CIPAS 1.Usted como empleado de Vestimos al Cachaco Ltda.

Debe hacer los

registros Contables. La empresa maneja el sistema de inventario permanente,
y método de promedio ponderado e inicia con un Inventario Inicial, de 80 pares
de zapatos para caballero ref. C-38 a 85.000 el par.

Enero 9.- La empresa gira un cheque por 2.000.000 como préstamo para uno
de los socios.

Enero 10.- Compra de la factura No. 96 de CALZADO BUCARO. Ltda. 60

pares de zapatos para caballero ref. C- 38 costo unitario 85.000 el par. Forma
de Pago, crédito a 45 días.

Enero 11.- Se compra de contado con cheque, para el servicio de la empresa

una computadora SAMSUNG por 3.000.000.

Enero 12.- Compra de contado con cheque 4 Vitrinas de acero por 7.800.000

Enero 15. Consignación en el banco BBVA cuenta corriente por 7.000.000

Enero 20. Venta de la factura No. 01 a Luis Medina 15 pares de zapatos para
caballero ref. C- 38. Precio de venta por unidad 150.000. Forma de pago: Nos
consignaron en nuestra cuenta corriente el 50% del total de la factura, el saldo
se pactó a 30 días.

Enero 21.- El cliente Mauricio Rivera, abona 2.000.000 con un cheque a favor
de la empresa.

Enero 22. Luis Medina, nos devuelve por mal estado de la mercancía 5 pares
de zapatos para caballero ref. C- 38 de lo vendidos en la factura 01. Su valor se
abonó al saldo del cliente, según nuestra Nota Crédito No. 01

Enero 25. Por desperfectos de la mercancía devolvimos 6 pares de zapatos

para caballero ref. C-38. Que corresponden a la factura No.96 de CALZADO
BUCARO. Ltda. Su valor se abono a nuestro saldo según nota crédito No.15
del proveedor.

Enero 30. Compra de la factura No. 145 de CALZADO EL CALEÑO Ltda. 60

pares de zapatos para caballero ref. C- 38. Valor unitario 85.000. Canceló con
che. 124 del Banco Santander.

CIPAS 2 Usted como empleado del Almacén LA POPA Ltda. Debe hacer los
registros Contables. La empresa maneja el sistema de inventario permanente,
y método de promedio ponderado e inicia con un Inventario Inicial de 10
neveras centrales de 345 litros ref. NC-345 a 450.000 cada una.

Enero 8. Compra de la factura No. 56 de Electrocasa Ltda. 25 neveras

centrales de 345 litros ref. NC-.345, costo unitario 470.000. Forma de pago,
crédito a 45 días.
Enero 10. La empresa gira un cheque a favor del Banco Popular por 500.000
para abonar al proveedor, factura 965

Enero 12 Venta de la factura No. 01 a Jorge Castaño 10 neveras ref NC-345

Precio de Venta por unidad 1.300.000. Forma de pago: Nos consignaron en
nuestra cuenta corriente el 50% de la factura, el saldo se pactó a 30 días.

Enero 14. La empresa gira un cheque a favor del empleado Alfonso Afanador,
por 2.000.000. Préstamo para educación.
Enero 16. La empresa gira un cheque por 2.100.000 para cancelar el servicio
de arrendamiento de este mes.

Enero 20. Jorge Castaño, nos devuelve por mal estado de la mercancía 2
nevera ref. NC-345 de las vendidas en la factura 01. Su valor se abono al saldo
del cliente, según nuestra nota crédito No. 11

Enero 22. Para iniciar una empresa un socio gira un cheque por 10.000.000 y
otro socio aporta un terreno por 10.000.000

Enero 23. Por desperfectos de la mercancía devolvimos 3 neveras ref. NC-345.

Que corresponden a la factura No.56 de Electrocasa Ltda. Su valor se abono a
nuestro saldo según nota crédito No.81 del proveedor.

