Unidad 3

Planificación Financiera y
Elaboración de
Presupuestos

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Descripción
Esta unidad busca que los participantes del curso aprendan acerca de la planificación de los
recursos personales y familiares, relevando el concepto de planificación financiera como un
aprendizaje central para mantener una vida económica organizada.

Resultados de Aprendizaje:
• Valora la planificación financiera como una estrategia que les permite tener el control
de su vida económica.

• Comprende que la herramienta presupuesto es un elemento básico y esencial de la vida

económica de las personas, y que su flexibilidad depende de las distintas realidades
económicas.

• Comprende que la organización del dinero es un elemento trascendental en la calidad

de vida.

Temas:
✓ Hábitos financieros, necesidades y deseos.
✓ Planificación adecuada de gastos.
✓ Elaboración de un presupuesto.
✓ Situaciones que debemos evitar.
✓ Calidad de vida y hábitos financieros.

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Hábitos financieros, necesidades y deseos

Las necesidades están presentes a lo largo de toda la vida, y en cada momento del día
estamos realizando acciones para satisfacerlas. Lo ideal es que no nos dejemos llevar por el
primer impulso y meditemos si realmente es de primera necesidad o si se puede satisfacer
buscando alternativas más “económicas”.

Para que exista una necesidad, no basta con sentir una carencia, sino que tiene que darse
también el deseo de satisfacer esa carencia. La mayoría de las necesidades humanas tienen
carácter económico, puesto que para satisfacerlas se requieren recursos que son escasos.
Sin embargo, no todas tienen este carácter. Se suelen distinguir dos tipos de necesidades
humanas, aunque muchas veces los límites entre una y otra categoría no están claros:

• Necesidades básicas o primarias: aquellas que es imprescindible satisfacer para

sobrevivir y son comunes a todo ser humano, como alimentarse, vestirse y tener
una vivienda.
• Necesidades secundarias: aquellas que no son imprescindibles para la supervivencia
pero que su satisfacción mejora el bienestar de las personas. Son esencialmente
culturales, sociales, de adquisición de bienes, entre otras; es decir, dependen del
momento histórico, la zona geográfica, la clase social, el sistema económico, etc.

En las sociedades económicamente desarrolladas, la idea de bienestar ha ido evolucionando

y se ha ampliado el concepto de necesidades básicas. El bienestar humano no se concibe
como la mera supervivencia, sino como el desarrollo integral de la persona (económico,
social y cultural). Sin embargo, en la mayoría de los países del mundo, que son menos
desarrollados, ni siquiera están cubiertas las que se han llamado "necesidades básicas" en
la clasificación. En cualquier caso, a medida que una sociedad se desarrolla, también lo
hacen sus necesidades, que evolucionan hacia formas más sofisticadas, como el ocio, la
comunicación o el arte.

Por otro lado, los deseos corresponden a anhelar un satisfactor específico para una
necesidad. Y es aquí donde la publicidad juega un rol fundamental en el posicionamiento
de un producto como “el satisfactor adecuado”.

3
Es importante tener claro cuáles son realmente nuestras necesidades y cuáles no lo son.
Debemos satisfacer primero nuestras necesidades básicas o primarias y luego satisfacer
nuestras necesidades secundarias (deseos y gustos). Bajo esta perspectiva, ambos
conceptos están íntimamente relacionados, pero debemos procurar satisfacer en primera
instancia las necesidades básicas, y no dejarnos llevar por el deseo.

Según el CIEDESS1, las necesidades de una economía familiar son aquellas que están
directamente vinculadas a su mantenimiento y que no pueden ser evitadas. De esto se
desprende que hay necesidades prioritarias y otras que no lo son tanto.

Existen procesos típicos dentro del grupo familiar, que tienen por objetivo satisfacer sus
principales necesidades. Es importante considerarlos, conocer qué necesidades satisfacen,
y qué prioridad le asignamos a cada uno de ellos. Estos procesos son:

• Compra, preparación y consumo de alimentos: su objetivo es satisfacer las

necesidades básicas de alimentación del grupo familiar.
• Uso, implementación, mantención y aseo de la vivienda: su objetivo es satisfacer la
necesidad de defensa frente al clima junto con crear y mantener un ambiente físico
confortable para el grupo familiar.
• Preservación, mantención y recuperación de la salud: satisface la necesidad de los
miembros del grupo familiar de mantenerse física y sicológicamente en óptimas
condiciones, previniendo y curando las enfermedades.
• Traslado (movilización): satisface la necesidad de trasladarse de un lugar a otro que
tienen los miembros del grupo familiar para cumplir algunas acciones incluidas en
los distintos procesos.
• Educación formal: su objetivo es satisfacer la necesidad de los miembros del grupo
familiar de incorporarse y participar en los distintos niveles e instancias del sistema
educacional chileno para avanzar en su programa natural de desarrollo y en su
proceso de socialización.
• Comunicación y relación social: satisface la necesidad de los miembros del grupo
familiar de informarse, mantener y acrecentar las relaciones humanas y servir a su
comunidad.
• Recreación: satisface la necesidad de uso del tiempo libre en diversas actividades.
• Autoestima y reconocimiento social: su objetivo es satisfacer la necesidad de sana
valorización de sí mismo, de aceptación en la comunidad y de status.

1Corporación de Investigación, Estudio y Desarrollo de la Seguridad Social, “Buena Vejez…Todo dependerá de tus
ahorros” Versión 2013.

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 • Crecimiento personal: satisface la necesidad de alcanzar mayores niveles de
integración personal y desarrollo espiritual.
• Vestuario: su objetivo es satisfacer una necesidad de abrigo en el grupo familiar.

Los procesos enlistados responden en cierta medida a los tipos de necesidades humanas,
aunque no son todos los que generan gastos en una familia. Hay familias que además de los
procesos enunciados mantienen otros que surgen de sus costumbres o actividades propias.
La prioridad que una familia le da a cada uno de ellos es algo muy particular.

Cada persona o cada familia presentan además ciertas costumbres o hábitos financieros
mediante los cuales administra su presupuesto, buscando satisfacer sus necesidades y
deseos. Es importante conocer dichos hábitos y evaluar si éstos están acordes a los ingresos
de esta familia.

Existen distintos hábitos o conductas financieras que nos hacen enfrentarnos al consumo
de mejor o peor forma, como, por ejemplo:

Hábitos Negativos Hábitos Positivos

Compras impulsivas.
Uso excesivo de las tarjetas de crédito.
No pagar las cuentas a tiempo.
Comprar cosas innecesarias.
Ahorrar dinero con la finalidad de
invertirlo.
Registrar los principales gastos mensuales.
Realizar un presupuesto mensual.
Cotizar previo a la adquisición de algún bien
o servicio.

El principal problema se presenta cuando confundimos las necesidades con deseos;

generalmente esta confusión nos hace gastar más dinero.

5
Planificación Adecuada de Gastos

La planificación consiste en diseñar un plan o estrategia para organizar el futuro, ya sea de

forma inmediata para alcanzar un propósito puntual, o durante un período de tiempo
prolongado con un objetivo mayor que se podrá conseguir de forma gradual.

Todas las personas y familias administran de una u otra forma sus ingresos. Es conveniente
hacer explícitas algunas de las características que dicha administración presenta, porque
ello permitirá detectar aquellos hábitos financieros o comportamientos negativos que es
necesario reemplazar, modificar o extinguir para que la economía personal y doméstica sea
más eficiente.

