Zoila Piña del Valle, Asesores.

Diario General
Del 01 al 31 de enero, 2008
Valores RD$
Fecha Clave Detalle Auxiliar Débito Crédito
1/1/2008 xxx Efectivo y equivalente a efectivo $300,000.00
xxx Banco La Plata $300,000.00
@
xxx Capital $300,000.00
Para registrar depósito de efectivo en
Banco La Plata, recibo No. 01.
1/2/2008 xxx Retiros de efectivo $500.00
Señora Zoila Piña del Valle $500.00
@
xxx Efectivo y equivalente a efectivo $500.00
Para registro de retiro de efectivo,
cheque Ck. No. 001.
1/3/2008 xxx Mobiliarios y Equipos de oficina $6,000.00
@
xxx Cuentas por pagar a proveedores $6,000.00
Muebles Butacas, S.A. $6,000.00
Para registro de compra a crédito de
equipo de oficina, factura No. 234.
1/4/2008 xxx Gastos Generales y Administrativos $600.00
xxx Factura de teléfono $600.00
@
xxx Efectivo y equivalente a efectivo $600.00
Para registrar el pago de la factura de
teléfono del mes de enero, cheque No. 002
1/5/2008 xxx Mobiliarios y Equipos de Oficina $6,200.00
@
xxx Cuentas por pagar a proveedores $6,200.00
Máquinas de sumar $6,200.00
Para registro de compra a crédito de
dos máquinas de sumar a la Oficina,
factura No. 40.
1/6/2008 xxx Efectivo y equivalente a efectivo $30,000.00
Asesoría $30,000.00
@
xxx Ingresos $30,000.00
Para registro ingresos por servicio de
asesoría, recibo No. 02.
1/7/2008 xxx Gastos Generales y Administrativos $7,000.00
xxx Sueldos del personal $7,000.00
@

1
Grace Mota Grisanty
A00153768
 xxx Efectivo y equivalente a efectivo $7,000.00
Para registrar pago de sueldos del
personal, cheque Ck. No. 003.
1/8/2008 xxx Mobiliarios y Equipos de Oficina $800.00
Materiales de oficina $800.00
@
xxx Efectivo y equivalente a efectivo $800.00
Para registrar la compra de materiales
de oficina, cheque Ck. No.004.
1/9/2008 xxx Gastos Generales y Administrativos $8,000.00
xxx Energía Eléctrica $8,000.00
@
xxx Efectivo y equivalente a efectivo $8,000.00
Para registrar el pago de la luz, cheque
Ck. No.005.
1/10/2008 xxx Gastos Generales y Administrativos $550.00
Reparación y mantenimiento $550.00
@
xxx Efectivo y equivalente a efectivo $550.00
Para registrar reparación de mobiliario
de oficina, cheque Ck. No. 006.
1/11/2008 xxx Cuentas por cobrar a clientes $50,000.00
Casa Manolito, S.A. $50,000.00
@
xxx Ingresos $50,000.00
Para registrar prestación de servicios
a crédito.
1/12/2008 xxx Efectivo y equivalente a efectivo $10,000.00
@
xxx Cuentas por cobrar a clientes $10,000.00
Casa Manolito, S.A. $10,000.00
Para registrar abono a su cuenta por
servicios a crédito, recibo No. 03.
1/13/2008 xxx Cuentas por pagar a proveedores $500.00
La Oficina, S.A. $500.00
@
xxx Efectivo y equivalente a efectivo $500.00
Para registrar abono a deuda por
compra a crédito, cheque No. 007.
1/14/2008 xxx Cuentas por pagar a proveedores $6,000.00
Muebles Butacas, S.A. $6,000.00
@
xxx Efectivo y equivalente a efectivo $6,000.00
Para registrar saldo de deuda por
compra a crédito según factura No. 234,
cheque Ck. No. 008.

2
Grace Mota Grisanty
A00153768
 1/15/2008 xxx Gastos Generales y Administrativos $100,000.00
Planta eléctrica $80,000.00
Instalación planta eléctrica $20,000.00
@
xxx Efectivo y equivalente a efectivo $100,000.00
Para registrar la compra e instalación
de planta eléctrica.
1/16/2008 xxx Retenciones $13,000.00
Impuestos en servicios retenidos
@ $13,000.00
xxx Efectivo y equivalente a efectivo $13,000.00
Para registrar retención de impuestos
en los servicios.
1/17/2008 Retenciones $5,500.00
xxx Seguridad Social $5,500.00
@
xxx Efectivo y equivalente a efectivo $5,500.00
Para registrar retención al personal
por concepto de la Seguridad Social.
1/18/2008 xxx Gastos Generales y Administrativos $80,000.00
Sueldos del personal $80,000.00
@
xxx Efectivo y equivalente a efectivo $80,000.00
Para registrar el pago de salarios.
TOTALES $624,650.00 $624,650.00

Zoila Piña del Valle, Asesores.

Balance de Comprobación
Del 01 al 31 de enero, 2008
Valores RD$
Cuenta Débito Crédito
Efectivo y equivalente a efectivo $130,550.00
Capital $300,000.00
Mobiliarios y Equipos de oficina $13,000.00
Retiros de efectivo $500.00

Cuentas por pagar a proveedores $18,700.00

Gastos Generales y Administrativos $196,150.00

Ingresos $80,000.00
Cuentas por cobrar a clientes $40,000.00
Retenciones $18,500.00

Balance de Comprobación $398,700.00 $398,700.00

3
Grace Mota Grisanty
A00153768
Efectivo y equivalente a efectivo Capital
$300,000.00 $500.00 $300,000.00
$30,000.00 $600.00 $300,000.00
$10,000.00 $7,000.00
$500.00 $800.00

$6,000.00 $8,000.00 Retiros de efectivo

$550.00 $500.00
$100,000.00 $500.00
$80,000.00
$13,000.00

$5,500.00 Gastos Generales y Administrativos

$346,500.00 $215,950.00 $600.00
$130,550.00 $7,000.00
$8,000.00
Mobiliarios y Equipos de oficina $550.00

$6,000.00 $100,000.00
$6,200.00 $80,000.00
$800.00 $196,150.00
$13,000.00

Cuentas por pagar a proveedores Cuentas por cobrar a clientes

$6,000.00 $50,000.00 $10,000.00
$6,200.00 $40,000.00
$500.00
$6,000.00

$18,700.00

Ingresos
$30,000.00
$50,000.00

$80,000.00

Retenciones
$13,000.00
$5,500.00

$18,500.00

4
Grace Mota Grisanty
A00153768