Enero 24. El banco cobra intereses por sobregiro y descuenta directamente de

la cuenta corriente de la empresa 65.000

Enero 27. Compra de la factura No. 94 de Electrocasa Ltda. 20 neveras ref.

NC-345 Costo unitario 480.000. Forma de pago, crédito a 30 días.

CIPAS 3 Usted como empleado del Almacén El La Playa Ltda. Debe hacer los
registros Contables. La empresa maneja el sistema de inventario permanente,
y método de promedio ponderado e inicia con un Inventario Inicial de 50 trajes
de baño para dama ref TBD-12 a 65.000 cada uno

Enero 14. La empresa gira un cheque por 6.000.000 correspondiente al pago

anticipado de tres meses de arriendo.

Enero 15. Compra de la factura No. 25 de Mundo Mar Ltda. 50 trajes de baño
para dama ref. TBD-12, costo unitario 70.000. Forma de pago, crédito a 30
días.
Enero 18. La empresa recibe 80.000 en efectivo por concepto de rrendamiento
del parqueadero.

Enero 19. Venta de la factura No. 01 a Teresa Arguello 20 trajes de baño para
dama ref. TBD-12. Precio de venta por unidad 120.000. Forma de pago:
Crédito a 30 días.
Enero 20. A fin de mes la empresa adeuda 150.000 de servicio telefónico
correspondientes al mes que termina.

Enero 22. Teresa Arguello, nos devuelve por mal estado de la mercancía 4
trajes de baño, para dama ref. TBD-12 de lo vendidos en la factura 01. Su valor
se abono al saldo del cliente, según nuestra Nota crédito No. 37

Enero 23 La empresa recibe en efectivo 210.000 correspondientes a tres

meses por anticipado de intereses.

Enero 25. Por desperfectos de la mercancía devolvimos 4 trajes de baño para

Dama ref. TBD-12. Que corresponden a la factura No.25 de Mundo Mar Ltda.
Su valor se abono a nuestro saldo según nota crédito No.12 del proveedor.
Enero 28. La empresa gira un cheque por 200.000 para pagar el servicio de
energía.
Enero 30. Compra de la factura No. 134 de Mundo Mar Ltda. 50 trajes de baño
para dama ref. TBD-12, costo unitario 80.000. Forma de pago, crédito a 30
días.

CIPAS 4 Usted como empleado del Almacén Pinto Hogar Ltda. Debe hacer los
registros Contables. La empresa maneja el sistema de inventario permanente,
y método de promedio ponderado e inicia con un Inventario Inicial de 50
Cuñetes de pintura Tipo I ref PCT1 a 75.000 cada uno.

Enero 7. Para iniciar un negocio un socio aporta 12.000.000 con cheque del
banco Colombia y el otro aporta 10.000.000 en efectivo y muebles y enseres
por 2.000.000

Enero 8. Consigna en el banco Colombia 18.000.000

Enero 9. Compra de la factura No. 146 de Distripinturas Ltda. 20 Cuñetes de
pintura Tipo I ref. PCT1, costo unitario 80.000. Forma de pago, crédito a 45.
Días.
Enero 13. Venta de la factura No. 01 a Carlos Rodríguez 10 Cuñetes de pintura
Tipo I ref. PCT1. Precio de venta por unidad 130.000 Forma de pago: Nos
consignaron en nuestra cuenta corriente el 40% de la factura, el saldo se pactó
a 30 días.
Enero 15. Compra para el servicio de la empresa un scaner por 800.000 y lo
cancela con cheque.

Enero 20. Carlos Rodríguez, nos devuelve por mal estado de la mercancía 3
Cuñetes de pintura Tipo I ref. PCT1. Su valor se abono al saldo del cliente,
nuestra nota crédito No. 38
Enero 21 Obtiene un préstamo del Banco Davivienda por 12.000.000. Se los
consignan en la cuenta pero le descuentan anticipadamente tres meses de
intereses por un total de 360.000

Enero 23. Por desperfectos de la mercancía devolvimos 3 Cuñetes de pintura

Tipo I ref. PCT1. Que corresponden a la factura No.146 de Distripinturas Ltda.
Su valor se abono a nuestro saldo según nota crédito No.64 del proveedor.
Enero 25. Gira un cheque por 1.200.000 para cancelar el arriendo del local por
este mes.