Algunas de estas prácticas negativas son:

• Planificación para el corto plazo; rara vez para el mediano y largo plazo. Si bien
planificar en el corto plazo responde a la realidad de un importante número de
hogares, se recomienda prever también hacia el futuro.
• Las decisiones acerca de la compra de bienes de costo elevado no se hacen con la
suficiente racionalidad y previsión.
• La asignación de los ingresos a los distintos procesos no se realiza sobre la base de
un trabajo conjunto de análisis del grupo familiar, sino por iniciativas individuales.
• No existe una distribución lógica de responsabilidades y atribuciones en relación con
la administración del ingreso familiar y cada miembro tiene una información parcial
sobre ingresos y gastos.
• No se dispone de listas de prioridades de compras de bienes y servicios, y se actúa
generalmente por urgencias.
• Se aprovechan parcialmente las facilidades que hay en el mercado para hacer más
cómoda y eficiente la administración del ingreso familiar (pagos automáticos, por
ejemplo).
• Cuando se intenta ordenar la administración de los ingresos, se emplea un
conocimiento empírico y se carece de técnicas e instrumentos eficaces.
• No se empiezan registros para consignar lo que compete a cada momento de la
administración.
• Rara vez se toma conciencia de los comportamientos de los miembros del grupo
familiar que inciden en la economía doméstica y no se modifican.
• La elaboración del presupuesto familiar no se hace con realismo.

6
Para incorporar la planificación como hábito, es necesario identificar metas personales y/o
familiares, es decir, cualquier proyecto, anhelo o desafío para el futuro cercano o lejano:
metas de ahorro, inversión, estudios, emprendimiento, la compra de una vivienda, la
realización de un viaje, un tratamiento de salud, etc.

Actuar de forma planificada implica adoptar ciertas actitudes y ejercitar la fuerza de

voluntad:

✓ Evitar las acciones impulsivas.

✓ Ser precavidos frente a situaciones que sabemos que se aproximan.
✓ Procurar contar con ahorros en caso de imprevistos.
✓ Ser pacientes y perseverantes.
✓ Querer tomar el control de nuestra situación económica.

Para hacer más eficiente la administración del ingreso familiar y evitar el

sobrendeudamiento, debemos usar técnicas que permitan planificar, organizar,
dirigir/ejecutar, supervisar y evaluar en mejor forma cada uno de los procesos típicos que
generan egresos en el ámbito personal y familiar:

• Planificar: prever las acciones futuras para el logro de objetivos y metas

determinadas.
• Organizar: distribuir y ordenar los recursos (financieros, humanos, técnicos,
materiales) para que se pueda cumplir lo planificado.
• Dirigir/Ejecutar: tomar las decisiones para que se realicen las acciones planificadas.
• Supervisar: orientar y apoyar a las personas para que lo planificado no se desvirtúe
perdiéndose su espíritu y objetivos.
• Evaluar: comparar lo planificado con lo realizado para determinar los niveles de
logro y corregir el curso de acción en caso de desviaciones.

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¿Cómo empezar a planificar?

Además de identificar nuestras metas a corto, mediano o largo plazo, debemos conocer
nuestra situación económica presente, es decir:

✓ Si tenemos un ingreso fijo o variable.

✓ Qué nivel de ingresos alcanzamos a generar en determinado período de tiempo

(mensual, quincenal, semanalmente o incluso a diario)

✓ Si este monto nos alcanza para cubrir nuestros gastos básicos y demás necesidades,
así como otros gastos propios de nuestra realidad y nuestras opciones personales.

✓ Debemos conocer nuestra situación de deuda: Si tenemos cualquier tipo de deuda

(crédito de consumo, hipotecario o de estudios, tarjetas de crédito, avance en
efectivo, línea de crédito, etc.), es importante saber qué monto de dinero queda por
pagar y en cuántas cuotas; si ha habido retrasos, cuánto ha incrementado la deuda
producto de los intereses; si las deudas se encuentran impagas, bajo qué
condiciones se podrían retomar los pagos para saldar la deuda y no arriesgar
consecuencias financieras futuras.

✓ Hay que procurar siempre disponer de un margen que nos permita ahorrar para
alcanzar nuestras metas; en el caso que ya tengamos esta práctica, es conveniente
aumentar nuestro nivel de ahorro o separar parte de nuestros fondos en un
instrumento de inversión.

De acuerdo con lo anterior, la principal herramienta para una adecuada administración de

nuestros ingresos personales y familiares es el Presupuesto.

Una de las preguntas más importantes para una correcta gestión y planificación financiera
familiar es ¿Sabe usted cuánto gasta al mes?, ¿Por qué hacerlo?, porque nos permite tomar
mejores decisiones y tener tranquilidad y mejorar la calidad de vida del grupo familiar. Su
objetivo es organizar el presupuesto.

Si nos preguntaran cuánto gastamos mensualmente en comida, transporte, ocio,

vestimenta, teléfono celular, Internet, etc., posiblemente tardaríamos unos minutos en
responder o incluso podríamos contestar que realmente no lo sabemos.

Esto es algo muy común en la mayoría de las personas y familias. Lo complicado es cuando
a causa de no saber los gastos que tenemos, llegamos a desórdenes financieros que nos
cuestan mucho dinero, disgustos o llegar a perder bienes.

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Si las empresas llevan su contabilidad al día y conocen en todo momento cuál es su situación
económica financiera y utilizan esta información para corregir sus gastos y planificar
acciones futuras, ¿por qué nosotros no podemos hacerlo? Al fin y al cabo, nuestra economía
funciona igual que la de una empresa, pero a una escala diferente.

Los beneficios de elaborar un presupuesto son amplios, entre ellos permite2:

• Saber cuánto se está gastando de manera real todos los meses.

• Identificar cuál es el destino de los recursos que ingresan.
• Conocer cuáles son los gastos que se deben racionalizar a fin de no gastar más de lo
que se gana.
• Evaluar cuáles son los gastos que se pueden reducir a fin de establecer un plan de
ahorro que permita incrementar el patrimonio, tanto a nivel personal como familiar.

Ordenar el presupuesto no es una tarea fácil. Implica tener claras nuestras necesidades,
poder identificar los recursos con que contamos y, de acuerdo a eso, evaluar si necesitamos
realizar ajustes, pero al mismo tiempo nos permite tomar mejores decisiones y, además,
tener tranquilidad y mejorar la calidad de vida del grupo familiar.

La elaboración del presupuesto implica previamente realizar un trabajo de planificación en

relación con cada uno de los procesos y necesidades personales y/o familiares.

2 CIEDESS, “Buena Vejez…Todo dependerá de tus ahorros” Versión 2013.

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PARA TRABAJAR CON SUS ESTUDIANTES:

Le invitamos a reflexionar con sus alumnos sobre las principales necesidades que se deben
satisfacer. Puede utilizar unas imágenes3 recortables para generar el debate. Con niños de
educación básica o media, pueden trabajar la generación de comics 4, cuyo objetivo central
sea la importancia de la planificación financiera en la vida de las personas. Recuerde que
esto es sólo una sugerencia y no constituye obligatoriedad su realización, sin embargo, le
puede servir como ayuda o guía en la planificación de su segunda actividad del curso.

Los comics los puede realizar en la sala de computación, utilizando el recurso gratuito Pixton
(www.pixton.com/es/) o en la sala de clases con lápiz y papel.

