en

ánto dinero puedo retirar el 30 de noviembre?

bre para ser mas exctos el dia 30 tiene un valor futuro de $261.150,00

ar hoy $150.000 en una cuenta de ahorro que reconoce el 5% trimestral, podamos retirar $

Se tendrian que esperar aproxiademente 7 años

30.000 mensuales, si lo realizamos nosotros. Una empresa especializada nos

único al iniciar el año por $2.850.000. Si nosotros consideramos una tasa de

a para poder seguir con los servicios y no se cuenta con todo el dinero se
n embargo si se cuenta con el capital es mas economico pagarlo por cuenta
propia

año, de la caja de ahorro en la cual consignamos desde el 01 de enero, $60.000 mensuales,

onoce el 2.0% mensual.

Para el fin de año tendriamos unos $804.725,00

 Para el fin de año tendriamos unos $804.725,00

alizaciones trimestrales, se desea calcular la tasa efectiva semestral, equivalente.

Se tiene un interes anual de 27% anual

tasa de interés efectiva anual del 33,5%?

Tendriamos un iteres anual de un 0,38%

ebe tambien desarrollar los

us fechas,

tirar $588.000?
s ofrece firmar
al 3% mensual.

uales,
al, podamos retirar $588.000?

$60.000 mensuales,
quivalente.
La gerencia de una empresa da cuenta de la necesidad de financiamie
finalidad de modernizar la infraestructura operacional de la empresa

Escenario: Cuota fija bimestral vencida correspondiente al 1% del val

Elabore las tablas de amortización correspondientes:

$16,072,489 Capital (P) 𝑃_𝐶𝑁=𝐴 ((1+𝑖_

3.0% Tasa (ip)
84 Plazo (n)
$160,725 Cuota Mensual (A)
$4,910,159 Cap. Cuota Nor (PCN)
42.58% Tasa iEA
$11,162,330 Saldo Abono Extra (Ps)
𝐴_𝑒=𝑷_𝒔 ((1+𝑖_𝐸𝐴 )^(𝑛
7 Núm.
AbonoAbo.Extra
$5,185,456 (Ae)
(ne)
Extraordinario

Interpretar resultados
Teniendo en cuenta que la empresa va hacer
préstamo, de esta

TABLA DE CUOTA FIJA

No. de Cuota Saldo Inicial

1 $4,910,159
2 $4,896,739
3 $4,882,916
4 $4,868,679
5 $4,854,014
6 $4,838,910
7 $4,823,352
 8 $4,807,328
9 $4,790,823
10 $4,756,313
11 $4,756,313
12 $15,900,607
13 $15,449,058
14 $4,700,567
15 $4,680,859
16 $4,660,560
17 $4,639,651
18 $4,618,116
19 $4,595,935
20 $4,573,088
21 $4,525,317
22 $4,525,317
23 $4,500,352
24 $15,203,995
25 $15,177,510
26 $4,420,872
27 $4,392,773
28 $4,363,831
29 $4,334,021
30 $4,303,317
31 $4,271,692
32 $4,205,566
33 $4,205,566
34 $4,171,008
35 $4,135,413
36 $14,210,794
37 $13,292,888
38 $4,022,093
39 $3,982,031
40 $3,940,767
41 $3,898,266
42 $3,854,489
43 $3,762,955
44 $3,762,955
45 $3,715,119
46 $3,665,848
47 $3,615,098
48 $12,794,726
49 $11,486,012
50 $3,453,531
51 $3,396,412
52 $3,337,580
53 $3,276,982
54 $3,150,279
55 $3,150,279
56 $3,084,062
57 $3,015,859
58 $2,945,610
59 $2,873,254
60 $10,775,751
61 $8,909,838
62 $2,642,897
63 $2,561,459
64 $2,477,578
65 $2,302,191
66 $2,302,191
67 $2,210,532
68 $2,116,123
69 $2,018,882
70 $1,918,723
71 $1,815,560
72 $7,897,177
73 $5,236,830
74 $1,487,127
75 $1,371,016
76 $1,128,239
77 $1,128,239
78 $1,001,362
79 $870,677
80 $736,073
81 $597,430
82 $454,628
83 $307,542
84 $3,793,018
 Diligencie, únicamente, las celdas en color am

ad de financiamiento con la finalidad de llevar a cabo una inversión de reemplazo en un activo q

al de la empresa. Para esto debe elaborar, su propia proyección de financiación con abonos ext

nte al 1% del valor del préstamo, a un plazo de catorce (14) años. El excedente, se amortizará e