Enero 27. Compra de la factura No. 198 de Distripinturas Ltda. 20 Cuñetes de

pintura Tipo I ref. PCT1 Costo unitario 86.000. Forma de pago, crédito a 30
días.

CIPAS 5 Usted como empleado del La Dama Elegante Ltda. Debe hacer los
registros Contables. La empresa maneja el sistema de inventario permanente,
y método de promedio ponderado e inicia con un Inventario Inicial de 100 trajes
para dama ref. TD -10 a 90.000 cada uno.

Enero 15. Compra de la factura No. 106 de Distribuga Ltda. 50 Trajes para
dama ref. TD-10, costo unitario 100.000. Forma de pago, crédito a 45 días.
Enero 17. A fin de mes la empresa adeuda 250.000 de servicio de energía
eléctrica correspondientes a un mes.

Enero 18. Venta de la factura No. 01 a La Princesa Ltda. 26 Trajes para dama
ref. TD-10. Precio de venta por unidad 180.000. Forma de pago: Nos
consignaron en nuestra cuenta corriente el 50% de la factura, el saldo se pactó
a 30 días.
Enero 20. El banco cobra intereses por sobregiro y descuenta directamente de
la cuenta corriente de la empresa 120.000

Enero 22. La Princesa Ltda., nos devuelve por mal estado de la mercancía 4
Trajes para dama ref. TD-10 de los vendidos en la factura 01. Su valor se
abono al saldo del cliente, según nuestra nota crédito No. 43

Enero 23. la empresa gira un cheque por 2.100.000 por préstamo a uno de
los socios.

Enero 25. Por desperfectos de la mercancía devolvimos 4 Trajes para dama

ref. TD-10. Que corresponden a la factura No.106 de Distribuga Ltda. Su valor
se abono a nuestro saldo según nota crédito No.32 del proveedor.
Enero 26. Para iniciar una empresa un socio aporta en muebles y enseres
18.000.000 y otro socio aporta un vehículo por 8.000.000 y un cheque por
10.000.000

Enero 28. Obtiene un préstamo del Banco Davivienda por 10.000.000. Se los
consignan en la cuenta pero le descuentan anticipadamente 500.000 de
intereses.

Enero 30. Compra de la factura No. 186 de Distribuga Ltda. 50 Trajes para
dama ref. TD-10, costo unitario 103.000. Forma de pago, crédito a 30 días.

CIPAS 6 como empleado de Ferretería la llave Ltda. Debe hacer los registros
Contables. La empresa maneja el sistema de inventario permanente, y método
de promedio ponderado e inicia con un Inventario Inicial de 10 taladros Power
Tools ref 21 a 170.000 cada uno.
Enero 7. Obtiene un préstamo del Banco Davivienda por 15.000.000. Se los
consignan en la cuenta pero le descuentan anticipadamente tres meses de
intereses por 450.000.

Enero 8. Compra de la factura No. 541 de Ferretería Colombia Ltda.

20 Taladros Power Tools ref. 21, costo unitario 190.000. Forma de pago,
crédito a 45, días.
Enero 12. La empresa gira un cheque por 1.000.000 a favor de un empleado
como préstamo para educación..

Enero 16. Venta de la factura No. 01 a Ferrebucaros Ltda. 10 Taladros Power

Tools ref. 21 Precio de venta por unidad 300.000. Forma de pago: Nos
consignaron en nuestra cuenta corriente el 30% de la factura, el saldo se pactó
a 30 días.
Enero 18. La empresa gira un cheque por 2.100.000 correspondiente al pago
anticipado de tres meses de arriendo.