Con estudiantes de 5° básico en adelante, le sugerimos ver el capítulo “Conexión total” de

la serie Diego y Glot Consumidores, en donde se ve que el padre de familia recibe la cuenta
mensual del proveedor de Internet, la que sale mucho más cara que el precio estimado. Al
analizar los gastos familiares, se da cuenta que éstos son demasiados, por lo cual decide
tomar medidas y ahorrar. Sin embargo, Diego y sus amigos le hacen ver que el problema
también estuvo en que firmó un contrato que no leyó bien y que no le convenía.

Con la actividad sugerida luego de ver el video, se puede abordar el objetivo transversal de
trabajar en equipo de manera responsable. Y en matemáticas, demostrar que comprenden
el concepto de porcentaje de manera concreta. Así, en forma entretenida y vivencial,
esperamos sensibilizar a los estudiantes respecto a la importancia de la planificación
financiera como prevención del gasto irracional y el sobreendeudamiento familiar.

3 Pictogramas de comunicación aumentativa, extraído desde:

http://pictogramas-edu-verdial.blogspot.com/2011/03/pictogramas-de-comunicacion-aumentativa.html
4 El Comics como recurso educativo en http://cursos.cepcastilleja.org/mod/forum/discuss.php?d=6442

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Elaboración de un Presupuesto

La herramienta fundamental para planificar el uso de recursos económicos es el

presupuesto.

Hacer un presupuesto, consiste básicamente en hacer un listado de gastos para un período

de tiempo, cuantificando cada uno de ellos (asignándoles el monto que corresponde a cada
uno).

Cuando existen gastos con valores fijos, hacer un presupuesto consiste en identificar
aquellos gastos indispensables y dar un orden de prioridad a los demás, con tal de alcanzar
un equilibrio entre el monto total de ingresos o ganancias que obtenemos en un período de
tiempo y el total de nuestros gastos en el mismo período.

Es una operación simple de suma y resta que nos permitirá ver si generamos suficiente
dinero para cubrir nuestros gastos, si nos queda un excedente o saldo favorable, si al
término del período gastamos todo nuestro dinero o si se nos acaba el dinero a medio
camino.

Por lo general, el sistema de remuneraciones y cobros está organizado de forma mensual.

Las personas con trabajo fijo reciben un sueldo mensual, los arriendos o dividendos se
pagan una vez al mes, las cuentas de servicios se pagan una vez al mes, las cuotas de créditos
son mensuales, el pago de estudios y pensiones alimenticias es mensual, etc.

Sin embargo, cada persona y grupo familiar debe organizar su presupuesto de la manera
que más le convenga, de acuerdo con su realidad: su nivel de ingresos y su nivel de gastos,
cuántos ingresos contribuyen a la economía familiar, en qué momento se reciben, si son
constantes o permanentes, y si los tiempos coinciden con el pago de gastos básicos,
necesidades y otros gastos.

En cualquier caso, es necesario calcular cuál es el monto mínimo necesario que debemos
generar a la semana, al mes, o incluso al año, lo que se consigue al hacer un presupuesto.

A veces es difícil salir del esquema de ingresos y gastos mensuales, quizás por lo mismo
resulta difícil ser fieles a lo que planificamos y no salirnos de presupuesto, manteniendo
una mirada a mediano o largo plazo.

Una estrategia que puede servir de recordatorio e incentivo para ajustarnos al presupuesto
y ser más eficientes y ahorrativos, es hacer un mapa de nuestras finanzas anuales.

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El objetivo es ver al mismo tiempo todos los meses del año, de manera que podamos anotar
en cada uno de ellos los gastos importantes que sabemos que tendremos: los gastos fijos y
los gastos propios de cada temporada, por ejemplo: uniforme y útiles escolares, matrículas,
aranceles de estudios, créditos, permisos, patentes, ropa de abrigo, calefacción, remedios,
vacaciones, cumpleaños, fiestas patrias, etc.

Si logramos visualizar en un calendario anual los meses en que tendremos más gastos, esto
nos permitirá planificar teniendo en cuenta los compromisos y objetivos por venir. De la
misma manera, así como identificamos los meses para los que requeriremos más recursos,
podríamos también identificar aquellos meses en que sabemos que tendremos un ingreso
adicional, o podremos ahorrar en determinados aspectos. En el caso de las personas con
trabajos independientes o esporádicos, permite observar qué meses deberían ser los de
mayores y menores ingresos.

Por ejemplo:

✓ Enero: Vacaciones
✓ Febrero:
✓ Marzo: Matrícula, uniformes, útiles, patente
✓ Abril: Crédito
✓ Mayo: Crédito, día de la madre
✓ Junio: Crédito, día del padre, operación tata
✓ Julio: Crédito, vacaciones de invierno, cumpleaños mamá
✓ Agosto: Crédito
✓ Septiembre: Crédito, fiestas patrias, aguinaldo
✓ Octubre: Cumpleaños Cami
✓ Noviembre: Mi cumpleaños
✓ Diciembre: Navidad, año nuevo, graduación Tomás, aguinaldo

Con esta primera panorámica del año, podemos darnos la tarea de planificar cada mes, y
reducir gastos dentro de lo posible o ir postergando ciertos gastos, en busca de un
equilibrio, con una comprensión más clara de lo que viene por delante, y el incentivo de
lograr lo que nos proponemos para cada mes.

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 INGRESOS MONTO GASTOS MONTO TOTAL
PERSONALES O PERSONALES O DISPONIBLE
FAMILIARES FAMILIARES (Ingreso –
(EGRESOS) Egresos)

Ingreso principal $ Arriendo/Dividendo $ $

Es normal que al principio nos salgamos de presupuesto, o que parezca imposible tener
control de todos los gastos que aparecen en el camino y que son igualmente necesarios. En
estas situaciones, debemos controlar la ansiedad o la frustración y tener cuidado de no
cometer acciones impulsivas que podrían traer dificultades, con la excusa de “me lo
merezco”.

Veamos la forma más básica de elaborar un presupuesto mensual o semanal:

Presupuesto mensual:

Para que el presupuesto sea efectivo y nos permita observar qué gastos se pueden disminuir
o eliminar, debe ser lo más detallado posible.

Hay gastos que son inamovibles, por ejemplo, el arriendo o dividendo y los gastos comunes
(si vives en un departamento), pero incluso las cuentas de servicios básicos, como la luz y el
agua, pueden reducirse si hacemos un uso sustentable de la energía: tomar duchas más
cortas, no lavar la loza con el agua corriendo, desenchufar los artefactos, utilizar ampolletas
de bajo consumo, etc.

Presupuesto semanal:

Si realizamos un presupuesto semanal, es indispensable anotar nuestros gastos de la forma

más detallada posible, entendiendo que no tendremos los mismos gastos todas las semanas
(por ejemplo: la cuota de un crédito, o una cuenta); recuerde que parte del objetivo de
realizar un presupuesto es analizar nuestra conducta financiera y en lo posible reducir
gastos o descartar gastos innecesarios, por lo que es necesario ser muy honesto consigo
mismo.