𝐴 ((1+𝑖_𝑝 )^𝑛−1)/((1+𝑖_𝑝 )^𝑛 𝑖_𝑝 )

_𝐸𝐴 )^(𝑛_𝑒 ) 〖 𝑖〗 _𝐸𝐴)/((1+𝑖_𝐸𝐴 )^(𝑛_𝑒 ) −1

mpresa va hacer cambio en sus activos y que no va a contar con suficiente flujo de caja, es a
éstamo, de esta manera poder tener unos pagos asequibles para la empresa, de esta forma

DE CUOTA FIJA CON ABONOS EXTRAORDINARIOS

Cuota Interés Abono Saldo Final

$160,725 $147,305 $13,420 $4,896,739
$160,725 $146,902 $13,823 $4,882,916
$160,725 $146,487 $14,237 $4,868,679
$160,725 $146,060 $14,665 $4,854,014
$160,725 $145,620 $15,104 $4,838,910
$160,725 $145,167 $15,558 $4,823,352
$160,725 $144,701 $16,024 $4,807,328
 $160,725 $144,220 $16,505 $4,790,823
$160,725 $143,725 $17,000 $4,773,823
$160,725 $143,215 $17,510 $4,756,313
$160,725 $142,689 $18,036 $4,738,277
$5,346,181 $4,894,632 $451,549 $15,449,058
$160,725 $141,591 $19,134 $4,700,567
$160,725 $141,017 $19,708 $4,680,859
$160,725 $140,426 $20,299 $4,660,560
$160,725 $139,817 $20,908 $4,639,651
$160,725 $139,190 $21,535 $4,618,116
$160,725 $138,543 $22,181 $4,595,935
$160,725 $137,878 $22,847 $4,573,088
$160,725 $137,193 $23,532 $4,549,556
$160,725 $136,487 $24,238 $4,525,317
$160,725 $135,760 $24,965 $4,500,352
$160,725 $135,011 $25,714 $4,474,638
$5,346,181 $4,702,380 $459,458 $15,177,510
$160,725 $133,445 $27,280 $4,420,872
$160,725 $132,626 $28,099 $4,392,773
$160,725 $131,783 $28,942 $4,363,831
$160,725 $130,915 $29,810 $4,334,021
$160,725 $130,021 $30,704 $4,303,317
$160,725 $129,100 $31,625 $4,271,692
$160,725 $128,151 $32,574 $4,239,117
$160,725 $127,174 $33,551 $4,205,566
$160,725 $126,167 $34,558 $4,171,008
$160,725 $125,130 $35,595 $4,135,413
$160,725 $124,062 $36,662 $4,098,751
$5,346,181 $4,428,275 $917,906 $13,292,888
$160,725 $121,830 $38,895 $4,022,093
$160,725 $120,663 $40,062 $3,982,031
$160,725 $119,461 $41,264 $3,940,767
$160,725 $118,223 $42,502 $3,898,266
$160,725 $116,948 $43,777 $3,854,489
$160,725 $115,635 $45,090 $3,809,398
$160,725 $114,282 $46,443 $3,762,955
$160,725 $112,889 $47,836 $3,715,119
$160,725 $111,454 $49,271 $3,665,848
$160,725 $109,975 $50,749 $3,615,098
$160,725 $108,453 $52,272 $3,562,826
$5,346,181 $4,037,466 $1,308,714 $11,486,012
$160,725 $105,270 $55,455 $3,453,531
$160,725 $103,606 $57,119 $3,396,412
 $160,725 $101,892 $58,833 $3,337,580
$160,725 $100,127 $60,598 $3,276,982
$160,725 $98,309 $62,415 $3,214,567
$160,725 $96,437 $64,288 $3,150,279
$160,725 $94,508 $66,217 $3,084,062
$160,725 $92,522 $68,203 $3,015,859
$160,725 $90,476 $70,249 $2,945,610
$160,725 $88,368 $72,357 $2,873,254
$160,725 $86,198 $74,527 $2,798,726
$5,346,181 $3,480,267 $1,865,913 $8,909,838
$160,725 $81,659 $79,066 $2,642,897
$160,725 $79,287 $81,438 $2,561,459
$160,725 $76,844 $83,881 $2,477,578
$160,725 $74,327 $86,398 $2,391,181
$160,725 $71,735 $88,989 $2,302,191
$160,725 $69,066 $91,659 $2,210,532
$160,725 $66,316 $94,409 $2,116,123
$160,725 $63,484 $97,241 $2,018,882
$160,725 $60,566 $100,158 $1,918,723
$160,725 $57,562 $103,163 $1,815,560
$160,725 $54,467 $106,258 $1,709,302
$5,346,181 $2,685,834 $2,660,346 $5,236,830
$160,725 $47,996 $112,729 $1,487,127
$160,725 $44,614 $116,111 $1,371,016
$160,725 $41,130 $119,594 $1,251,421
$160,725 $37,543 $123,182 $1,128,239
$160,725 $33,847 $126,878 $1,001,362
$160,725 $30,041 $130,684 $870,677
$160,725 $26,120 $134,605 $736,073
$160,725 $22,082 $138,643 $597,430
$160,725 $17,923 $142,802 $454,628
$160,725 $13,639 $147,086 $307,542
$160,725 $9,226 $151,499 $156,044
$5,346,181 $1,553,163 $3,793,018 $0
únicamente, las celdas en color amarillo.

