UNIVERSIDAD TÉCNICA DEL NORTE

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

Y ECONÓMICAS
CONTABILIDAD Y AUDITORÍA

NOMBRE: NAYELI TORRES

CURSO: 5C1 INTENSIVO
FECHA: 23/02/2024
 BASE LEGAL
INSTITUCIONES FINANCIERAS

1 Superintendencia de Bancos

La SBS es la entidad encargada

de regular y supervisar las
actividades de las instituciones
financieras en Ecuador,
asegurando su solidez y
transparencia.

Ley de Prevencióny control del

2
Delito de Lavado de Activos
Establece medidas para prevenir
el lavado de activos y
financiamiento del terrorismo en
el sistema financiero.

3 Ley del mercado de valores

Esta ley establece el marco legal
para el funcionamiento y
supervisión de las instituciones
financieras y del mercado de
valores en Ecuador.

Constitución política del Ecuador 4

Es el documento fundamental
que establece las bases y
principios sobre los cuales se
organiza el Estado ecuatoriano.

Normativas de la Junta de Política y

5
Regulación Monetaria y Financiera:

Establecen políticas y
regulaciones relacionadas con la
política monetaria y financiera
del país.

Ley Orgánica de Regulación y Control

6
del Poder del Mercado:

Regula las prácticas

comerciales, la competencia y la
protección de los consumidores,
también aplicable al sector
financiero.
 ACTIVIDADES
INSTITUCIONES FINANCIERAS

Superintendencia de Bancos
Supervisar y controlar las entidades del sistema financiero.
Otorgar y revocar autorizaciones para el establecimiento y
operación de entidades financieras.
Dictar normas relacionadas con requisitos de solvencia, liquidez,
diversificación de riesgos, encaje.
Realizar investigaciones e imponer sanciones ante incumplimientos
de la ley por parte de las entidades controladas.

LEY DE PREVENCIÓNY CONTROL DEL

DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS
Establece medidas y procedimientos de control interno y debida
diligencia para las instituciones financieras,.
Inteligencia financiera que recibe, analiza y transmite reportes de
transacciones sospechosas para investigar casos de lavado de
activos.
Define el delito de lavado de activos e incluye prisión y multas para
personas que oculten o disimulen el origen ilícito de bienes o
dinero.

LEY DEL MERCADO DE VALORES

Establece los requisitos para que las empresas emitan y negocien
valores de oferta pública a través de las bolsas de valores.
Define prácticas prohibidas como el uso indebido de información
privilegiada y la manipulación de cotizaciones a través de prácticas
engañosas.
Establece sanciones administrativas y penales ante infracciones a sus
disposiciones que aseguran la transparencia y justo funcionamiento
del mercado bursátil.

CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL ECUADOR

Define la forma de gobierno y de Estado, estableciendo al
Ecuador como un estado constitucional de derechos y justicia.
Establece los poderes del Estado: Legislativo, Ejecutivo y Judicial,
así como sus atribuciones y funcionamiento.
Define la división político-administrativa del país en provincias,
cantones y parroquias.

NORMATIVAS DE LA JUNTA DE POLÍTICA Y REGULACIÓN

MONETARIA Y FINANCIERA:
Establecer meta de inflación anual y definir tasas de interés
referenciales.
Regular la liquidez global de la economía para controlar la
inflación. Por ejemplo, mediante encajes bancarios, colocación de
bonos o requerimientos de inversiones domésticas a la banca.
Aprobar los presupuestos monetarios y crediticios compatibles
con las políticas dictadas por la Junta.

LEY ORGÁNICA DE REGULACIÓN Y CONTROL DEL PODER

DEL MERCADO:
Prohíbe los acuerdos colusorios y prácticas restrictivas para el
comercio, como fijación de precios, segmentación de mercados o
boicots a terceras partes.
Regula las operaciones de concentración económica como
fusiones, adquisiciones o formación de consorcios que puedan
afectar la competencia. Requiere autorización previa de aquellas
que superen un tamaño relevante en el mercado.

BIBLIOGRAFÍA
de Bancos, S. (2019). Superintendencia de Bancos. Obtenido de Enlaces: https://www.
superbancos. gob. ec/bancos/enlaces. de Bancos, R. D. L. S., & Segunda, D. T. (2016).
Codificación de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos. Resolución de la
Superintendencia de Bancos, 306. Izurieta Noboa, G. A., & Valdivieso Vargas, P. E. (2013).
Ley orgánica de regulación y control del poder de mercado (ley antimonopolio) sus
posibles efectos e impacto en los grupos económicos más representativos en el Ecuador
(Bachelor's thesis). Constituyente, A. (2008). Constitución de la República del Ecuador.