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 Semana 1 Semana 2 Semana 3 Semana 4 Total mensual
Total de Ingresos familiares:
$ $ $ $ $
Gastos:
Vivienda
(arriendo o dividendo) $ $ $ $ $
Agua $ $ $ $ $
Luz $ $ $ $ $
Gas $ $ $ $ $
Alimentación $ $ $ $ $
Teléfono fijo y/o móvil $ $ $ $ $
Internet $ $ $ $ $
TV cable $ $ $ $ $
Transporte $ $ $ $ $
Educación $ $ $ $ $
Salud $ $ $ $ $
Vestimenta $ $ $ $ $
Recreación $ $ $ $ $
Créditos $ $ $ $ $
Ahorro5 $ $ $ $ $
Otros:
- $ $ $ $ $
- $ $ $ $ $
- $ $ $ $ $
Total de gastos $ $ $ $ $

Ahora que conocemos nuestro nivel de ingresos semanal o mensual y nuestro nivel o total
de gastos en ese mismo período de tiempo, podemos hacer un balance de nuestras
finanzas. En su versión más simple, el balance financiero consiste en identificar el total de
ingresos y ver si cuadra o no con el total de gastos.

De acuerdo con esto podremos identificar tres situaciones:

✓ Total de ingresos igual que el total de gastos: quiere decir que nuestro ingreso nos
alcanza justo para llegar a la próxima fecha de pagos. Dependiendo de cómo
organicemos nuestros gastos, esta situación podría incluir en el total de gastos las
actividades recreativas, gastos extraordinarios y/o un porcentaje de ahorro para
conseguir metas o enfrentar imprevistos. Sin embargo, en la mayoría de los casos,
los ingresos alcanzan exclusivamente para los gastos fijos y las deudas, y existe la
sensación de que hay una fuga de recursos o bien que no es posible permitirse nada
extra, incluso la posibilidad de un imprevisto resulta angustiante. En tal caso, es

5Incluimos un casillero destinado a “ahorro” como si se tratara de un gasto más. Idealmente, debemos
considerar el ahorro como una categoría constante, como si fuera una comisión que nos pagamos a
nosotros mismos; incluso si no logramos ahorrar la misma cantidad de dinero siempre, lo importante es
hacerlo de forma constante y no dependiendo de cuánto dinero “nos sobre”.

14
 fundamental hacer un presupuesto detallado y analizar qué gastos es posible reducir
o eliminar, con el objetivo de juntar un fondo para emergencias.

✓ Total de ingresos menor al total de gastos. Esta es la situación más compleja, pues
evidencia la necesidad de generar ingresos adicionales, y en caso de existir deudas,
quiere decir que se han adquirido compromisos que no son factibles de pagar, lo
que se considera sobreendeudamiento o endeudamiento problemático. En caso de
tener deudas atrasadas o impagas es fundamental renegociarlas y retomar los
pagos, pues no sólo incrementan las deudas producto de los intereses y multas, sino
que esto perjudica el historial comercial de las personas y eventualmente cierra la
posibilidad de acceder a otros productos y servicios financieros. Es fundamental
reducir gastos y revisar el presupuesto antes de renegociar deudas para asegurarse
de poder pagar el nuevo valor de cuota mensual sin descuidar necesidades básicas.

✓ Total de ingresos superior al total de gastos. Si el ingreso total mensual personal o

familiar es superior al total de gastos mensuales, incluyendo deudas, existe un
manejo eficiente de las finanzas y hay un mayor margen para ahorrar, ya sea para
alcanzar metas o para tener un fondo en caso de imprevistos (se recomienda
diferenciar el ahorro según su objetivo). En caso que ya exista el hábito de ahorrar
regularmente, se sugiere evaluar alternativas de inversión mediante instrumentos
formales, a través de instituciones financieras confiables y con la debida asesoría,
autorizada y certificada por la Comisión de Mercado Financiero (CMF),
Superintendencia de Seguridad Social (SUSESO) o Superintendencia de Bancos e
Instituciones Financieras (SBIF), según corresponda.

Como ya vimos, el objetivo de hacer un presupuesto es hacer un análisis de nuestra

conducta financiera, y en lo posible, detectar posibles fugas y ajustar nuestros gastos para
gozar de finanzas saludables, es decir, para que nuestra situación económica no se
transforme en una carga constante. Podemos decir que el presupuesto funciona como una
radiografía, y si no lo hacemos de forma minuciosa y honesta, sólo nos estamos engañando
a nosotros mismos.

Ahora que conocemos nuestro nivel de ingresos y de gastos, podemos decidir de forma
racional y responsable cuáles serán nuestros próximos movimientos financieros:

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 ✓ ¿Realizaré nuevos gastos?
✓ ¿Utilizaré alguna modalidad de crédito?
✓ ¿Ahorraré?
✓ ¿Invertiré?
✓ ¿Iré al supermercado todos los días, una vez a la semana o una vez al mes? ¿iré a la
feria? ¿haré compras al por mayor?

Conviene tener presente que, a veces, la alternativa más económica es también más
saludable. Por ejemplo, en el caso de la alimentación, si nos abastecemos de forma eficiente
y preparamos las comidas y colaciones, no sólo ahorraremos dinero, sino que reduciremos
el consumo de alimentos procesados y podremos cuidar los niveles de azúcares, sodio,
grasas saturadas y calorías que consumimos cotidianamente.

Si ya tenemos el hábito de ahorrar, podríamos aumentar un poco el porcentaje de nuestro

ingreso que guardaremos, o bien iniciar un ahorro paralelo, que nos sirva para acumular un
capital que luego destinaremos a algún instrumento de inversión. Hoy en día, debemos
esforzarnos por incorporar la inversión a nuestras vidas, especialmente en lo que respecta
al futuro, entendiendo que toda inversión implica un riesgo y que se aprecian los beneficios
en el largo plazo, por lo que conviene siempre mantener un ahorro en caso de imprevistos.
También existen mecanismos como los depósitos a plazo, que retornan beneficios bastante
rápidos.

Una vez que conozcamos nuestro saldo disponible o excedentes, podemos calcular nuestra
capacidad de endeudamiento, también llamada “capacidad de pago” (recuerde que el
ahorro no depende de este monto, sino que deberíamos considerarlo como un gasto más).

Paso a paso

Como todo en la vida, las finanzas personales requieren un determinado orden para evitar
desequilibrios que terminen en serios problemas económicos. Para esto, el Banco de
Crédito del Perú (BCP)6 propone una forma sencilla de evitar problemas económicos
elaborando un presupuesto familiar para ordenar finanzas.

Esta propuesta se trata de cinco pasos, a la que incorporamos uno más, para promover una
actitud de ahorro:

6 BCP, a través de su portal ABC de la Banca: http://www.abcdelabanca.com/

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• Definir la herramienta: en ella se registrarán todos los datos necesarios. Puede utilizar
una libreta de apuntes, un cuaderno, una planilla de Excel o lo que estime conveniente.
Es fundamental que esté disponible en todo momento para que pueda hacer revisiones
y registros.
• Registrar la información: en la herramienta seleccionada, hay que registrar toda la
información de nuestros gastos e ingresos del periodo que definamos.
• Identificar los ingresos: es importante que al registrar los ingresos se pueda discernir
entre los que son ingresos fijos (sueldo, pensión de jubilación, etc.) y los ingresos
variables (comisiones, premios, inversiones, trabajos independientes, etc.). Esto
permitirá tener una idea más acertada de cuánto dinero realmente se logra percibir.
• Identificar los gastos: este es el paso más complejo, porque se debe ser lo más riguroso
posible. Incluya: sus gastos fijos (arriendo o dividendo, servicios básicos, transporte,
etc.), los gastos variables (alimentación, útiles de estudio, etc.) y los gastos extras
(regalos, viajes, vacaciones, ocio, etc.). Si se apega a esto, podrá observar su real nivel de
gasto.
• Comprometer ahorros: deben ser incorporados como un gasto al comienzo del periodo,
no al final, pues de ser así, nunca habrá espacio para ahorrar, porque siempre habrá
destinos alternativos a la espera.
• Gestionar presupuesto: una vez que ya se tenga en números los ingresos y gastos, se
deberá hacer un balance. Se pueden obtener dos resultados probables: un saldo positivo
o un saldo negativo. Si el saldo es positivo, se incrementará el recurso disponible para
ahorrar o invertir, por el contrario, si el saldo es negativo, hay un problema. Ya veremos
qué alternativas debemos considerar en este caso.