eemplazo en un activo que ya está llegando al final de su vida útil y que, debido al deterioro y o
nciación con abonos extras de acuerdo a la siguente condición:

edente, se amortizará en siete (7) cuotas bi-anuales uniformes.

)^(𝑛_𝑒 ) −1)

ciente flujo de caja, es aconsejable que entre a negociar una amortiguación financiera con la
mpresa, de esta forma hacer unos pagos al valor de capital y hacer abonos extras sobre el r

TABLA DE AMORTIZACIÓN ABONOS EXTRA

No. de Cuota Saldo Inicial Cuota

1 $11,162,330 $5,185,456
2 $10,729,358 $5,185,456
3 $10,112,043 $5,185,456
4 $9,231,899 $5,185,456
5 $7,977,025 $5,185,456
6 $6,187,875 $5,185,456
7 $3,636,974 $5,185,456
 TABLA DE AMORTIZACIÓN CUOTA N

No. de Cuota Saldo Inicial Cuota

1 $4,910,159 $160,725
2 $4,896,739 $160,725
3 $4,882,916 $160,725
4 $4,868,679 $160,725
5 $4,854,014 $160,725
6 $4,838,910 $160,725
7 $4,823,352 $160,725
8 $4,807,328 $160,725
9 $4,790,823 $160,725
10 $4,773,823 $160,725
11 $4,756,313 $160,725
12 $4,738,277 $160,725
13 $4,719,700 $160,725
14 $4,700,567 $160,725
15 $4,680,859 $160,725
16 $4,660,560 $160,725
17 $4,639,651 $160,725
18 $4,618,116 $160,725
19 $4,595,935 $160,725
20 $4,573,088 $160,725
21 $4,549,556 $160,725
22 $4,525,317 $160,725
23 $4,500,352 $160,725
24 $4,474,638 $160,725
25 $4,448,152 $160,725
26 $4,420,872 $160,725
27 $4,392,773 $160,725
28 $4,363,831 $160,725
29 $4,334,021 $160,725
30 $4,303,317 $160,725
31 $4,271,692 $160,725
32 $4,239,117 $160,725
33 $4,205,566 $160,725
34 $4,171,008 $160,725
35 $4,135,413 $160,725
36 $4,098,751 $160,725
37 $4,060,989 $160,725
38 $4,022,093 $160,725
39 $3,982,031 $160,725
40 $3,940,767 $160,725
41 $3,898,266 $160,725
42 $3,854,489 $160,725
43 $3,809,398 $160,725
44 $3,762,955 $160,725
45 $3,715,119 $160,725
46 $3,665,848 $160,725
47 $3,615,098 $160,725
48 $3,562,826 $160,725
49 $3,508,986 $160,725
50 $3,453,531 $160,725
51 $3,396,412 $160,725
52 $3,337,580 $160,725
53 $3,276,982 $160,725
54 $3,214,567 $160,725
55 $3,150,279 $160,725
56 $3,084,062 $160,725
57 $3,015,859 $160,725
58 $2,945,610 $160,725
59 $2,873,254 $160,725
60 $2,798,726 $160,725
61 $2,721,963 $160,725
62 $2,642,897 $160,725
63 $2,561,459 $160,725
64 $2,477,578 $160,725
65 $2,391,181 $160,725
66 $2,302,191 $160,725
67 $2,210,532 $160,725
68 $2,116,123 $160,725
69 $2,018,882 $160,725
70 $1,918,723 $160,725
71 $1,815,560 $160,725
72 $1,709,302 $160,725
73 $1,599,856 $160,725
74 $1,487,127 $160,725
75 $1,371,016 $160,725
76 $1,251,421 $160,725
77 $1,128,239 $160,725
78 $1,001,362 $160,725
79 $870,677 $160,725
80 $736,073 $160,725
81 $597,430 $160,725
82 $454,628 $160,725
83 $307,542 $160,725
84 $156,044 $160,725
debido al deterioro y obsolescencia, es necesario darlo de baja con la

