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Actividades de apropiación del conocimiento

Yan C. Medina, José A. Regino y José M. Herrera

Sena, CTPGA

2694087: Tecnólogo Gestión Bancaria y Entidades Financieras

Viviana Luz Zambrano Palacio

2 de febrero de 2024
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Tabla de Contenido

Tabla de Contenido..........................................................................................................................2

Introducción.....................................................................................................................................4

Objetivos..........................................................................................................................................5

Objetivo General:.................................................................................................................5

Objetivos específicos:..........................................................................................................5

¿Qué es un pagaré?..........................................................................................................................6

Tipos de pagaré:...............................................................................................................................6

Pagarés según posibilidad de endose...................................................................................6

Pagarés según el momento de pago.....................................................................................7

Pagarés según los acuerdos con el emisor...........................................................................7

Pagarés según el modo de pago...........................................................................................7

Características del pagare................................................................................................................8

Consecuencias legales de un pagare................................................................................................9

¿Como se debe diligenciar un pagare?............................................................................................9

Paso 1: Identifica las partes involucradas............................................................................9

Paso 2: Indica la cantidad a pagar........................................................................................9

Paso 3: Establece la fecha de vencimiento........................................................................10

Paso 4: Incluye la tasa de interés (si aplica)......................................................................10

Paso 5: Detalla las condiciones de pago............................................................................10

Paso 6: Firma y fecha........................................................................................................10

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Garantía..........................................................................................................................................10

Garantía De Licitación.......................................................................................................10

Garantía De Cumplimiento / Garantía De Funcionamiento..............................................11

Garantía De Mantenimiento..............................................................................................11

Down Payment / Garantía De Pago Anticipado................................................................11

Garantía De Pago...............................................................................................................11

Garantía De Retención De Fondos....................................................................................12

Garantías Ante Autoridades Aduaneras U Organismos Comunitarios..............................12

Crédito Documentario Stand-By.......................................................................................12

Para que sirven las garantías..........................................................................................................12

Garantía real.......................................................................................................................12

Garantía personal...............................................................................................................13

Diferencia entre garantía real y personal.......................................................................................13

Garantía Financiera o bancaria......................................................................................................13

Políticas para el otorgamiento de créditos: Crediflores.................................................................13

Políticas Generales De Crédito......................................................................................................14

Políticas De Otorgamiento.................................................................................................15

Mecanismos a través de los cuales se puede desembolsar un crédito y la explicación de cada uno

.......................................................................................................................................................17

¿Por qué los créditos con garantía personal son más agiles para desembolsar?............................20

Conclusión.....................................................................................................................................21

Referencias....................................................................................................................................22
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Introducción

En el gran mundo financiero y legal, existen conceptos y procedimientos que son

fundamentales para comprender cómo funcionan los créditos y las garantías. Estos temas son

esenciales tanto para las instituciones financieras como para los individuos que buscan obtener

préstamos o proteger sus intereses.

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Objetivos

Objetivo General:

Navegar con destreza y determinación a través de los conceptos financieros y legales

relacionados con los créditos y las garantías, superando las mareas superficiales para

sumergirnos en las profundidades y comprender a fondo los pagarés, las garantías y las políticas

de crédito. Al final de este viaje, estaremos preparados para trazar rutas seguras y tomar

decisiones informadas en este vasto mar de posibilidades.

Objetivos específicos:

 Comprender a fondo los conceptos financieros y legales relacionados con los

créditos y las garantías, incluyendo los pagarés y las políticas de crédito, mediante

un análisis detallado que nos permita navegar con destreza y determinación en

este complejo entramado, con el fin de tomar decisiones informadas y trazar rutas

seguras en el ámbito financiero y legal.

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¿Qué es un pagaré?

El pagaré es la constatación de que el deudor debe cumplir con su obligación firmando

una promesa de pago, ¿has escuchado acerca de esto? En la siguiente nota, queremos esclarecer

tus dudas con respecto a la definición de pagaré y otras características que hay que tener en

cuenta para llevarlo a cabo de la mejor manera. Sigue leyendo y entérate de todo lo que debes

saber al respecto.

Tipos de pagaré:

Pagarés según posibilidad de endose

Pagaré a la orden: Se traspasa el derecho de cobro a un tercero y no se requiere del

permiso del deudor.

Pagaré no a la orden: Únicamente puede hacerse el traspaso mediante la cesión de

crédito. Entonces, debe firmarse un documento ante un notario que determine la persona cedente

(quien sería la originalmente beneficiaria), el cesionario (quien va a recibir los derechos de

cobro) y el firmante (el cual prometió el pago).

Pagarés según el momento de pago

A la vista: No se indica la fecha de vencimiento, por lo que el período de cobro empezará

a contar desde su emisión y los siguientes 12 meses. Además, quien crea el documento puede

ampliar o disminuir el tiempo de forma voluntaria.