En una situación financiera ideal, los gastos jamás deben ser mayores a los ingresos. Si se
origina este evento, las finanzas de la familia se encuentran en riesgo, pues para poder dar
cumplimiento al presupuesto se tendrá que recurrir al financiamiento basado en deuda, es
decir, solicitar créditos, comprar en cuotas, etc.

Por lo tanto, si los gastos superan a los ingresos, las alternativas más adecuadas son dos:

✓ Rebajar los gastos.

✓ Aumentar los ingresos.

17
En la vida cotidiana hay costos de oportunidad habituales, que debemos considerar. Es
importante, si nuestro objetivo es mejorar nuestra situación financiera, que los costos estén
vinculados al ahorro. Es decir, que al sacrificar cierto gasto habitual o “gustito”,
incrementaremos nuestras opciones de ahorro7.

Cuidado con las filtraciones de dinero:

Muchas personas no creen en los presupuestos. La razón es que han planificado muchas
veces los ingresos y gastos del grupo familiar y “nunca resultan”. Esto hecho ocurre, no hay
duda, pero es conveniente precisar el por qué.

Básicamente, la razón es la falta de realismo que caracteriza la tarea de presupuestar. Por

una parte, se asignan cantidades de dinero a ciertos rubros que no tienen nada que ver con
el comportamiento histórico de ese gasto. Por ello es fundamental llevar un registro de los
gastos. Este registro debe ser fácil de ser consultado (una planilla, una aplicación, etc.) para
evitar los “sueños optimistas” al asignar los recursos monetarios en forma realista.

El otro hecho que hace fracasar los presupuestos son las “filtraciones”. Éstos son gastos
generalmente pequeños, pero casi diarios, que no se colocan en el presupuesto y terminan
por desestabilizarlo. Por lo que se saca de otro rubro y al final “falta dinero” y no se sabe
por qué.

7 CIEDESS, “Buena Vejez…Todo dependerá de tus ahorros” Versión 2013.

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Indicadores de Gestión Financiera Familiar

Existe una fórmula que permite calcular el monto máximo que podemos destinar a deudas
cada mes, asumiendo que las deudas se cobran mensualmente y que, en caso de no tener
ingreso fijo, podemos calcular el monto mínimo que generamos mensualmente.

Pero antes, conozcamos algunos conceptos que se utilizan para referirse a la capacidad de
pago y el nivel de endeudamiento de las personas:

✓ Ingreso total o ingreso familiar: Total de ingreso con que cuenta un hogar o grupo
familiar. Es el dinero con que cuenta la familia para cubrir todos los gastos y vivir
mensualmente.

✓ Ingreso después del gasto de vivienda: Total de ingreso con que cuenta un hogar o grupo
familiar, descontando el gasto en vivienda, ya sea arriendo o dividendo.

Por ejemplo, si el ingreso de una familia es de $400.000 al mes, y paga un dividendo de

$100.000, su ingreso líquido familiar disponible es de $300.000.

✓ Servicio de deuda mensual de consumo: Monto total destinado a deudas. Es la suma de

las cuotas mensuales que usted paga en el sistema financiero por concepto de créditos
solicitados. No considere dividendo o arriendo.

✓ Carga financiera8: Porcentaje del ingreso total destinado a deudas (el porcentaje de
carga financiera que puede considerarse el límite de endeudamiento recomendable

8 Según Informe de Endeudamiento SBIF (2018), la carga financiera mide el porcentaje del ingreso que es
destinado al pago de las obligaciones financieras. Se calcula la carga financiera del individuo i en el mes t,
utilizando la siguiente fórmula: Carga Financiera = Obligaciones Financieras / Ingreso Mensual. Donde las
obligaciones son las cuotas mensuales de cada uno de los productos que mantiene el deudor i al mes t. Para
los créditos de consumo en cuotas e hipotecarios para la vivienda, se cuenta con información del plazo, monto
y tasa, a partir de lo cual se calcula la cuota utilizando amortización francesa. Para los créditos rotativos, como
tarjetas de crédito y líneas de crédito que no tienen un plazo definido, se estima la obligación mensual
considerando que el deudor cancela su deuda utilizando un crédito de consumo en cuotas con características
promedio de mercado para tasa de interés y plazo. Para el cálculo de la carga financiera, se considera el
ingreso mensual neto de descuentos legales. Según Informe de Endeudamiento SBIF (2017), no existe una
definición formal respecto a lo que se entiende como “alta carga financiera”, sin embargo, los prestamistas
suelen denegar el acceso a crédito a deudores que sobrepasan cierto umbral de sus ingresos. Tal límite estaría
en torno al 40% de la renta. La banca local suele considerar en sus políticas de crédito un rango entre 25% y
50%, dependiendo de las características de los consumidores y del tipo de producto solicitado. Más
información en
https://www.sbif.cl/sbifweb/servlet/Publicaciones?indice=15.3&idPublicacion=549&idContenido=12362&id
Categoria=2496

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 varía en función del nivel de ingresos). Es la suma de todas las cuotas y pagos mensuales
que se realizan por conceptos de crédito en el sistema financiero, en casas comerciales,
tarjetas de créditos, etc. Contempla también el pago de la deuda hipotecaria.

Generalmente, se sugiere que el nivel de endeudamiento no sobrepase el 25% del

ingreso familiar disponible, pero el porcentaje máximo varía de acuerdo con la renta o
ingresos disponibles en cada familia, como lo vimos en la unidad anterior.

Por ejemplo, si el ingreso familiar del caso anterior es de $400.000, entonces su nivel
máximo de endeudamiento deberá ser la cuarta parte de su ingreso líquido familiar:
$400.000 x 0,25 = $100.000. Esta cifra es el monto máximo que esa familia debiese
gastar al mes en créditos de casas comerciales, bancos, tarjetas de crédito, créditos de
consumo, etc.

Fórmula para calcular capacidad de endeudamiento

(Servicio de deuda / Ingreso total) = X%

X% equivale a al porcentaje del ingreso total destinado a deudas, es decir, a la carga

financiera.

Aunque este porcentaje se calcula en base al rango de renta que percibe cada familia, se
recomienda que la carga financiera no supere el 25% del ingreso, es decir, la cuarta parte
del ingreso disponible. Sólo así, podremos asegurarnos de tener una situación de deuda
controlada, de lo contrario, arriesgamos tener dificultades para cubrir todas nuestras
necesidades o bien podríamos retrasarnos en el pago de cuotas y empezar a acumular
intereses moratorios y gastos de cobranza que finalmente aumentarán el o los montos
adeudados y el tiempo que necesitaremos para finiquitarlos.

20
De todas maneras, le sugerimos revise la calculadora de presupuesto familiar en el sitio web
del SERNAC, https://www.sernac.cl/app/calculadora/ donde hay diferencias por tramos de
ingresos o rentas y la carga financiera recomendadas como nivel máximo de
endeudamiento.