Enero 20. Ferrebucaros Ltda., nos devuelve por mal estado de la mercancía 3
Taladros Power Tools ref. 21, de las vendidas en la factura 01. Su valor se
abono al saldo del cliente, según muestra nota crédito No. 46
Enero 23. Por desperfectos de la mercancía devolvimos 3 Taladros Power
Tools ref 21. Que corresponden a la factura No.541 de Ferretería Colombia
Ltda. Su valor se abono a nuestro saldo según nota crédito No.29 del
proveedor.
Enero 24.- Compra de contado con cheque muebles para la oficina por
5.200.000

Enero 28. Se recibe una Nota debito del Banco en donde nos descuentan de la
cuenta corriente 450.000 por la compra de una chequera.

Enero 27. Compra de la factura No. 901 de Ferretería Colombia Ltda. 20

Taladros Power Tools ref. 21 costo unitario 185.000. Forma de pago, crédito a
30 días.

CIPAS 7. Como empleado del Almacén trajes del Caribe Ltda. Debe hacer los
registros Contables. La empresa maneja el sistema de inventario permanente,
y método de promedio ponderado e inicia con un Inventario Inicial de 80 trajes
de baño para dama ref TBD-12 a 65.000 cada uno

Enero 14. Compra para el servicio de la empresa un teléfono de escritorio por

200.000. Lo paga con cheque.

Enero 15. Compra de la factura No. 187 de Marbella Ltda. 50 trajes de baño
para dama ref. TBD-12, costo unitario 70.000. Crédito a 30 días.

Enero 18 A fin de mes la empresa adeuda 50.000 de servicio de acueducto

correspondientes a un mes.
Enero 19.- Consigna en el banco Colombia 97.000.000

Enero 20. Venta de la factura No. 01 a Rosa Roja Ltda. 20 trajes de baño para
dama ref. TBD-12. Precio de venta por unidad 120.000. Forma de pago: Nos
consignaron en nuestra cuenta corriente el 50% de la factura, el saldo se pactó
a 30 días.
Enero 21. La empresa recibe un cheque 400.000 correspondientes a tres
meses por anticipado de arrendamiento de una arte del local.

Enero 22. Rosa Roja Ltda., nos devuelve por mal estado de la mercancía 3
trajes de baño para dama ref. TBD-12 de lo vendidos en la factura 01. Su valor
se abono al saldo del cliente, según nuestra nota crédito No. 21.
Enero 23. La empresa gira un cheque por 4.000.000 correspondiente al pago
anticipado de tres meses de arriendo.

Enero 25. Por desperfectos de la mercancía devolvimos 3 trajes de baño para

Dama ref. TBD-12. Que corresponden a la factura No.187 de Marbella Ltda. Su
valor se abono a nuestro saldo según nota crédito No.48 del proveedor.
Enero 30. Compra de la factura No. 183 de Marbella Ltda. 50 trajes de baño
para dama ref. TBD-12, costo unitario 80.000. Crédito a 30 días.

CIPAS 8. Como empleado de Ferropinturas Ltda. Debe hacer los registros

Contables. La empresa maneja el sistema de inventario permanente, y método
de promedio ponderado e inicia con un Inventario Inicial de 25 cuñetes pintura
tipo II ref. PCT2 a 55.000 cada uno

.
Enero 7. Se recibe una Nota debito del Banco en donde nos descuentan de la
cuenta corriente 450.000 por la compra de una chequera.

Enero 8. Compra de la factura No. 146 de Multipinturas Ltda. 20 Cuñetes de

pintura Tipo II ref. PCT2, costo unitario 70.000. Crédito a 45 días.

Enero 10. El cliente Iván Garzón. Gira un cheque a favor de la empresa por
800.000 para abonar su saldo.

Enero 16. Venta de la factura No. 01 a Mauricio Rodríguez 10 Cuñetes de

pintura Tipo II ref. PCT2. Precio de venta por unidad 110.000 Forma de pago:
Nos consignaron en nuestra cuenta corriente el 40% de la factura, el saldo se
pactó a 30 días.

