EMPRESA COMERCIAL "AVIL"

ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL

AL 02 DEL ENERO DEL 2023

1 ACTIVOS 2
1.01 CORRIENTES 2.01
1.01.01.01 Caja $ 5,000.00 2.01.03.01
1.01.01.04 Bancos $ 8,000.00 2.01.04.01
1.01.03.03 Suministros de oficina
$ 5,280.00
$ 3,000.00
TOTAL AC. CORRIENTES $ 21,280.00

1.02 NO CORRIENTES
1.02.01.08 Muebles y enseres $ 1,200.00
1.02.01.04 Maquinaria y equipo $ 1,400.00
$ 1,500.00 3
$ 28,000.00
TOTAL AC. NO CORR $ 32,100.00 3.01
3.01.01.01

TOTAL ACTIVOS $ 53,380.00

CONTADOR
RCIAL "AVIL"
CIÓN INICIAL
O DEL 2023

PASIVOS
CORRIENTES
Cuentas por pagar proveedores $ 12,000.00
Int. Por pagar $ 440.00
TOTAL PA. CORRIENTES $ 12,440.00
NO CORRIENTES
Hip. Por pagar $ 25,000.00
TOTAL PASI. NO CORRIENTE $ 25,000.00

TOTAL PASIVO $ 37,440.00

PATRIMONIO

CAPITAL
Capital Social $ 15,940.00
TOTAL PATRIMONIO $ 15,940.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 53,380.00

GERENTE
FECHA MOVIMIENTO INGRESOS
CANT. PRECI. UNIT TOTAL
1/2/2023 INV. Inicial
1/3/2023 Se compra 12 222 2664

1/5/2023 Se vende

1/10/2023 Se vende
1/15/2023 Nos devuelven #014 2 222 444
1/18/2023 Se compra #033
12 225 2700
1/25/2023 Se compra #067 12 226 2712

1/27/2023 Devolvemos #067

1/28/2023 Se vende #016

1/29/2023 Se compra #099 24 228 5472

1/30/2023 Se vende #017

TOTAL 62 13992

CANT. TOTAL
INV. INICIAL MERCADERIA 24 5280
ADQUISICIONES 62 13992
(-) VENTAS 59 13122
INVEN. FINAL EN MERCADERIA 27 6150
 EGRESOS EXISTENCIAS
CANT. PRECI. UNIT TOTAL CANT. PRECI. UNIT TOTAL
24 220 5280
24 220 5280
12 222 2664
24 220 5280
6 222 1332 6 222 1332
4 222 888 2 222 444
4 222 888
4 222 888
12 225 2700
4 222 888
12 225 2700
12 226 2712
3 226 678 4 222 888
12 225 2700
9 226 2034
4 222 888
8 225 1800 4 225 900
9 226 2034
4 225 900
9 226 2034
24 228 5472
4 225 900
6 226 1356 3 226 678
24 228 5472