A día fijo: Tiene validez hasta un día específico.

A un plazo contado desde la fecha: El tiempo para el vencimiento transcurre desde la

fecha de emisión, lo cual señala ‘a 30 días desde la fecha’ en el pagaré.

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A un plazo contado desde la vista: El documento se presenta al deudor para que sea

aceptado y comienza a transcurrir desde la aprobación. En caso de que no exista tal

confirmación, el tiempo correrá desde la fecha de protesto, lo cual es un mecanismo que deja

constancia, ante un notario, la falta de pago del pagaré.

Pagarés según los acuerdos con el emisor

Bancario: El pagaré se formaliza en un banco a través de un documento donde se

establece un compromiso para responder por una determinada cantidad de dinero.

No bancario: Es un tipo de crédito que de utiliza como método de pago, en donde se

define un tipo de interés y una fecha de vencimiento

Pagarés según el modo de pago

Abono: El pago se realiza solo mediante el depósito en una cuenta.

Cruzado: Puede cobrarse en ventanilla, si el tenedor es cliente de la entidad donde se

libera el pagaré. Existen dos opciones para esto:

General: Se puede cobrar desde cualquier banco.

Especial: se pide el documento en un determinado banco.

Características del pagare

Fecha y lugar

El documento debe contener el lugar y la fecha donde fue creado, además hay que poner

cuándo se vence y respetar los tiempos establecidos por la ley.

Nombre de la entidad

En el pagaré hay que aclarar la razón social de la empresa, persona física o jurídica a la

que tiene que pagarse.

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Nombre del beneficiario

Se debe identificar a la persona natural o jurídica para que se haga efectivo el pagaré.

Importe expresado en letras y números

Esto tiene que ubicarse en dos partes del documento, donde se indique el valor a pagar en

letras y números.

Fecha y lugar de vencimiento

Corresponde al día límite en el que el título deberá pagarse, además se tendrá que indicar

el lugar donde va a presentarse el pago.

Número de cuenta

Se debe escribir la cuenta donde se tiene que consignar el pago.

La palabra pagaré

Sin duda se tiene que incluir este término en el documento porque así le dará validez al

convenio de pago.

Firma del emisor

Como lo mencionamos con anterioridad, no será necesario el pagaré en físico, se puede

realizar en línea la firma digital de documentos, por lo que en Viafirma Colombia tendrás la

posibilidad de enviar el trámite para la firma manuscrita del deudor con plenas garantías legales

desde cualquier sitio y dispositivo.

Consecuencias legales de un pagare

En caso de impago del pagaré, el tenedor podrá presentar una acción de regreso contra los

endosantes cuando, presentado el pagaré en tiempo hábil, no fue pagado, siempre que se acredite
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la falta de pago mediante protesto notarial o declaración equivalente, salvo en los pagarés sin

gastos.

El tenedor, hasta el plazo de prescripción de tres años, conserva sus derechos contra el

firmante, aun en el supuesto de que el pagaré no se haya presentado oportunamente o no se haya

levantado el protesto o declaración equivalente.

¿Como se debe diligenciar un pagare?

Por supuesto, es importante saber cómo llenar un pagaré correctamente para que sea

válido. Para lo que tendremos que guiarnos por lo que establece la Ley General de Títulos y

Operaciones de Crédito.

Paso 1: Identifica las partes involucradas

El primer paso para llenar un pagaré es identificar a las partes involucradas: el acreedor

(quien presta el dinero) y el deudor (quien debe el dinero). Asegúrate de anotar sus nombres y

detalles de contacto de manera precisa.

Paso 2: Indica la cantidad a pagar

En el campo destinado al importe, escribe la cantidad de dinero que se está prestando.

Utiliza números y letras para evitar confusiones, y asegúrate de que coincidan en ambas formas.

Paso 3: Establece la fecha de vencimiento

El plazo de vencimiento es vital. Indica la fecha en la que el deudor debe realizar el pago.

Utiliza el formato día-mes-año y evita ambigüedades en la fecha.

Paso 4: Incluye la tasa de interés (si aplica)

Si se acuerda un interés por el préstamo, menciona la tasa de interés de manera clara. Usa

porcentajes y define si es anual, mensual, etc.

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Paso 5: Detalla las condiciones de pago

En este paso, puedes especificar cómo se realizará el pago. Puede ser en efectivo,

transferencia, cheque, entre otros. Sé específico y evita malentendidos.

Paso 6: Firma y fecha

Tanto el acreedor como el deudor deben firmar y fechar el pagaré. Esta firma es un

compromiso legal de cumplir con las condiciones establecidas.