Enero 17. La empresa gira un cheque por 2.000.000 para cancelar la factura
de un proveedor.

Enero 19.- La empresa recibe de un cliente 2.000.000 con cheque para abonar
a una de sus facturas.
Enero 20. Mauricio Rodríguez, nos devuelve por mal estado de la mercancía 3
Cuñetes de pintura Tipo II ref. PCT2. Su valor se abono al saldo del cliente,
nuestra nota contable No. 36
Enero 23. Por desperfectos de la mercancía devolvimos 3 Cuñetes de pintura
Tipo II ref. PCT2. Que corresponden a la factura No.146 de Multipinturas Ltda.
Su valor se abono a nuestro saldo según nota crédito No.27 del proveedor.

Enero 25. En efectivo se cancelan 80.000 por servicio de gas natural.

Enero 27. Compra de la factura No. 198 de Multipinturas Ltda. 20 Cuñetes de

pintura Tipo II ref. PCT2 Costo unitario 75.000. Crédito a 30 días.

CIPAS 9 Como empleado del Almacén Barrancabermeja Ltda. Debe hacer los
registros Contables. La empresa maneja el sistema de inventario permanente,
y método de promedio ponderado e inicia con un Inventario Inicial de 100 trajes
para dama ref. TD -16 a 95.000 cada uno.

Enero 14. Se pide causar 250.000 de servicio de energía eléctrica.

Enero 15. Compra de la factura No. 106 de Distribuga Ltda. 50 Trajes para
dama ref. TD-16, costo unitario 100.000. Forma de pago, crédito a 45 días.

Enero 18. El banco cobra intereses por sobregiro y descuenta directamente de

la cuenta corriente de la empresa 110.000

Enero 19.- Nos piden ajustar gastos diferidos por arrendamiento de 2.100.000
que se vencen hoy.

Enero 20. Venta de la factura No. 01 a La Princesa Ltda. 26 Trajes para dama
ref. TD-16. Precio de venta por unidad 160.000. Forma de pago: Nos
consignaron en nuestra cuenta corriente el 50% de la factura, el saldo se pactó
a 30 días,
Enero 22. La Princesa Ltda., nos devuelve por mal estado de la mercancía 4
Trajes para dama ref. TD-16 de los vendidos en la factura 01. Su valor se
abono al saldo del cliente, según nuestra nota crédito No. 28
Enero 25. Por desperfectos de la mercancía devolvimos 4 Trajes para dama
ref. TD-16. Que corresponden a la factura No.106 de Distribuga Ltda. Su valor
se abono a nuestro saldo según nota crédito No.32 del proveedor.
Enero 26. La empresa gira un cheque por 2.100.000 correspondiente al pago
anticipado de tres meses de arriendo.

Enero 28.- Compra de contado con cheque muebles para la oficina por
1.800.000

Enero 30. Compra de la factura No. 186 de Distribuga Ltda. 50 Trajes para
dama ref. TD-16, costo unitario 110.000. Forma de pago, crédito a 30 días.
CIPAS 10 Como empleado de la Ferretería ABC Ltda. Debe hacer los registros
Contables. La empresa maneja el sistema de inventario permanente, y método
de promedio ponderado e inicia con un Inventario Inicial de 25 taladros Power
Tools ref 21 a 178.000 cada uno.

Enero 5.- Obtiene un préstamo del Banco Davivienda por 20.000.000. Se los
consignan en la cuenta pero le descuentan anticipadamente 1.800.000 de
intereses.

Enero 7.- Gira un cheque por 1.200.000 para cancelar el servicio de energía
que estaba causado en el mes anterior.

Enero 8. Compra de la factura No. 541 de Ferretería Colombia Ltda.