Antes de hacer compras a crédito utilizando cualquiera de las modalidades existentes

(avance en efectivo, línea de crédito, crédito de consumo, etc.) recuerde sacar cuentas y
tener a mano su planificación mensual y anual, procurando mantener su carga financiera
por debajo del porcentaje recomendado para su ingreso familiar.

PARA TRABAJAR CON SUS ESTUDIANTES:

Dependiendo el curso, le sugerimos que sus estudiantes investiguen en el portal del

SERNAC, simulando ser un grupo familiar con determinados ingresos y gastos, en el
siguiente link: http://www.sernac.cl/calculadora-de-presupuesto-familiar/, el que ofrece una
calculadora para identificar la carga financiera, capacidad de ahorro y la relación renta-
dividendo mensual.

Enseñar a los niños y jóvenes a aplicar las habilidades matemáticas básicas a situaciones del
mundo real es muy importante. Para ello, usar el presupuesto familiar, revisando los
ingresos y las deudas, es una oportunidad para enseñar a los niños sobre matemáticas,
economía y planificación financiera, a modo de permitirles identificar los elementos básicos
de la administración de los recursos. Sumado a identificar actividades en las que pueden
colaborar con su familia para conseguir ajustarse al presupuesto.

21
¿Cómo podemos mejorar la economía personal y familiar?

• Si los gastos suyos o de su familia son mayores que sus ingresos y no logra disminuirlos,
comience a pensar en alguna estrategia familiar, como el emprendimiento para
aumentar sus ingresos, implementando un negocio familiar u otra actividad que le
entregue alguna remuneración. En el caso de jóvenes y niños, es importante incorporar
la idea del emprendimiento como una forma de incrementar nuestros ingresos.

• Busque metas cumplibles, hasta llegar a un plan de ganancias y gastos que le dé un

resultado favorable. En los niños y jóvenes resulta de gran utilidad trabajar las nociones
de deseo y necesidad, vinculándolo al presupuesto familiar e identificando aquellos
elementos innecesarios o reemplazables al interior de este.

• Aplique un plan de ahorro con ideas para reducir los gastos, ahorrar en las compras y
usar mejor sus recursos. Esto implica que la familia entera se involucre, participe, se
distribuya tareas y responsabilidades y que evalúen los resultados del plan de ahorro
constantemente.

• Actividades de ahorro en gastos básicos son muy aplicables a los niños, ya que los
motiva y permite hacer un seguimiento al impacto que estas acciones tienen en los
presupuestos familiares. Además, de manera concreta pueden notar que SUS acciones
tienen efecto, haciendo más significativo el aprendizaje, el que puede convertirse en
un buen hábito para todos.

22
Situaciones que debemos evitar

Hay muchos factores que pueden hacer que perdamos el control de nuestro presupuesto
familiar. Como consumidores debemos evitar las siguientes situaciones:

✓ Consumir más de lo permitido y de pronto darse cuenta que se le acabó el dinero.

✓ Solicitar créditos o endeudarse por sobre su capacidad de pago.
✓ Comprar algo y luego darse cuenta que no lo necesitaba.
✓ Realizar pagos atrasados, porque implica pagar más intereses, entre otros gastos de
cobranza.
✓ Desperdiciar luz, agua y otros servicios domésticos.
✓ Usar muchas tarjetas de crédito, porque implica pagar más comisiones.
✓ Descuidar sus antecedentes financieros, ya que éstos pueden cerrar a la obtención
de un crédito hipotecario, entre otros productos financieros.
✓ Mentir respecto de los datos financieros para que le otorguen más crédito.
✓ Utilizar el crédito no solamente como medio de pago de bienes durables, sino
también como medio de financiamiento de gastos corrientes, como la compra de
alimentos en el supermercado.
✓ Priorizar los gastos en función de nuestros deseos en vez de una jerarquización de
necesidades que se ajuste al presupuesto y a las necesidades familiares. Para ello
podemos guiarnos por lo siguiente.
o Jerarquizar las necesidades de acuerdo con el presupuesto y a las
necesidades familiares.
o Readecuarlas en función de la contingencia.
o Plantearse bien las necesidades y no confundirlas con los deseos.
o Estudiar satisfactores alternativos para la necesidad que se nos presenta.

Consejos para superar una crisis de sobreendeudamiento

Si al revisar sus ingresos y gastos, y al haber aplicado los indicadores que le mostramos
previamente, su saldo es positivo (no está sobre endeudado), puede ser el mejor momento
para iniciar un plan de ahorro para un objetivo concreto, por ejemplo, educación.

Le sugerimos revisar la Guía del sobreendeudamiento publicada por SERNAC en su sitio

web: https://www.sernac.cl/portal/604/w3-propertyvalue-62182.html donde encontrará consejos
para salir de esta crisis, así como el procedimiento para la insolvencia de las personas y la
renegociación.

23
 Recuerde: lo importante no es la cantidad que ahorra sino el hecho de ahorrar.

En cambio, si al hacer las mismas operaciones, usted aparece en una situación de riesgo de
sobreendeudamiento, no se angustie, siempre hay soluciones. Le invitamos a revisar las
siguientes estrategias para enfrentar una crisis de sobreendeudamiento:

• La renegociación de la deuda: En términos generales, se debe tener presente que en

la búsqueda de soluciones al problema señalado, la persona sobre endeudada suele
acentuar el síntoma en vez de mejorarlo, ya que recurre a las alternativas que el propio
sistema ofrece, tales como repactaciones o renegociaciones de la deuda morosa,
utilización de sobregiros, compra de carteras, etc., las que sin una acuciosa evaluación
previa, puede ocasionar mayores compromisos económicos aún más difíciles de pagar.

Renegociar es una buena alternativa ante las siguientes situaciones:

✓ Cuando el costo de estar pagando constantemente fuera de plazo la cuota del o los
créditos es más caro que renegociar.
✓ Cuando el costo de permanecer como moroso del Sistema financiero (no tener
acceso a ningún tipo de crédito en ninguna parte) es mayor que permanecer en el
sistema como sujeto de crédito.

✓ Cuando el costo de pagar varios créditos y con ellos cuotas, es mayor que poder
concentrar todas las deudas en una sola, pudiendo rebajar cuotas o monto total de
lo adeudado, para de esa forma poder contar con un mayor porcentaje de
presupuesto libre, para poder tener cierta holgura y poseer capacidad de ahorro.

• Plan de saneamiento: El gran desafío para iniciar un plan de pago de deudas es pasar
del preocuparse al ocuparse. Si usted está en condiciones de incorporar esta conducta,
habrá dado el primer paso para iniciar realmente un plan de pago.

Siga los siguientes pasos:

✓ Si tiene tarjetas de crédito con saldo en contra, haga un plan para eliminar las
deudas.
✓ Intente eliminar el mayor número de tarjetas posible. Por ejemplo, si tiene cinco
tarjetas, su meta podría ser llegar a tener sólo una.
✓ Tenga presente que siempre pagar el denominado “pago mínimo” en cada tarjeta,
provoca que nunca terminan de ser pagadas. Si sigue haciéndolo, tendrá una deuda
vitalicia.

24
 ✓ Una vez que haya terminado de pagar la primera tarjeta de crédito, destine la
cantidad total que venía pagando en esa tarjeta a la siguiente adeudada hasta
eliminar todas sus deudas. Tenga una estrategia de pago efectiva.
✓ Plantéese una meta de ahorro, por ejemplo, una vez terminada de pagar sus tarjetas
de créditos, podría ahorrar el monto del dinero que destinaba a pagar los diferentes
ítems en sus distintas tarjetas.
✓ Promueva hábitos de ahorro. Converse con su familia, todos pueden dar ideas que
ayuden a salir de la situación de sobreendeudamiento. Por ejemplo, ahorrar en los
servicios básicos, conseguir otro trabajo, etc.
✓ Considere un fondo de reserva para eventualidades. Destine una cantidad de su
ingreso mensual al ahorro.