59 13122 27 6150
 COMERCIAL "AVIL"
LIBRO DIARIO
Del 01 de enero al 31 de enero del 2023
FECHA DETALLE DEBE
1/2/2023 1
CAJA $ 5,000.00
BANCOS $ 8,000.00
INVENTARIO MERCADERIA $ 5,280.00
DOCUMENTOS X COBRAR $ 3,000.00
MUEBLES DE OFICINA $ 1,200.00
EQUIPO DE OFICINA $ 1,400.00
EQUIPO DE COMPUTO $ 1,500.00
VEHICULOS $ 28,000.00
DOCUMENTOS X PAGAR
INTERESES X PAGAR
HIPOTECA POR PAGAR
CAPITAL
R/ Estado de situacion inicial
2
1/3/2023 INVENTARIO MERCADERIA (COMPRAS) $ 2,664.00
IVA $ 319.68
BANCOS
R/ Compra de mercaderia S/Fra. 27
3
1/4/2023 GASTO INTERNET $ 30.00
IVA COMPRAS $ 3.60
BANCOS
R/ Pago de internet S/Fra. 015
1/5/2023 4
CAJA $ 10,080.00
VENTAS
IVA
R/ Venta según Fac.012
05/01/203 5
COSTO DE VENTAS $ 6,612.00
INVETNARIO MERCADERIA
R/ Para registrar la venta al precio del costo
1/10/2023 6
CAJA $ 1,433.60
VENTAS
IVA
R/ Para registrar la venta Fra. 014
1/10/2023 7
COSTO DE VENTAS $ 888.00
INVENTARIO MERCADERIA
R/ Para registrar la venta al precio del costo
8
BANCOS $ 11,000.00
CAJA
R/ Deposito en la cuenta corriente N°1020
1/12/2023 9
 INTERESES X PAGAR $ 220.00
BANCOS
R/ Cancelacion de intereses Ch/. 056 Pichincha
1/13/2023 10
GASTO TELEFONO $ 55.00
IVA $ 6.60
BANCOS
R/ Cancelacion de telefono según Fra. 021
1/15/2023 11
VENTAS $ 640.00
IVA $ 76.80
BANCOS
R/ Devolucion según Fra. De venta N°14
1/15/2023 12
INVENTARIO DE MERCADERIA $ 444.00
COSTO DE VENTAS
R/ Devolucion según Fra. De venta N°14
1/18/2023 13
INVENTARIO MERCADERIA $ 2,700.00
IVA $ 324.00
BANCOS
R/ Compra de mercaderia S/Fra. 59 Bco pichincha
1/20/2023 14
GASTO ENERGIA ELECTRICA $ 80.00
BANCOS
R/ Cancelacion de energia Fra. O47
1/25/2023 15
INVENTARIO MERCADERIA $ 2,712.00
IVA $ 325.44
BANCOS
R/ Compra de mercaderia che. 067 B. pichincha
1/26/2023 16
GASTO PUBLICIDAD $ 120.00
IVA $ 14.40
BANCOS
R/ Servicios de publicidad Fra.62
1/27/2023 17
CAJA $ 759.36
INVENTARIO MERCADERIA
IVA
R/ Se devuelve al no estar deacuerdo. N°067
1/28/2023 18
CAJA $ 4,704.00
VENTAS
IVA
R/ Venta según Fac.016
1/28/2023 19
COSTO DE VENTAS $ 2,688.00
INVETNARIO MERCADERIA
R/ Para registrar la venta al precio del costo
1/29/2023 20
 INVENTARIO MERCADERIA $ 5,472.00
IVA $ 656.64
BANCOS
R/ Compra de mercaderia che. 099 B. pichincha
1/30/2023 21
GASTO ARRIENDO $ 300.00
IVA $ 36.00
BANCOS
R/ Se cancela el arriendo del mes. Ch/064 B. Pich
1/30/2023 22
CAJA $ 4,480.00
VENTAS
IVA
R/ Venta según Fac.017
1/30/2023 23
COSTO DE VENTAS $ 2,256.00
INVETNARIO MERCADERIA
R/ Para registrar la venta al precio del costo
TOTAL $ 115,481.12
HABER

$ 12,000.00
$ 440.00
$ 25,000.00
$ 15,940.00

$ 2,983.68

$ 33.60

$ 9,000.00
$ 1,080.00

$ 6,612.00

$ 1,280.00
$ 153.60

$ 888.00

$ 11,000.00
$ 220.00

$ 61.60

$ 716.80

$ 444.00

$ 3,024.00

$ 80.00

$ 3,037.44

$ 134.40

$ 678.00
$ 81.36

$ 4,200.00
$ 504.00

$ 2,688.00
$ 6,128.64

$ 336.00

$ 4,000.00
$ 480.00

$ 2,256.00

$ 115,481.12
 EMPRESA COMERCIAL "AVIL"
LIBRO MAYOR
Del 01 de enero al 31 de enero del 2023
EN USD

CODIGO: 1.01.01.01 CODIGO: 1.01.01.04

CAJA BANCOS
A. DEBE HABER A. DEBE HABER A.
[1] $ 5,000.00 [1] $ 8,000.00 [1]
4 $10,080.00 2 $ 2,983.68 2
6 1433.6 3 $ 33.60 5
[8] $11,000.00 8 $ 11,000.00 7
17 759.36 9 $ 220.00 12
18 4704 10 $ 61.60 13
22 4480 $ 716.80 15
13 $ 3,024.00 17
14 $ 80.00 19
15 $ 3,037.44 20
16 $ 134.40 23
20 $ 6,128.64
21 $ 336.00
$26,456.96 $11,000.00 $ 19,000.00 $16,756.16
S.D 15,456.96 S.D $ 2,243.84