25 Taladros Power Tools ref. 21, costo unitario 190.000. Forma de pago,
crédito a 45, días.
Enero 10. El banco cobra intereses por sobregiro y descuenta directamente de
la cuenta corriente de la empresa Nota debito 56 por 1800.000

Enero 16. Venta de la factura No. 01 a Ferrebucaros Ltda. 15 Taladros Power

Tools ref. 21 Precio de venta por unidad 270.000. Forma de pago: Nos
consignaron en nuestra cuenta corriente el 30% de la factura, el saldo se pactó
a 30 días.
Enero 18. Se recibe una Nota debito del Banco en donde nos descuentan de la
cuenta corriente 500.000 por la compra de una chequera.

Enero 20. Ferrebucaros Ltda., nos devuelve por mal estado de la mercancía 3
Taladros Power Tools ref. 21, de las vendidas en la factura 01. Su valor se
abono al saldo del cliente, según muestra nota crédito No. 96
Enero 23. Por desperfectos de la mercancía devolvimos 3 Taladros Power
Tools ref 21. Que corresponden a la factura No.541 de Ferretería Colombia
Ltda. Su valor se abono a nuestro saldo según nota crédito No.49 del
proveedor.
Enero 25. Recibe cheque por 800.000 por arrendamiento de una computadora
Enero 27. Compra de la factura No. 901 de Ferretería Colombia Ltda. 20
Taladros Power Tools ref. 21 costo unitario 195.000. Forma de pago, crédito a
30 días.

CIPAS 11 Como empleado del almacén de trajes de baño Santa Marta Ltda.
Debe hacer los registros Contables. La empresa maneja el sistema de
inventario permanente, y método de promedio ponderado e inicia con un
Inventario Inicial de 100 trajes de baño para dama ref TBD-12 a 65.000 cada
uno
Enero 10. Compra para el servicio de la empresa un scaner por 350.000 y lo
cancela con cheque.

Enero 12.- Obtiene un préstamo del Banco Davivienda por 12.000.000. Se los
consignan en la cuenta pero le descuentan anticipadamente los intereses de
tres meses 360.000.
Enero 15. Compra de la factura No. 187 de Marbella Ltda. 80 trajes de baño
para dama ref. TBD-12, costo unitario 80.000. Crédito a 30 días.
Enero 18. Se recibe cheque por 2.000.000 por abono de uno de nuestros
clientes.

Enero 19.- Causar 250.000 de servicio de energía eléctrica correspondientes a

este mes.

Enero 20. Venta de la factura No. 01 a Rosa Roja Ltda. 25 trajes de baño para
dama ref. TBD-12. Precio de venta por unidad 120.000. Forma de pago: Nos
consignaron en nuestra cuenta corriente el 50% de la factura, el saldo se pactó
a 30 días.
Enero 21. Para iniciar un negocio un socio aporta 12.000.000 en efectivo, un
cheque de 10.000.000 y el otro socio aporta 20.000.000 en efectivo y una
computadora por 2.000.000

Enero 22. Rosa Roja Ltda., nos devuelve por mal estado de la mercancía 4
trajes de baño para dama ref. TBD-12 de lo vendidos en la factura 01. Su valor
se abono al saldo del cliente, según nuestra nota crédito No. 74
Enero 25. Por desperfectos de la mercancía devolvimos 3 trajes de baño para
Dama ref. TBD-12. Que corresponden a la factura No.187 de Marbella Ltda. Su
valor se abono a nuestro saldo según nota crédito No.18 del proveedor.
Enero 30. Compra de la factura No. 183 de Marbella Ltda. 70 trajes de baño
para dama ref. TBD-12, costo unitario 95.000. Crédito a 30 días.

CIPAS 12 Como empleado del Almacén el Cachaco Ltda. Debe hacer los
registros Contables. La empresa maneja el sistema de inventario permanente,
y método de promedio ponderado e inicia con un Inventario Inicial de 120
pantalones para caballero ref. C-125 Talla 28 a 75.000 cada uno.

Enero 14. Se recibe una Nota debito del Banco en donde nos descuentan de la
cuenta corriente 300.000 por la compra de una chequera.