Garantía

La garantía es una herramienta en la que, dentro de un contrato, una de las partes se

compromete a proteger los derechos que la otra parte adquirió al efectuar ese contrato, siendo el

responsable de satisfacer los posibles daños o perjuicios que se le hayan causado por

incumplirlo.

Garantía De Licitación

Se utiliza para concursar en la adjudicación de un contrato de suministro de bienes o de

construcción de obra pública en un país extranjero cuando éste solicita una garantía a los

licitantes. El fin de la misma es garantizar que los concursantes no se retiren ni modifiquen su

oferta hasta la adjudicación del contrato. En caso contrario, el beneficiario de la garantía

quedaría cubierto por los posibles gastos ocasionados en el examen de las ofertas recibidas.

Garantía De Cumplimiento / Garantía De Funcionamiento

Este tipo de garantía tiene como finalidad asegurar un pago al comprador para el caso de

que el vendedor incumpla con sus obligaciones contractuales, bien en la forma o bien en el

tiempo. Por ello, es posiblemente el tipo de garantía más utilizado en el comercio internacional.
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Garantía De Mantenimiento

Es frecuente que, en las ventas de máquinas y bienes de equipo, una vez entregada la

mercancía, se establezca un periodo de tiempo durante el cual el suministrador es responsable de

su buen funcionamiento. Para cubrir este periodo se requieren este tipo de garantías.

Down Payment / Garantía De Pago Anticipado

Estas garantías nacen para el caso de que el vendedor solicite al comprador un pago

anticipado; de este modo el comprador se garantiza la devolución de las cantidades anticipadas

en caso de que el vendedor no cumpla con el contrato.

Se emiten antes de realizar el pago a cuenta y se supedita su entrada en vigor al momento

en que se realice el pago.

El importe de la garantía coincide con el del pago anticipado o a cuenta.

Garantía De Pago

En el caso de que se quieran garantías de cobro de una venta de bienes o prestación de

servicios, se requerirá del comprador una garantía de pago

Garantía De Retención De Fondos

Una parte de cada pago realizado por el comprador queda retenida hasta que el contrato

haya sido completado

Garantías Ante Autoridades Aduaneras U Organismos Comunitarios

Estas garantías se utilizan, dentro de la Unión Europea, como "aval de tránsito

comunitario". Con él se permite que la mercancía transite por los distintos países sin necesidad

de despacho y liquidación de derechos aduaneros

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Crédito Documentario Stand-By

Su finalidad es garantizar el pago de una obligación del ordenante a favor del beneficiario

por conceptos, relacionados o no con operaciones comerciales. También se les llaman créditos

contingentes.

La principal diferencia con los créditos documentarios es que las Stand-by sólo se

utilizan (el exportador presentaría documentos para el cobro) si la parte ordenante / importador

deja de cumplir sus obligaciones (sería como ejecutar un aval)

Para que sirven las garantías

Cuando usted hace una compra importante, el fabricante o el vendedor le da una garantía,

que es una promesa de respaldar el normal funcionamiento del producto. La ley federal establece

que, cuando hay una garantía, se debe poner a su disposición para que usted pueda leerla antes de

comprar algo

Garantía real

Garantía real es aquella en la que el prestatario (también conocido como deudor) ofrece

a modo de aval sus bienes personales tanto presentes como futuros con tal de que se le acepte la

concesión del crédito, aunque también podría ofrecer como aval bienes de alguna otra persona

autorizada.

Garantía personal

Garantía personal es aquella en la que el prestatario (también conocido como deudor)

ofrece a modo de aval todos sus bienes personales tanto presentes como futuros con tal de que se
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le acepte la concesión del crédito y, en este caso, no se podrían ofrecer bienes de otra persona

autorizada.

Diferencia entre garantía real y personal

En el caso de la garantía real los bienes con los que responde el deudor son bienes

tangibles y personales, en cuanto a la garantía personal, no se tienen en cuenta ningún bien en

concreto, sino que la propia persona acreedora ofrece una garantía título personal de que va a

cumplir con la obligación

Garantía Financiera o bancaria

Una garantía bancaria es un documento emitido por parte de una entidad bancaria,

mediante el cual está asume el compromiso irrevocable de pagar o garantizar el pago hasta por el

monto máximo garantizado a un beneficiario por cuenta de obligaciones a cargo del ordenante,

en caso de que el cliente las incumpla; con una duración y condiciones de pago previamente

determinadas.

Políticas para el otorgamiento de créditos: Crediflores

 Primero: Que se hace necesario fijar una política permanente para el proceso de

estudio, análisis y desembolso de los créditos a los Asociados(as).

 Segundo: Que se hace necesario homologar el proceso de estudio, análisis y

desembolso de los créditos a los Asociados(as), de manera que la totalidad de los

Trabajadores de Crediflores, tengan claridad sobre la forma y procedimientos de

colocación en las diferentes líneas.