CODIGO: 1.01.04.01 CODIGO: 1.01.01.04

DOCUMENTOS X COBRAR MUEBLES DE OFICINA
A. DEBE HABER A. DEBE HABER A.
[1] 3000 [1] $ 1,200.00 [1]
[3] [3]
[4] [4]
3000 $ - [5] [5]
S.D $ 1,200.00 $ -
S.D $ 1,200.00

CODIGO: 1.01.01.04 CODIGO: 1.01.01.04

EQUIPO DE COMPUTO VEHICULOS
A. DEBE HABER A. DEBE HABER
[1] $ 1,500.00 [1] $ 28,000.00
[3] [3]
[4] [4]
[5] [5]
$ 1,500.00 $ - $ 28,000.00 $ -
S.D $ 1,500.00 S.D $28,000.00

CODIGO: 1.01.01.04 CODIGO: 1.01.01.04

 DOCUMENTOS X PAGAR INTERESES X PAGAR
A. DEBE HABER A. DEBE HABER A.
[1] $12,000.00 [1] $ 440.00 [1]
[3] 9 $ 220.00 [3]
[4] [4] [4]
[5] [5] [5]
$ - $12,000.00 $ 220.00 $ 440.00
S.D ### S.D $ -220.00

CODIGO: 1.01.01.04
VENTAS
A. DEBE HABER A.
4 $ 9,000.00 5
6 $ 1,280.00 7
18 $ 4,200.00 [5]
22 $ 4,000.00 19
23
$ - $18,480.00
S.D ###

A.
2
[3]
[4]
6
10
11
13
15
16
17
18
20
21
22

CODIGO: 5.01.01.04 CODIGO: 5.01.01.04

GASTO INTERNET GASTO TELEFONO
A. DEBE HABER A. DEBE HABER A.
3 $ 30.00 [10] $ 55.00 14
[3] [3]
 $ 30.00 $ - $ 55.00 $ -
S.D $ 30.00 S.D $ 55.00

CODIGO: 1.01.01.04

A. DEBE HABER
[1]
[3]
[5]

$ - $ -
S.D $ -
L"

2023

CODIGO: 1.01.03.03
INVENTARIO MERCADERIA
DEBE HABER
$ 5,280.00 $ -
$ 2,664.00
$ 6,612.00
$ 888.00
$ 444.00
$ 2,700.00
$ 2,712.00
$ 678.00
$ 2,688.00
$ 5,472.00
$ 2,256.00

$19,272.00 $13,122.00
S.D $ 6,150.00

CODIGO: 1.01.01.04
EQUIPO DE OFICINA
DEBE HABER
$ 1,400.00

$ 1,400.00 $ -
S.D $ 1,400.00

CODIGO: 1.01.01.04 CODIGO: 1.01.01.04

HIPOTECA POR PAGAR CAPITAL
DEBE HABER A. DEBE HABER
$25,000.00 [1] $15,940.00
[3]
[4]
[5]
$ - $25,000.00 $ - $15,940.00
S.D ### S.D ###

CODIGO: 1.01.01.04
COSTO DE VENTAS
DEBE HABER
$ 6,612.00
$ 888.00
$ 444.00
$ 2,688.00
$ 2,256.00
$12,444.00 $ 444.00
S.D $12,000.00

CODIGO: 1.01.01.04
IVA
DEBE HABER
$ 319.68
$ 3.60
$ 1,080.00
$ 153.60
$ 6.60
$ 76.80
$ 324.00
$ 325.44
$ 14.40
$ 81.36
$ 504.00
$ 656.64
$ 36.00
$ 480.00
$ 1,763.16 $ 2,298.96
S.D $ -535.80

CODIGO: 5.01.01.04 CODIGO: 5.01.01.04 CODIGO: 1.01.01.04

GASTO ENERGIA ELECTRICA GASTO PUBLICIDAD GASTO ARRIENDO
DEBE HABER A. DEBE HABER A. DEBE
$ 80.00 16 $ 120.00 21 $ 300.00
[3] [3]
 $ 80.00 $ - $ 120.00 $ - $ 300.00
S.D $ 80.00 S.D $ 120.00 S.D
ODIGO: 1.01.01.04
ASTO ARRIENDO
HABER
$ -
$ 300.00