ación financiera con la entidad financiera que le va a realizar el

onos extras sobre el resto del capital

ACIÓN ABONOS EXTRAORDINARIOS

Interés Abono Saldo Final

$4,752,483 $432,972 $10,729,358
$4,568,141 $617,315 $10,112,043
$4,305,312 $880,143 $9,231,899
$3,930,582 $1,254,874 $7,977,025
$3,396,305 $1,789,150 $6,187,875
$2,634,555 $2,550,901 $3,636,974
$1,548,481 $3,636,974 $0
ORTIZACIÓN CUOTA NORMAL

Interés Abono Saldo Final

$147,305 $13,420 $4,896,739
$146,902 $13,823 $4,882,916
$146,487 $14,237 $4,868,679
$146,060 $14,665 $4,854,014
$145,620 $15,104 $4,838,910
$145,167 $15,558 $4,823,352
$144,701 $16,024 $4,807,328
$144,220 $16,505 $4,790,823
$143,725 $17,000 $4,773,823
$143,215 $17,510 $4,756,313
$142,689 $18,036 $4,738,277
$142,148 $18,577 $4,719,700
$141,591 $19,134 $4,700,567
$141,017 $19,708 $4,680,859
$140,426 $20,299 $4,660,560
$139,817 $20,908 $4,639,651
$139,190 $21,535 $4,618,116
$138,543 $22,181 $4,595,935
$137,878 $22,847 $4,573,088
$137,193 $23,532 $4,549,556
$136,487 $24,238 $4,525,317
$135,760 $24,965 $4,500,352
$135,011 $25,714 $4,474,638
$134,239 $26,486 $4,448,152
$133,445 $27,280 $4,420,872
$132,626 $28,099 $4,392,773
$131,783 $28,942 $4,363,831
$130,915 $29,810 $4,334,021
$130,021 $30,704 $4,303,317
$129,100 $31,625 $4,271,692
$128,151 $32,574 $4,239,117
$127,174 $33,551 $4,205,566
$126,167 $34,558 $4,171,008
$125,130 $35,595 $4,135,413
$124,062 $36,662 $4,098,751
$122,963 $37,762 $4,060,989
$121,830 $38,895 $4,022,093
$120,663 $40,062 $3,982,031
$119,461 $41,264 $3,940,767
$118,223 $42,502 $3,898,266
$116,948 $43,777 $3,854,489
$115,635 $45,090 $3,809,398
$114,282 $46,443 $3,762,955
$112,889 $47,836 $3,715,119
$111,454 $49,271 $3,665,848
$109,975 $50,749 $3,615,098
$108,453 $52,272 $3,562,826
$106,885 $53,840 $3,508,986
$105,270 $55,455 $3,453,531
$103,606 $57,119 $3,396,412
$101,892 $58,833 $3,337,580
$100,127 $60,598 $3,276,982
$98,309 $62,415 $3,214,567
$96,437 $64,288 $3,150,279
$94,508 $66,217 $3,084,062
$92,522 $68,203 $3,015,859
$90,476 $70,249 $2,945,610
$88,368 $72,357 $2,873,254
$86,198 $74,527 $2,798,726
$83,962 $76,763 $2,721,963
$81,659 $79,066 $2,642,897
$79,287 $81,438 $2,561,459
$76,844 $83,881 $2,477,578
$74,327 $86,398 $2,391,181
$71,735 $88,989 $2,302,191
$69,066 $91,659 $2,210,532
$66,316 $94,409 $2,116,123
$63,484 $97,241 $2,018,882
$60,566 $100,158 $1,918,723
$57,562 $103,163 $1,815,560
$54,467 $106,258 $1,709,302
$51,279 $109,446 $1,599,856
$47,996 $112,729 $1,487,127
$44,614 $116,111 $1,371,016
$41,130 $119,594 $1,251,421
$37,543 $123,182 $1,128,239
$33,847 $126,878 $1,001,362
$30,041 $130,684 $870,677
$26,120 $134,605 $736,073
$22,082 $138,643 $597,430
$17,923 $142,802 $454,628
$13,639 $147,086 $307,542
$9,226 $151,499 $156,044
$4,681 $156,044 $0
 Diligencie, únicamente, las celdas en color amari