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 Tercero: Que se debe brindar al Asociado(a) un servicio ágil y oportuno en las

condiciones y garantías más favorables para él y la Cooperativa, dentro de la

normatividad vigente.

 Cuarto: El Consejo de Administración, aprueba y revisa la estrategia y la política

de gestión de riesgos y todo el marco en que éstas se desarrollan.

 Quinto: Es prioridad de CREDIFLORES el mantenimiento en el más alto nivel,

de una adecuada gestión y calidad de riesgo que conlleve a mantener los

indicadores de crédito y cartera de acuerdo a los niveles de apetito y tolerancia al

riesgo definidos por la Administración de la Cooperativa.

 Sexto: Que es necesario adecuar la normatividad de servicio de crédito de

CREDIFLORES, a la Circular Básica Contable y Financiera 004 de 2008,

emanada por la Superintendencia de Economía Solidaria y principalmente a las

necesidades actuales de los Asociados(as).

 Séptimo: Que el Consejo de Administración en desarrollo de sus facultades y en

cumplimiento de sus obligaciones

Políticas Generales De Crédito

Políticas De Otorgamiento

El tratamiento del riesgo se debe manejar de forma integral y no admite funciones

separadas, siendo su estructura y líneas de actuación el análisis, la decisión, la instrumentación

de la operación o cumplimiento de las condiciones de aprobación para la contabilización, el

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seguimiento y la recuperación. Los principales fundamentos sobre los que se debe soportar la

toma de decisiones en materia de riesgo crediticio se encuentran expuestos en la Circular Básica

Contable y Financiera 004 de 2008.

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Mecanismos a través de los cuales se puede desembolsar un crédito y la explicación

de cada uno.

1. Transferencia bancaria: Este es el método más común. Una vez aprobado el

crédito, el monto se transfiere directamente a la cuenta bancaria del prestatario.

Puede ser a través de una transferencia electrónica o un cheque. La entidad

financiera envía los fondos al banco del prestatario, y este puede acceder a ellos

desde su cuenta.

2. Cheque o pagaré: En algunos casos, especialmente en préstamos comerciales o

hipotecarios, se emite un cheque o pagaré a nombre del prestatario. El

beneficiario puede cobrarlo en su banco. Es una forma más tradicional de

desembolso.
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3. Tarjeta de crédito: Para créditos rotativos o líneas de crédito, el prestatario

puede acceder a los fondos utilizando una tarjeta de crédito vinculada a la cuenta.

Es similar a usar una tarjeta de débito, pero con el límite de crédito disponible.

4. Efectivo: En situaciones excepcionales, como emergencias, algunos prestamistas

pueden entregar el monto del crédito en efectivo. Esto es menos común y

generalmente se reserva para circunstancias especiales.

5. Descuento de pagarés: En el caso de préstamos de libranza, el desembolso se

realiza mediante el descuento de pagarés o deducción directa de la nómina del

prestatario. El monto se descuenta automáticamente de los pagos futuros del

prestatario.

Transferencia internacional: Para créditos externos, los desembolsos se canalizan a

través del mercado cambiario y se suministra información sobre las operaciones de cambio por

crédito externo. Esto ocurre cuando el prestatario y la entidad financiera están en diferentes

países.
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¿Por qué los créditos con garantía personal son más agiles para desembolsar?

Los créditos con garantía personal suelen ser más ágiles para desembolsar debido a

varias razones:

1. Menos trámites y evaluaciones: En los créditos con garantía personal, no se requiere

una garantía específica como una propiedad o un vehículo. Esto reduce la cantidad de
trámites y evaluaciones que deben realizarse. Sin la necesidad de verificar activos
específicos, el proceso se simplifica.
2. Mayor flexibilidad: Al no estar vinculado a un activo específico, el prestatario tiene más
flexibilidad para utilizar los fondos como desee. No hay necesidad de tasaciones o
inspecciones de propiedades, lo que acelera el proceso.
3. Menos documentación: Los créditos con garantía personal generalmente requieren
menos documentación en comparación con los préstamos garantizados. No es necesario
presentar títulos de propiedad o certificados de registro de vehículos, lo que agiliza el
proceso.
4. Menos riesgo para el prestamista: Aunque no hay una garantía específica, el
prestamista confía en la capacidad de pago del prestatario y su historial crediticio. Dado
que el riesgo es menor en comparación con los préstamos garantizados, el proceso de
aprobación y desembolso es más rápido.
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Conclusión

En este recorrido por los conceptos y procedimientos relacionados con los créditos y las

garantías, hemos explorado una variedad de temas cruciales que afectan tanto a las instituciones

financieras como a los individuos. profundizando en estas áreas y reflexionando sobre su

importancia en el contexto financiero y legal.

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Referencias

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