Enero 15. Compra de la factura No. 96 de Modacali Ltda. 70 pantalones para

caballero ref. C-125 tallas 28 costo unitario 90.000. Forma de Pago, crédito a
45 días.
Enero 19.- El banco cobra intereses por sobregiro y descuenta directamente de
la cuenta corriente de la empresa 180.000

Enero 20. Venta de la factura No. 01 a Luis Ríos 10 pantalones ref. C-125
tallas 28 Precio de venta por unidad 120.000. Forma de pago: Nos consignaron
en nuestra cuenta corriente el 50% de la factura, el saldo se pactó a 30 días.
Enero 21. Se recibe una Nota debito del Banco en donde nos descuentan de la
cuenta corriente 500.000 por la compra de una chequera.
Enero 22. Luis Ríos, nos devuelve por mal estado de la mercancía 3
pantalones para Caballero ref. C-125 de lo vendidos en la factura 01. Su valor
se abono al saldo del cliente, según nuestra Nota Crédito No. 01
Enero 23. Un socio nos gira cheque por 2.000.000 para cancelar un préstamo
a favor de la empresa

Enero 25. Por desperfectos de la mercancía devolvimos 3 pantalones para

caballero ref. C-125. Que corresponden a la factura No.96 de Modacali Ltda.
Su valor se abono a nuestro saldo según nota crédito No.15 del proveedor.
Enero 28. Recibe 800.000 en efectivo por arrendamiento de una computadora
Enero 30. Compra de la factura No. 145 de Districali Ltda. 50 pantalones para
caballero ref. C-125 tallas 28 costo unitario 95.000. Canceló con che. 124 del
Banco Santander.

CIPAS 13 Como empleado del Almacén Mi Casa Ltda. Debe hacer los registros
Contables. La empresa maneja el sistema de inventario permanente, y método
de promedio ponderado e inicia con un Inventario Inicial de 22 neveras
centrales de 345 litros ref. NC-345 a 370.000 cada una.

Enero 7. La empresa recibe en efectivo 900.000 correspondientes a tres

meses por anticipado de arrendamiento de una parte del local.

Enero 8. Compra de la factura No. 56 de Electrocasa Ltda. 25 neveras

centrales de 345 litros ref. NC-.345, costo unitario 380.000. Forma de pago,
crédito a 45 días.
Enero 12. Consigna en el banco Colombia 1.835.000

Enero 16. Venta de la factura No. 01 a Jorge Parra 12 neveras ref NC-345
Precio de Venta por unidad 1.120.000. Forma de pago: Nos consignaron en
nuestra cuenta corriente el 40% de la factura, el saldo se pactó a 30 días
Enero 18. La empresa gira un cheque por 2.800.000 para cancelar la factura
del proveedor, Rolando Jiménez.

Enero 20. Jorge Parra, nos devuelve por mal estado de la mercancía 3 nevera
ref. NC-345 de las vendidas en la factura 01. Su valor se abono al saldo del
cliente, según nuestra nota crédito No. 11
Enero 21. Obtiene un préstamo del Banco Davivienda por 20.000.000. Se los
consignan en la cuenta pero le descuentan anticipadamente tres meses de
intereses por 660.000
Enero 23. Por desperfectos de la mercancía devolvimos 3 neveras ref. NC-345.
Que corresponden a la factura No.56 de Electrocasa Ltda. Su valor se abono a
nuestro saldo según nota crédito No.81 del proveedor.
Enero 25. .- Se gira un cheque por 9.000.000 por préstamo a un socio de la
empresa.

Enero 27. Compra de la factura No. 94 de Electrocasa Ltda. 20 neveras ref.

NC-345 Costo unitario 440.000. Forma de pago, crédito a 30 días.