Consejos para una compra económica

Ante una compra importante, aplique el Cuadrilátero de las Decisiones, consistente en 4

preguntas básicas:

o ¿Necesito realmente esto?

o ¿Puedo vivir sin esto?
o ¿Qué otra cosa puede reemplazarlo y es de más bajo costo?
o ¿Lo puedo comprar usado?

Una vez que se ha respondido estas preguntas, le sugerimos leer los siguientes consejos:

✓ Cotice considerando las distribuidoras mayoristas, los precios más convenientes, e

incluya también los gastos de locomoción y transporte.
✓ Realice compras en conjunto y procure rotar los roles, como el/la encargado/a de
recolectar la plata, de ir a comprar, de distribuir los productos, etc.
✓ Confeccione un menú semanal y compre de acuerdo a él.
✓ Establezca horarios comunes para las comidas. Recuerde que cada vez que ocupa la
cocina en calentar un alimento, se gasta energía.
✓ Escoja alternativas de alimentación para la familia. Por ejemplo, es más conveniente
comprar un litro de leche y hacer un postre para toda la familia, que un yogurt que sólo
aprovechará una persona.
✓ Prepare la colación de sus hijos en la casa; saldrá más barato que darles plata para que
la compren en el colegio.
✓ Cocine en utensilios de greda o cerámica durante el tiempo preciso; así ahorrará
combustible.

25
✓ Escoja y mezcle sustitutos de alimentación, por ejemplo, carne vegetal con carne
molida.
✓ Fíjese en el contenido neto y peso drenado en los productos enlatados; sólo así podrá
saber la cantidad que realmente está comprando (dos envases iguales pueden pesar
distinto).
✓ Averigüe lo que ofrece su Municipalidad en términos de beneficios sociales y de
recreación. Muchas veces encontrará buenas alternativas, sin costo.
✓ Planifique su presupuesto de acuerdo a sus prioridades.
✓ No se deje seducir por los carteles de Súper Ofertas; compare precios con los productos
de la competencia.
✓ Tenga cuidado con los módulos de exhibición ubicados al costado de las cajas, ya que
están allí para tentarlo mientras hace la cola y, generalmente, son más caros.
✓ Si sólo necesita comprar pan y leche para el día, ir al supermercado puede no ser la
mejor alternativa. Tal vez en el almacén del barrio pague un poco más por ellos, pero
difícilmente se tentará con otros artículos.
✓ Evite convertir la compra en un paseo familiar.
✓ Recuerde que las promociones suelen aumentar los fines de semanas y están
mayoritariamente dirigidas a niños, varones y adultos.
✓ No se sienta obligado a adquirir un producto sólo porque aceptó un obsequio
promocional.
✓ Recuerde que los productos exhibidos entre la altura de sus ojos y su cintura en los
anaqueles del supermercado suelen ser más caros.
✓ Recuerde que, a mayor disponibilidad de un bien, mayor gasto de él. Si compra una gran
cantidad de galletas, sus hijos/as irremediablemente terminarán consumiendo más de
lo que necesitan.
✓ Optar por una alimentación saludable también es parte de un consumo responsable y
sustentable. Para esto, se recomienda abastecerse de vegetales y productos frescos en
ferias y mercados, donde se puede acceder a mejores precios.
✓ Incorporar estos productos a la dieta cotidiana favorece la salud y nos obliga a
organizarnos:
✓ Comprar lo justo y necesario.
✓ Cocinar durante la semana y disminuir el gasto en comida preparada o alimentos
envasados para almuerzos y colaciones.

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Servicios Básicos

Revisemos algunos consejos aplicables en el hogar y otras actividades, para que podamos
utilizar los recursos de mejor manera, ahorremos dinero y practiquemos el consumo
sustentable, siendo conscientes del impacto de nuestras decisiones en el bolsillo, en la salud
y en el medio ambiente.

Agua ✓ Darse duchas más cortas.

✓ Cerrar la llave del lavamanos al lavarse los dientes.
✓ No lavar los platos con el agua corriendo.
✓ Reparar goteras y filtraciones de agua en las cañerías y
en el estanque del WC.
✓ Poner una botella de 1,5 lts (llena) en el estanque del
WC para economizar en las descargas del estanque al
tirar la cadena (los estanques convencionales
descargan 6 lts aprox. de agua potable limpia. El
equivalente a un bidón de agua mineral).
Electricidad ✓ Utilizar ampolletas de bajo consumo.
✓ Preferir electrodomésticos eficientes, cuyo etiquetado
los clasifique como categoría A, B ó C.
✓ Apagar las luces de las habitaciones que no se están
ocupando.
✓ Apagar y desenchufar artefactos que no se están
utilizando.
✓ No dejar cargadores enchufados si no se están
utilizando.
✓ No activar el hervidor de agua a cada instante, sino
hervir la cantidad máxima y conservarla en un termo.
✓ Utilizar la lavadora con carga máxima y con agua fría.
✓ Secar la ropa a temperatura ambiente siempre que sea
posible, en lugar de utilizar la secadora.
✓ No abrir el refrigerador a cada instante y no dejarlo
abierto más de lo necesario.

27
Gas ✓ No mantener los fuegos de la cocina encendidos si no
se están utilizando.
✓ Usar olla a presión para los alimentos que requieren
más tiempo de cocción.
✓ No cocer los alimentos más de lo necesario (porque
además pierden sus propiedades).
✓ Asegurarse de que las gomas que sellan la puerta del
horno estén en buenas condiciones y no se pierda calor.
✓ Apagar el calefont si no se requiere agua caliente.
Otros combustibles ✓ En el caso de estufas a gas, parafina o leña (incluso
eléctricas), no temperar las habitaciones más tiempo
que el necesario y mantener una temperatura
moderada en los ambientes que se están utilizando (la
temperatura estándar es 21°).
✓ Asegurarse que las puertas y ventanas de los espacios
que se desean calefaccionar aíslen el frío exterior y
retengan la temperatura interior.
✓ En el caso de las estufas y cocinas a leña, utilizar leña
seca.
✓ En el caso de los vehículos, apagar el motor si el
vehículo se encuentra detenido (a la espera de un
pasajero, por ejemplo).
✓ Hacer un buen mantenimiento del vehículo, para
asegurarse de no consumir más combustible del
necesario.

28
Calidad de vida y hábitos financieros.

Los hábitos son aquellas conductas que se repiten de forma sistemática, por lo que los
hábitos negativos son aquellos que afectan de manera relevante nuestra capacidad para
cumplir o realizar acciones que conscientemente consideramos favorables o benéficas.

Las motivaciones de este tipo de hábitos, por ser ocultas y a su vez negativas, no son
siempre fáciles de determinar o hacer evidentes, pero existen porque toda costumbre tiene
una causa asociada.

Para efectos financieros, lo que buscamos es crear o reforzar hábitos favorables como el
ahorro y evitar los negativos como el gasto compulsivo o el postergar decisiones de ahorro
patrimonial. Si realmente tenemos la voluntad de enfrentar nuestras prácticas negativas,
necesitamos reconocerlas y valorar sus consecuencias dañinas, y después determinar
cuáles hábitos positivos debería tener para tratar de crearlos y arraigarlos en nuestra
conducta.