Estimación Situación Financiera. Gimna

Año 0
Activo No Corriente Neto $137,539,829
Efectivo + Bancos $13,017,039
Inventario + Clientes $22,791,598
Activo Total $173,348,466
Capital $84,798,860
Beneficio Neto $0
Préstamos a Largo Plazo $68,481,061
Préstamos a Corto Plazo $8,484,762
Proveedores $11,583,783
Patrimonio Neto + Pasivo Total $173,348,466

Estimación Estado de Resultados. Gimn

Año 0
Incremento Ingresos
Ingresos Totales
Coste de Ventas
Margen Bruto 0
Gastos de Marketing
Gastos de Personal
Gastos de Mantenimiento
Gastos Generales
Total Gastos 0
EBITDA 0
Gastos de Depreciación
Gastos Financieros
Beneficio Antes de Impuestos
Impuestos
Beneficio Neto 0

Estimación Flujo de Caja Libre. Gimna

 Año 0
UODI 0
Variación AF $137,539,829
Variación NOF $24,224,854
FLUJO DE CAJA LIBRE (FCL) -$161,764,683

Indicadores de Evaluación Financiera.Gim

Valor Presente FCL -$161,764,683
TMRR (Tasa de Descuento) 20%
Con Función
VPN ($41,066,465)
TIR 8.28%
VAUE -$ 19,495,288.86

IR
PRI
PRI DESCONTADO

ANALISIS

ANÁLISIS E INTERPRETACION DE RESULTADOS

Ya que el VPN es negativo nos esta indicand
VPN rentable

Los resultados nos evidencia que no se consid

que esta accion no es rentable ya que es
perdidas ya que la Tasa Interna de Retorno (T
TIR
Mínima de Retorno Objetivo (TMRR) del 20%.
alcanzaran a cubrir los egresos
 Hemos estado experimentando perdidas finan
VAUE del -19.495.288,86, creando así una dismi
operación.

Tenemos un retorno positivo de 74.61% lo qu

invertido estamos recibiendo 0.75 pesos apro
decir es que, aunque tenemos un retorno posi
IR
sobre la inversión por ni siquiera alcanzamos
cada peso.

Con un PRI de 2.21 y teniendo un periodo d

PRI afirmar que la inversión tiene sentido ya que s
estimado de la misma
El PRI Descontado se encuentra en 3.36 que es
PRI Descontado este periodo también es beneficioso para la inv

La evaluación de los indicadores de rentabil

cuestión presenta desafíos significativos e
beneficios. El Valor Presente Neto (VPN) ne
efectivo no logran compensar el costo inicial
Tasa Interna de Retorno (TIR) del 8.28% es
Tasa Mínima de Retorno Objetivo (TMRR) de
continuas.
Adicionalmente, la disminución en el Valor A
Evaluación Final Rentabilidad (IR) del 74.61%, aunque positi
rentabilidad real, ya que la inversión no recupe
invertido.
A pesar de estos desafíos, el Periodo de Recup
PRI Descontado sugieren que la inversión po
inferior a los 3 años estimados, considerando e
podría indicar que, a pesar de las dificultade
términos de recuperación de costos.
nte, las celdas en color amarillo.

