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  • Contabulidad Ciclo 1

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    Jhorleny Chaves
    8 vistas2 páginas
    Este documento presenta el formato de un libro diario con columnas para la fecha, glosa o descripción, código de la operación, cuenta contable asociada, débito y crédito. Incluye las aperturas de cuentas iniciales y algunas operaciones como recibos de agua y compra de mercadería con su respectivo IGV. El libro diario es un registro contable que permite llevar un control de las transacciones financieras de una empresa.

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    Título original

    contabulidad ciclo 1

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    FORMATO 5.

    1: "LIBRO DIARIO"

    PERÍODO: Jan-22

    RUC: 20304050601

    APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

    NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

    DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL

    O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

    DE LA OPERACIÓN (TABLA 8) SUSTENTATORIO

    APERTURA APERTURA 3 1 APERTURA 2022 1011 CAJA MH 5000

    2022 01 01 01 01 2022 APERTURA 3 1 APERTURA 2023 1212 FACTURAS POR COBRAR TORRES 2000

    2023 01 01 2 01 2022 APERTURA 3 1 APERTURA 2024 1411 FACTURAS POR COBRAR AL PERSONAL 4000

    2024 01 01 3 01 2022 APERTURA 3 1 APERTURA 2025 20111 MERCADERIA 7000

    2025 01 01 4 01 2022 APERTURA 3 1 APERTURA 2026 3331 MUEBLE 9000

    2026 01 01 5 01 2022 APERTURA 3 1 APERTURA 2027 39134 DEPRECION MUEBLE 1800

    2027 01 01 6 01 2022 APERTURA 3 1 APERTURA 2028 4111 SUELDO POR PAGAR 1000

    2028 01 01 7 01 2022 APERTURA 3 1 APERTURA 2029 4212 FACTURA POR PAGAR CELESTE 3000

    2029 01 01 8 01 2022 APERTURA 3 1 APERTURA 2030 582 RESERVA LEGAL 1200

    CAPITAL EN ACCIONES 1200

    TOTALES 20000

    RECIBO DE AGUA
    20220102 1/15/2022 RECIBO DE AGUA 8 2 004-78480 6363 RECIBO DE AGUA 200
    20220102 1/16/2022 RECIBO DE AGUA 8 2 004-78481
    40111
    IGV. CUENTA PROPIA 36
    20220102 1/17/2022 RECIBO DE AGUA 8 2 004-78482
    4212
    RECIBO DE AGUA EMITIDAS POR PAGAR 236

    DESTIUNO DESATINO

    20220103 1/18/2022 GASTO 3 RJ004-78480 941 GASTOS ADMINISTRATIVOS 200


    20220103 1/19/2022 GASTO 3 RJ004-78481 791 CARGAS IMPUTABLES 200

    FACT MERCADERIA
    20220104 fac cpra merc celecte 8 4 F/E001-305 6011 FT COMPRA MERC CELESTES SAC 12000
    20220104 fac cpra merc celecte 8 4 F/E001-306 40111 IGV- CUENTA PROPIA 2160
    20220104 fac cpra merc celecte 8 4 F/E001-307 4212 FT COMPRA MERC CELESTES SAC 14160
    FORMATO 5.2: "LIBRO DIARIO - FORMATO SIMPLIFICADO"

    PERÍODO:
    RUC:
    APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

    ACTIVO (TABLA 9) PASIVO (TABLA 9) PATRIMONIO (TABLA 9) GASTOS (TABLA 9) INGRESOS (TABLA 9)
    Fecha o Operación

    10 12 16 20 21 33 34 38 39 4011D 4011C 4017D 4017C 402 42 46 50 58 59 60 61 62 63 65 66 67 68 69 96 97 70 75 76 77 79


    Período mensual

    TOTALES

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