Con esta diferenciación y reconocimiento de malos hábitos financieros podremos

identificar los principales problemas asociados a nuestras finanzas y, por ende, mejorar
nuestra calidad de vida.

El hábito financiero de comprar a crédito es uno de los principales mecanismos a través de

los cuales las personas participan del mercado. El acceso a este sistema de financiamiento
sin duda permite a un importante grupo de familias acceder a la compra de bienes y la
contratación de servicios a los cuales de otro modo no podrían acceder. Utilizándolo de
modo responsable, el crédito puede ofrecer posibilidades de satisfacción de necesidades
en el corto plazo, aumentando el poder adquisitivo de las personas. Sin embargo, es
necesario evaluar siempre la posibilidad de cumplir las obligaciones financieras que se
contraen.

Todos nos enfrentamos diariamente a estas decisiones y siempre debemos velar por la
satisfacción de nuestras necesidades, considerando la necesidad real por sobre los deseos
asociados a ella. Para ello, la planificación financiera se convierte en una eficaz herramienta
de administración de recursos, ya que nos permite:

29
 ✓ Saber cuánto se está gastando de manera real todos los meses.
✓ Identificar cuál es el destino de los recursos que ingresan.
✓ Conocer cuáles son los gastos que se deben racionalizar a fin de no gastar más de lo
que se gana.
✓ Evaluar cuáles son los gastos que se pueden reducir a fin de establecer un plan de
ahorro que permita incrementar el patrimonio, tanto a nivel personal como familiar.
✓ Prevenir el gasto irracional.

Los hábitos financieros – positivos y negativos – conllevan consecuencias que deben ser
asumidas. Consecuencias que involucran todas las esferas de nuestra vida personal y
familiar.

Si decidimos solicitar un crédito para ampliar nuestra casa, o para comprarnos un auto,
dependerá de la decisión que tomemos por lo uno o por lo otro; esta decisión estará
supeditada a diferentes elementos, como: ¿qué es realmente lo que necesito: ampliar mi
casa o comprar un auto?

Así como las decisiones personales, las actividades financieras también están precedidas de
decisiones que debieran ser racionales; cada decisión tiene consecuencias, que impactan
nuestra vida, y en definitiva a la economía, puesto que participamos del fenómeno de la
globalización, donde la interdependencia de la economía nacional es creciente y el origen
de la crisis está lejano de nuestras fronteras, pero igualmente han repercutido en nuestra
economía.

Cuando hay masificación del sobre endeudamiento, mayor es el impacto sobre la economía
nacional, porque el sistema económico está sostenido en la confianza del manejo adecuado
del dinero, que incluye soportar situaciones imprevistas dentro de rangos identificables,
pero si ocurre un terremoto similar al 27F en nuestro país, la economía se resiente y se
debilita como resultado del impacto que sufre, y puede llegar a situaciones cada vez más
dramáticas.

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PARA TRABAJAR CON SUS ESTUDIANTES:

Estimado docente, le sugerimos realizar una actividad de reflexión conjunta que releve la
importancia de acceder a una educación financiera desde temprana edad, que valoren y
comprendan que somos nosotros, los consumidores y consumidoras, ciudadanía activa y
empoderada, los protagonistas de nuestra historia, que tomar mejores decisiones de
consumo y mejorar nuestro bienestar económico nos hará tener una mejor calidad de vida.

Desde la publicidad al “avance social en cómodas cuotas”, la inversión, el ahorro o la

adquisición inmediata de bienes y servicios, se hace necesario que comprendamos la
información que recibimos de manera crítica, reflexiva y responsable.

Con estudiantes de 5° a 8° básico, le sugerimos ver el capítulo “La compra al contado y a

crédito”, de la serie Diego y Glot (https://www.youtube.com/watch?v=NcIaqnhQX5M) que
grafica de manera didáctica los compromisos que se adquieren, el tiempo y costo de
comprar una consola de video juegos mediante un crédito. En el proceso, el personaje de
la historia comprenderá la diferencia entre ambos tipos de pago, ya que el valor final del
producto varía. Después de muchos cálculos y visiones de futuro, decidirá qué es lo mejor
para él y a qué está dispuesto a comprometerse.

Le sugerimos trabajar con sus estudiantes la ficha correspondiente, lo que le permitirá

ahondar en los aprendizajes esperados de matemáticas, como Realizar cálculos que
involucren las cuatro operaciones en el contexto de la resolución de problemas, utilizando
la calculadora en ámbitos superiores a 10.000.

Con estudiantes de Educación Media o Adultos, le sugerimos ver el video Yo invito,

https://www.youtube.com/watch?v=PIjySERx-b0, la cual relata situaciones de consumo
realizadas en base a títeres que permiten identificar algunos problemas que enfrentan las
personas en su vida cotidiana, respecto al uso de tarjetas sin planificar las compras o gastos
que con ella se realicen y las responsabilidades que se dejan de cumplir al enfrentar sus
pagos.

Es importante ejercitar con sus estudiantes buenas prácticas para un adecuado manejo del
presupuesto familiar. Le sugerimos realizar con ellos la planificación de una actividad que
sea de su interés, utilizando los conceptos aprendidos en esta unidad, realizando los ajustes
necesarios y priorizando los gastos y/o formas de reunir dinero.

Otra alternativa es enseñarles a llenar esta planilla como ejemplo para controlar los gastos
que tiene su familia mensualmente. Explique sus componentes y releve la importancia de
llevar registro de todos los gastos en que incurre la familia y su utilidad. Deje claro que
este es sólo un ejemplo y que cada uno puede hacer una planilla a su gusto.

Recuerde que estas son sugerencias de actividades, por tanto, no es obligatoria realizarlas.

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 Ingresos Ingresos totales del grupo familiar

Gastos Sumatoria deudas + gastos fijos

Ahorro Cantidad destinada al ahorro

Gastos fijos

Colegio/Universidad/Instituto

Alimentación (supermercado, feria,

etc)

Movilización (locomoción colectiva,

bencina)

Vestuario

Servicios Básicos (luz, agua, gas,

teléfono, internet)

Total

Servicios de deudas

Crédito de consumo

Crédito hipotecario (dividendo o

arriendo)

Tarjeta Casa comercial 1

Tarjeta casa comercial 2

Otros (medicamentos, imprevistos,

regalos, etc.)

Total

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En resumen
En esta unidad, revisamos la relación existente entre los hábitos financieros y las
necesidades y/o deseos que presentamos día a día. Así, fuimos capaces de reconocer la
importancia de tener presente la distinción entre estos dos últimos conceptos, a modo de
priorizar la satisfacción de necesidades por sobre los deseos.

Identificamos los principales beneficios de la planificación financiera en términos

personales y familiares, reconociendo las principales consecuencias negativas y positivas
asociadas a una buena administración de nuestros recursos. Así mismo, conocimos la
herramienta de presupuesto, la cual es la más utilizada para la organización y priorización
de gastos de forma semanal, mensual y/o anual.

Revisamos los principales conceptos asociados a la utilización del presupuesto como

herramienta de administración, diferenciando entre los tipos de ingresos y gastos posibles
de registrar, así como también las posibles variaciones y la flexibilidad que presenta la
herramienta en casos de urgencias.

Finalmente, reconocimos el impacto que tienen los hábitos financieros en nuestra calidad
de vida, con las repercusiones en nuestra familia, trabajo y entorno social.

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