Universidad Mariano Gálvez de Guatemala

Facultad de Ciencias Económicas

Contaduría Pública y Auditoría
Auditoría de Sistemas de Información
Lic. MSc. Gustavo Aroldo Bances Rosales

Caso Práctico: COBIT 5

Título del Escenario Almacenamiento de Ingresos y Egresos de Material Médico

Categoría del Escenario Procesos de puesta en Producción desde Desarrollo
Remisión del Escenario del riesgo
Escenario de riesgo:
Las bodegas de un Centro Asistencial, maniobran ingresos de materiales médicos de forma constante, mismos que deben registrarse en
libros y kardex manual. En la actualidad el uso de programas o sistemas que permitan fluir de mejor forma la información, es limitado.

Componentes del escenario de riesgo

Tipo de Amenaza:
Operar erroneamente ingresos y salidas, deterioro de papel de soporte de datos.
En atención a los procesos y personal que no cuenta con especialización.
No contar con personal especializado, falta de orden y debilidad en maneje de Sistemas y Programas
Información no fiable sobre los registros de Materiales, fechas de vencimiento, existencia de materiales.
Tiempo
En cuanto se continúe manejando de esta forma la información sobre los ingresos y egresos de materiales médicos, se estará más
Tipo de Riesgo
Beneficio de TI / Habilitador de Valor N/A
Programa de TI y Entrega de Proyectos N/A
Operaciones de TI y Prestación de Servicios P Existencia, fechas de vencimiento.
Posibles respuestas a los Riesgos
Evitar N/A
Aceptar N/A
Compartir / Transferir N/A
Mitigar Sistematizar los registros, personal especializado.
Mitigación de Riesgos mediante COBIT 5
Principios, Políticas y Habilitadores de COBIT 5

Se requiere:
Carátula
Elabore Matriz de riesgos vinculando el Modelo COBIT 5
Prepare Mapa de riesgos global e individual
Presente análisis general del caso desarrollado