CIPAS 14 Como empleado del Almacén La Guajira Ltda. Debe hacer los
registros Contables. La empresa maneja el sistema de inventario permanente,
y método de promedio ponderado e inicia con un Inventario Inicial de. 170
trajes de baño para dama ref TBD-12 a 75.000 cada uno
Enero 14. Se compra de contado con cheque, para el servicio de la empresa
una computadora Epson por 1.500.000.

Enero 15. Compra de la factura No. 25 de Mundo Mar Ltda. 60 trajes de baño
para dama ref. TBD-12, costo unitario 80.000. Forma de pago, crédito a 30
días.
Enero 17. .- La empresa gira un cheque a favor de un proveedor por 5.000.000
para abonar al proveedor Javier Rodriguez

Enero 20. Venta de la factura No. 01 a Teresa Arguello 20 trajes de baño para
dama ref. TBD-12. Precio de venta por unidad 120.000. Forma de pago:
Crédito a 30 días.
Enero 21. Se compra para la empresa una bicicleta para uso del mensajero por
1.200.000 con cheque.

Enero 22. Teresa Arguello, nos devuelve por mal estado de la mercancía 4
trajes de baño, para dama ref. TBD-12 de lo vendidos en la factura 01. Su valor
se abono al saldo del cliente, según nuestra Nota crédito No. 37

Enero 24. Obtiene un préstamo del Banco Davivienda por 15.000.000. Se los
consignan en la cuenta pero le descuentan anticipadamente 450.000 de
intereses.

Enero 25. Por desperfectos de la mercancía devolvimos 4 trajes de baño para

Dama ref. TBD-12. Que corresponden a la factura No.25 de Mundo Mar Ltda.
Su valor se abono a nuestro saldo según nota crédito No.12 del proveedor.
Enero 27. Compra de contado con cheque muebles para la oficina por
2.500.000.
Enero 30. Compra de la factura No. 134 de Mundo Mar Ltda. 50 trajes de baño
para dama ref. TBD-12, costo unitario 95.000. Forma de pago, crédito a 30
días.

CIPAS 15. Como empleado del Almacén La Fachada Ltda. Debe hacer los
registros Contables. La empresa maneja el sistema de inventario permanente,
y método de promedio ponderado e inicia con un Inventario Inicial de. 90
Cuñetes de pintura Tipo I ref PCT1 a 80.000 cada uno.

Enero 4. La empresa gira un cheque por 4.500.000 correspondiente al pago

anticipado de tres meses de arriendo.

Enero 7. Compra de la factura No. 146 de Distripinturas Ltda. 25 Cuñetes de

pintura Tipo I ref. PCT1, costo unitario 85.000. Forma de pago, crédito a 45.
Días.
Enero 10. La empresa recibe en efectivo 800.000 de uno de sus clientes.
Enero 16. Venta de la factura No. 01 a Carlos Rodríguez 15 Cuñetes de pintura
Tipo I ref. PCT1. Precio de venta por unidad 130.000 Forma de pago: Nos
consignaron en nuestra cuenta corriente el 40% de la factura, el saldo se pactó
a 30 días.
Enero 18. .- Compra de contado con cheque muebles para la oficina por
5.200.000

Enero 20. Carlos Rodríguez, nos devuelve por mal estado de la mercancía 3
Cuñetes de pintura Tipo I ref. PCT1. Su valor se abono al saldo del cliente,
nuestra nota crédito No. 38

Enero 22 Gira un cheque por 2.600.000 para cancelar el arriendo del local por
este mes.

Enero 23. Por desperfectos de la mercancía devolvimos 3 Cuñetes de pintura

Tipo I ref. PCT1. Que corresponden a la factura No.146 de Distripinturas Ltda.
Su valor se abono a nuestro saldo según nota crédito No.64 del proveedor.
Enero 22. la empresa gira un cheque por 350.000 para pagar el servicio de
energía
Enero 27. Compra de la factura No. 198 de Distripinturas Ltda. 20 Cuñetes de
pintura Tipo I ref. PCT1 Costo unitario 89.000. Forma de pago, crédito a 30
días.