n Financiera. Gimnasio ABC

Año 1 Año 2 Año 3
$151,293,812 $166,423,193 $183,065,512
$2,136,301 $4,865,147 $4,498,606
$23,475,346 $24,179,606 $24,904,995
$176,905,459 $195,467,946 $212,469,113
$84,798,860 $84,798,860 $84,798,860
$9,177,208 $3,664,281 $2,692,438
$73,959,546 $79,876,310 $86,266,414
-$3,077,290 $14,599,476 $25,681,220
$12,047,134 $12,529,020 $13,030,180
$176,905,459 $195,467,946 $212,469,113

e Resultados. Gimnasio ABC

Año 1 Año 2 Año 3
2.00% 2.00%
$135,267,364 $137,972,711 $140,732,166
$22,134,803 $22,798,847 $23,482,813
$113,132,561 $115,173,864 $117,249,353
$18,480,387 $21,112,482 $18,468,269
$32,634,872 $34,266,616 $35,979,946
$9,367,401 $11,450,408 $8,941,158
$15,159,668 $16,653,365 $18,880,266
$75,642,328 $83,482,871 $82,269,639
$37,490,233 $31,690,994 $34,979,714
$13,753,983 $16,504,779 $18,292,797
$10,625,953 $9,951,527 $12,840,577
$13,110,297 $5,234,687 $3,846,340
$3,933,089 $1,570,406 $1,153,902
$9,177,208 $3,664,281 $2,692,438

e Caja Libre. Gimnasio ABC

 Año 1 Año 2 Año 3
$18,989,000 $12,148,971 $13,349,533
$13,753,983 $15,129,381 -$166,423,193
-$9,733,639 $3,914,992 -$15,513,412
$14,968,656 -$6,895,402 $195,286,138

ción Financiera.Gimnasio ABC

$12,473,880 -$4,788,473 $113,012,811

Con Función
-$41,066,465
8.28%
-19495288.85992

74.61%
2.21
3.36

ANALISIS

RPRETACION DE RESULTADOS
N es negativo nos esta indicando que no esta siendo para nada

nos evidencia que no se considera la rentabilidad indicandonos

on no es rentable ya que esta inversion denota o generara
ue la Tasa Interna de Retorno (TIR) ​del 8,28% es menor la Tasa
orno Objetivo (TMRR) del 20%. indicandonos que los ingresos no
ubrir los egresos
 experimentando perdidas financieras con resultados negativos
88,86, creando así una disminucion en el valor de nuestra

torno positivo de 74.61% lo que quiere decir que por cada peso
mos recibiendo 0.75 pesos aproximadamente, eso lo que quiere
unque tenemos un retorno positivo no tenemos una rentabilidad
ión por ni siquiera alcanzamos a recuperar lo que se invirtió por

e 2.21 y teniendo un periodo de inversión de 3 años podemos

inversión tiene sentido ya que se va a finalizar antes del periodo
misma
ado se encuentra en 3.36 que es superior a los 3 años por lo que
mbién es beneficioso para la inversión.

de los indicadores de rentabilidad revela que la inversión en

enta desafíos significativos en términos de generación de
Valor Presente Neto (VPN) negativo indica que los flujos de
ran compensar el costo inicial de la inversión, mientras que la
e Retorno (TIR) del 8.28% es insuficiente para cumplir con la
de Retorno Objetivo (TMRR) del 20%, lo que sugiere pérdidas

, la disminución en el Valor Actual Neto (VAN) y el Índice de

R) del 74.61%, aunque positivo, no logra traducirse en una
al, ya que la inversión no recupera su costo inicial por cada peso

os desafíos, el Periodo de Recuperación de la Inversión (PRI) y el

o sugieren que la inversión podría recuperarse en un periodo
años estimados, considerando el valor temporal del dinero. Esto
que, a pesar de las dificultades, la inversión tiene sentido en
cuperación de costos.